Giải pháp phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt trong điều kiện công nghệ cao tại ngân hàng noptnt việt nam chi nhánh mỹ hào, tỉnh hưng yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI -o0o - PHẠM THỊ HỒNG ÁNH GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC HÌNH THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG ĐIỀU KIỆN CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG NO&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ HÀO, TỈNH HƯNG YÊN Chuyên ngành : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM THANH BÌNH Hà Nội, 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu nghiên cứu, kết luận thể Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 15 tháng 10 năm 2016 Tác giả Phạm Thị Hồng Ánh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC KÍ HIỆU VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG ĐIỀU KIỆN CÔNG NGHỆ CAO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vấn đề toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt .3 1.1.2 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.3 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.4 Nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.5 Rủi ro toán không dùng tiền mặt 1.2 Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại 1.2.1 Hình thức tốn khơng dùng tiền mặt nước 1.2.2 Các hình thức tốn quốc tế chủ yếu 16 1.3 Phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao Ngân hàng thương mại .20 1.3.1 Quan niệm phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt .20 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá mức độ phát triển hình thức tốn không dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại 20 1.4 Thanh toán không dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao .24 1.4.1 Khái niệm công nghệ cao Ngân hàng thương mại 24 1.4.2 Các sản phẩm dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt phát triển công nghệ cao 25 1.4.3 Lợi ích cạnh tranh tốn cơng nghệ cao .27 1.5 Kinh nghiệm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt số nước giới học Ngân hàng thương mại Việt Nam .27 1.5.1 Kinh nghiệm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt số nước giới 27 1.5.2 Bài học kinh nghiệm rút với Ngân hàng thương mại Việt Nam .29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG ĐIỀU KIỆN CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT VN – CHI NHÁNH MỸ HÀO, TỈNH HƯNG YÊN 31 2.1 Khái quát Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên .32 2.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên giai đoạn 2013-2015 34 2.2 Thực trạng việc phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên .42 2.2.1 Tình hình chung tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT VN - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên .42 2.2.2 Thuận lợi khó khăn áp dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên 44 2.2.3 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng n theo hình thức tốn 49 2.3 Đánh giá chung thực trạng phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện cơng nghệ cao Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên .55 2.3.1 Kết đạt NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Hào 55 2.3.2 Tồn nguyên nhân tồn 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC HÌNH THỨC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG ĐIỀU KIỆN CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT VN – CHI NHÁNH MỸ HÀO, TỈNH HƯNG YÊN 63 3.1 Định hướng phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT VN - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên 63 3.2 Một số yêu cầu cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt môi trường công nghệ cao NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Hào 64 3.2.1 Thời gian toán nhanh .64 3.2.2 Chi phí tốn thấp 64 3.2.3 Đảm bảo q trình tốn xác, an tồn ổn định 65 3.2.4 Giảm thiểu rủi ro toán 65 3.2.5 Hệ thống toán phải hệ thống mở 66 3.3 Giải pháp phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên 66 3.3.1 Khuyến khích cá nhân mở tài khoản toán qua NH 66 3.3.2 Đơn giản hóa thủ tục toán 67 3.3.3 Tích cực tun truyền quảng bá sản phẩm tốn khơng dùng tiền mặt nhằm thay đổi thói quen, tâm lý khách hàng .68 3.3.4 Chú trọng công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực phục vụ cơng tác tốn cơng nghệ cao 70 3.3.5 Tăng cường sở vật chất hạ tầng, công nghệ đại, thông tin quản lý .71 3.3.6 Đảm bảo an tồn hệ thống tốn điều kiện công nghệ cao để chống rủi ro .73 3.3.7 Phát triển mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ .75 3.3.8 Mở rộng phạm vi đối tượng dịch vụ ngân hàng điện tử 75 3.4 Một số kiến nghị nhằm phát triển hình thức tốn không dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên 75 3.4.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 75 3.4.2 Kiến nghị với NHNN 76 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC KÍ HIỆU VIẾT TẮT NHNo&PTNT VN Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại KH Khách hàng CBCNV Cán cơng nhân viên CBTD Cán tín dụng HCNS Hành nhân PGD Phịng giao dịch TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng DN Doanh nghiệp DS Doanh số CT Chuyển tiền CNTT Công nghệ thơg tin TTKDTM Thanh tốn khơng dùng tiền mặt TTDTM Thanh toán dùng tiền mặt DVTT Dịch vụ toán SCK Séc chuyển khoản DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động giai đoạn 2013 – 2015 36 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ giai đoạn 2013 - 2015 38 Bảng 2.3: Kết cơng tác kế tốn giai đoạn 2013 – 2015 40 Bảng 2.4: Kết công tác kho quỹ năm 2013 - 2015 41 Bảng 2.5: Kết kinh doanh năm 2013 - 2015 42 Bảng 2.6 : Kết phát triển sản phẩm dịch vụ 2013 – 2015 47 Bảng 2.7: Cơ cấu doanh số tốn hình thức TTKDTM năm 2013 – 2015 49 Sơ đồ 1.1: Quy trình tốn ủy nhiệm chi .11 Sơ đồ 1.2: Quy trình tốn ủy nhiệm thu .12 Sơ đồ 1.3: Chu trình toán thẻ .14 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức chi nhánh NH No & PTNT chi nhánh Mỹ Hào .32 Biểu 2.1: Quy mô tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2013 – 2015 35 Biểu 2.2: Quy mô tăng trưởng dư nợ cho vay NHNo& PTNT chi nhánh Mỹ Hào 38 Biểu 2.3: Tỷ trọng TTDTM & TTKDTM NHNo& PTNT chi nhánh Mỹ Hào năm 2013 - 2015 (%) .43 Biểu 2.4: Quy mơ tăng trưởng doanh số tốn NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Hào năm 2013 - 2015 44 Biểu 2.5: Quy mơ tăng trưởng doanh số hình thức tốn UNC 50 Biểu 2.6: Số toán UNC giai đoạn năm 2013 – 2015 51 Biểu 2.7: Quy mô tăng trưởng doanh số hình thức TT SCK 52 Biểu 2.8: Số tốn SCK giai đoạn năm 2013 – 2015 53 Biểu 2.9: Quy mơ tăng trưởng doanh số hình thức tốn thẻ 54 Biểu 2.10: Số tốn thẻ giai đoạn năm 2013 – 2015 .54 LỜI MỞ ĐẦU Tính cần thiết đề tài Trong năm vừa qua hệ thống ngân hàng Việt Nam khơng ngừng đổi hồn thiện tất mặt nghiệp vụ Nhưng đổi hồn thiện lĩnh vực tốn qua ngân hàng cơng việc khó khăn phức tạp Bởi vì, mặt phải phù hợp với kinh tế Việt Nam chưa phát triển, mặt khác lại phải nhanh chóng hồ nhập với xu chung phát triển với ngân hàng Thế giới Phát triển dịch vụ toán ngân hàng vấn đề xúc nhiều phương diện kinh doanh ngân hàng, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, nhu cầu dân cư chuyển vốn tồn kinh tế Hệ thống tốn cơng nghệ hố, đại hố giao dịch tốn hồn thiện đảm bảo tốn an tồn nhanh chóng, vai trị to lớn góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp Kích thích sản xuất gia tăng tốc độ lưu thơng hàng hố mở rộng dịch vụ, đẩy nhanh nhịp độ tăng trưởng phát triển đất nước Những năm qua, phủ, ngân hàng Nhà nước ngân hàng Thương mại quan tâm có thay đổi đáng kể chế toán tổ chức việc phát triển toán không dùng tiền mặt, ban hành nhiều quy định, pháp luật sách hỗ trợ cho phát triển tốn khơng dùng tiền mặt phát triển rộng rãi với khối lượng ngày lớn Đặc biệt, đưa tin học vào phục vụ tốn Do đó, đạt thành tựu đáng kể nhiên, kết đạt bước đầu mà phải khơng ngừng hồn thiện cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt để đáp ứng yêu cầu ngày cao cơng tác tốn kinh tế đưa khoa học kĩ thuật hiện đại hố cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng phải tiến hành song song với việc đa dạng hố hình thức phương thức tốn nhằm đem lại hiệu cao cho kinh tế Xuất phát từ tính cấp thiết nói với kiến thức học trường học hỏi tơi chọn đề tài: “Giải pháp phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao Ngân hàng No&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên” với mong muốn góp phần vào việc phát triển dịch vụ toán Chi nhánh theo hướng mở rộng quy mô, phạm vi đối tượng sử dụng, mặt khác nâng cao chất lượng toán nhằm đáp ứng u cầu nhanh chóng, xác, hiệu phù hợp với môi trường kinh doanh, nâng cao tính phát triển bền vững thời đại cơng nghệ xu hội nhập Mục đích nghiên cứu Luận văn hệ thống hóa làm sâu sắc thêm lý luận tốn khơng dùng tiền mặt để từ phân tích đánh giá tình hình thực tế tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT VN – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên, mặt hạn chế đề xuất giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT VN – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu lý luận tốn khơng dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng thực tế việc phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT VN – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên từ năm 2013 đến Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp như: Phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, đối chiếu kết hợp với luận giải, qua rút tồn thiếu sót cần khắc phục để đề xuất giải pháp góp phần phát triển dịch vụ tốn không dùng tiền mặt Ngân hàng No&PTNT VN – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên Kết cấu luận văn Kết cấu luận văn lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo bao gồm ba chương sau: Chương 1: Lý luận chung tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao NHNo&PTNT VN – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên Chương 3: Giải pháp phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện công nghệ cao NHNo&PTNT VN – Chi nhánh Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG ĐIỀU KIỆN CÔNG NGHỆ CAO CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt Thanh toán, mối quan hệ kinh tế hiểu cách khái quát việc thực chi trả tiền bên quan hệ kinh tế định Tiền hiểu chấp nhận chung việc tốn để nhận hàng hóa dịch vụ việc trả nợ Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cách thức tốn khơng có xuất tiền mặt mà việc tốn thực cách trích chuyển tài khoản chủ thể liên quan đến số tiền phải tốn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cịn định nghĩa phương thức tốn khơng trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào chứng từ hợp pháp giấy nhờ thu, ủy nhiệm chi, séc,… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đơn vị sang tài khoản đơn vị khác Ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt gắn với đời đồng tiền ghi sổ 1.1.2 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn tiền mặt việc tốn có tham gia trực tiếp tiền mặt Hình thức thực sở trực tiếp người mua người bán mà không thông qua đơn vị trung gian Người mua phải có khối lượng tiền tương đương với giá trị vật tư, hàng hóa hay lao vụ cần mua để trao đổi trực tiếp với người bán Bên cạnh linh hoạt hình thức hoạt động tiền tệ diễn lúc nơi tùy vào ý muốn chủ quan người mua người bán, hình thức toán bộc lộ số nhược điểm chủ yếu như: - Độ an tồn tốn tiền mặt khơng cao, xuất tiền mặt kéo theo công việc kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển Từ dễ xảy nhầm lẫn, mát làm tăng chi phí sản xuất doanh nghiệp