TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
Tổng quan về Ngân hàng Phát triển
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Phát triển
Quá trình phát triển của các tổ chức tài chính gắn liền với quá trình phát triển kinh tế Các ngân hàng như ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, các tổ chức tài chính phi ngân hàng như quỹ đầu tư, công ty tài chính… đóng vai trò ngày càng quan trọng trong thu hút tiết kiệm và tài trợ cho phát triển, hạn chế rủi ro và tăng khả năng sinh lời Phần lớn các trung gian tài chính hoạt động vì mục tiêu tối đa hóa lợi ích tài chính của chủ sở hữu Song có một số tổ chức hoạt động với các mục tiêu và đối tượng phục vụ đặc biệt, hướng tới lợi ích kinh tế - xã hội.
Nhiệm vụ chính của các tổ chức này là: cùng với các Ngân hàng thương mại (NHTM) thuộc sở hữu Nhà nước bảo đảm sự can thiệp của Nhà nước vào hoạt động của Ngân hàng; tài trợ cho các dự án, chương trình mục tiêu của Chính phủ nhằm đảm bảo nền tảng cho phát triển kinh tế, cải thiện cơ cấu kinh tế, tài trợ cho các chính sách xã hội của Nhà nước; cung cấp vốn cho các dự án cần thiết về kinh tế - xã hội mà hệ thống NHTM không đảm nhận được. Để giải quyết nhu cầu về vốn thiếu hụt cho đầu tư phát triển trong khi nguồn thu Ngân sách nhà nước bị hạn chế, hầu hết các quốc gia đều lựa chọn tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT) của Nhà nước như một công cụ hỗ trợ đắc lực cho NSNN Tuy nhiên, trong từng thời kỳ, ở mỗi quốc gia, tín dụng đầu tư có thể được giao cho các tổ chức khác nhau như Kho bạc nhà nước, Ngân hàng phát triển, các Quỹ đầu tư Hiện nay tại nhiều quốc gia, trong đó cóViệt Nam, nhiệm vụ thực thi chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà nước được giao chủ yếu cho NHPT.
Cho đến nay chưa có một định nghĩa chung về Ngân hàng Phát triển Có thể nêu ra một số quan niệm như sau: “NHPT là một loại trung gian tài chính được thiết lập nhằm hỗ trợ nền kinh tế - xã hội của quốc gia phát triển lên tầm cao hơn và có tính bền vững, thông qua việc thúc đẩy sự dịch chuyển các nguồn lực kinh tế từ khu vực thặng dư sang khu vực thâm hụt, hay nói cách khác từ lĩnh vực tiết kiệm sang lĩnh vực đầu tư” hay: “NHPT là một định chế tài chính được thiết lập để đáp ứng một số yêu cầu cụ thể liên quan đến quá trình phát triển kinh tế - xã hội” hoặc: “NHPT là định chế tài chính nhưng không chỉ dừng lại ở việc cho vay trung và dài hạn đối với các dự án phát triển có ý nghĩa quan trọng của các doanh nghiệp mà còn bao gồm cả việc huy động sự hỗ trợ từ các cá nhân, tổ chức khác để cung cấp nguồn lực cũng như các biện pháp hỗ trợ khác cho các dự án phát triển”…
Như vậy, hiện đang có nhiều quan niệm khác nhau về NHPT Nguyên nhân không chỉ bắt nguồn từ việc NHPT là một loại hình trung gian tài chính còn tương đối mới mẻ đối với nhiều nước mà còn từ sự đa dạng về mô hình, chức năng, tên gọi của loại hình này.
Sự hình thành Ngân hàng Phát triển là một tất yếu vì các lý do sau:
- Nhu cầu vốn trung và dài hạn cho phát triển kinh tế là rất lớn: Để đầu tư phát triển kinh tế, các quốc gia trên thế giới thường huy động vốn từ nhiều kênh khác nhau Ngoài huy động vốn từ hệ thống ngân hàng thương mại, các quốc gia có thể huy động vốn trung, dài hạn từ thị trường vốn mà thị trường chứng khoán là trung tâm Tuy nhiên, tại các nước đang phát triển, diễn biến trên thị trường chứng khoán thường không mấy ổn định, nguồn vốn huy động của hệ thống ngân hàng thương mại thường là những nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn; nguồn vốn dài hạn ít Trong khi đó, các dự án đầu tư phát triển của Nhà nước thường có tổng mức đầu tư rất lớn, thời gian đầu tư và thu hồi vốn kéo dài.
- Thực hiện chính sách tín dụng ưu tiên của Nhà nước: Nhằm đẩy mạnh phát triển kinh tế ở nước ta cần rất nhiều vốn đầu tư mà Nhà nước không thể thoả mãn bằng con đường cấp phát Vì vậy, Nhà nước sử dụng công cụ tín dụng đầu tư như một biện pháp tài trợ cho các dự án cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội (giao thông, thủy lợi, điện lực…) cũng như phát triển các ngành công nghiệp then chốt (điện tử - viễn thông, công nghệ sinh học…) góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế đất nước theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa
Nhà nước không thể trực tiếp thực hiện việc này mà phải thông qua một hoặc một số tổ chức tài chính Việc giao cho một ngân hàng thương mại nào đó thực hiện tín dụng thông thường đồng thời thực hiện tín dụng đầu tư sẽ làm tăng nguy cơ rủi ro từ việc xác định đối tượng đến khả năng giám sát của Nhà nước Vì vậy, việc hình thành một định chế tài chính trực thuộc Chính phủ, đảm nhận công tác tín dụng đầu tư là tất yếu
Do đó, NHPT hình thành và trực thuộc sự kiểm soát của Chính phủ, do cho vay các dự án với lãi suất thấp, thời gian dài, rủi ro lớn nên NHPT nhận được sự hỗ trợ lớn từ Chính phủ thông qua hình thức cấp bù chênh lệch lãi suất.
- Yêu cầu thực hiện các mục tiêu phát triển có hiệu quả: Các mục tiêu phát triển thể hiện một cách tập trung nhất những biến đổi quan trọng về mặt chất của nền kinh tế, những mốc phải đạt tới trên con đường phát triển đất nước Do Ngân sách Nhà nước hạn hẹp, việc cho vay bằng nguồn vốn tín dụng đầu tư là một trong những giải pháp hữu hiệu làm cho nguồn vốn của Nhà nước được cộng thêm vốn đối ứng trên thị trường góp phần tăng quy mô và hiệu quả của dự án Hơn nữa, với nguyên tắc phải hoàn trả nợ vay, chủ đầu tư sẽ có trách nhiệm hơn và giảm bớt tình trạng gây thất thoát, lãng phí nguồn lực.
1.1.2 Đặc điểm của Ngân hàng Phát triển
Ngân hàng Phát triển là tổ chức tài chính thực hiện nhiệm vụ tập trung các nguồn vốn trung, dài hạn để đầu tư có trọng điểm và ưu đãi cho các dự án phát triển theo định hướng của Nhà nước: Do nguồn lực khan hiếm, thứ tự ưu tiên phát triển các ngành, các lĩnh vực của Nhà nước không phải trong thời kỳ nào cũng giống nhau Những lĩnh vực ưu tiên của Nhà nước xuất phát từ việc phân tích thực trạng của nền kinh tế trong nước cùng với bối cảnh kinh tế thế giới Do đó, NHPT không thực hiện cho vay dàn trải tất cả các dự án mà tập trung vào những dự án mang tính chất cấp bách theo định hướng và chiến lược phát triển kinh tế của Nhà nước trong từng thời kỳ;
NHPT phục vụ các dự án phát triển, do đó có thể nói các lợi ích NHPT vươn tới là các lợi ích mang tính chất công Vì lý do đó, đối tượng phục vụ của NHPT thường không rộng như các NHTM Đối tượng phục vụ của NHPT tuân theo các chuẩn mực đặc biệt của Nhà nước;
NHPT hỗ trợ các doanh nghiệp và các vùng để thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá, hiện đại hoá: Công nghiệp hóa, hiện đại hóa là sự lựa chọn duy nhất để đạt được một nền kinh tế mạnh theo kịp với sự phát triển toàn cầu. Nội dung chủ yếu của quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa là xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho nền kinh tế trong đó chủ yếu là xây dựng các công trình kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội và phát triển các ngành công nghiệp quan trọng, đưa công nghiệp trở thành ngành giữ vai trò chủ đạo và chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu kinh tế NHPT tài trợ cho các doanh nghiệp nhập khẩu thiết bị, máy móc, công nghệ hiện đại phục vụ cho các dự án phát triển; NHPT hoạt động không vì mục đích lợi nhuận: NHPT tập trung cho vay các dự án trung và dài hạn, khả năng sinh lời thấp nhưng có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển kinh tế - xã hội với lãi suất thấp, điều kiện đảm bảo tiền vay thông thoáng trong khi phải huy động vốn với lãi suất tiệm cận lãi suất thị trường NHPT thực hiện nhiệm vụ của mình gắn liền với sự hỗ trợ từ phía Chính phủ Mục tiêu đầu tiên của NHPT không phải là lợi nhuận mà là sự phát triển của cơ sở hạ tầng kinh tế thông qua các dự án mà NHPT phục vụ Đây là sự khác biệt lớn của NHPT so với các NHTM Cũng chính vì hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, NHPT được hưởng một số ưu đãi đặc biệt như tỷ lệ dự trữ bắt buộc là không phần trăm (0%), không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi và được Chính phủ đảm bảo khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế đối với hoạt động tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu;
NHPT tài trợ các dự án phát triển có khả năng thu hồi vốn và tài trợ các dự án theo chỉ định của Chính phủ: Ngoài các dự án NHPT phải tài trợ theo chỉ định của Chính phủ, về cơ bản, sự tài trợ của NHPT vẫn dựa trên nguyên tắc của tín dụng ngân hàng Chủ đầu tư phải hoàn trả cả gốc và lãi Do đó, NHPT phải xác định được các dự án có hiệu quả đồng thời tăng cường giám sát trước, trong và sau khi cho vay;
Các dịch vụ NHPT cung cấp kém đa dạng hơn so với hoạt động của các NHTM: Hệ thống NHTM với hai chức năng cơ bản nhất là trung gian tài chính và trung gian thanh toán trong nền kinh tế NHTM ngoài thực hiện các nghiệp vụ cơ bản như: huy động vốn, tín dụng (ngắn hạn, trung và dài hạn), dịch vụ thanh toán, NHTM còn tham gia góp vốn, mua cổ phần, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, tư vấn, chứng khoán… NHPT vẫn đảm bảo hai chức năng cơ bản của ngân hàng nhưng chỉ cung cấp cho một nhóm đối tượng và hình thức cung cấp kém đa dạng (chủ yếu chỉ huy động vốn, cho vay, cung cấp dịch vụ thanh toán, nhận và quản lý nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ)
1.1.3 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng Phát triển
Thông thường, các hoạt động cơ bản của NHPT bao gồm: hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn.
1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn đã trở thành hoạt động chủ yếu của ngân hàng hiện nay.Nguồn vốn của ngân hàng phải đảm bảo mối liên hệ về kỳ hạn và lãi suất.Quy mô các nguồn liên quan đến quy mô của các dự án mà ngân hàng tài trợ và quy mô tăng lợi nhuận Lãi suất và kỳ hạn của nguồn bị tác động bởi kỳ hạn và khả năng sinh lời của dự án được tài trợ Với hoạt động chủ yếu là tài trợ cho các dự án dài hạn có khả năng sinh lời thấp, độ rủi ro cao, yêu cầu đặt ra cho NHPT là phải có nguồn vốn hỗn hợp với lãi suất tương đối, thời gian sử dụng dài và chấp nhận rủi ro Trong điều kiện thị trường vốn tập trung và dài hạn kém phát triển, thu nhập của dân cư thấp, để thực hiện yêu cầu trên đòi hỏi phải kết hợp nỗ lực của ngân hàng và các điều kiện kinh tế, pháp luật phù hợp
Hoạt động tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển
1.2.1 Khái niệm về tín dụng đầu tư
Hiện có nhiều cách định nghĩa về tín dụng đầu tư (TDĐT) của Nhà nước Tuy nhiên, có thể hiểu một cách khái quát đó là sự hỗ trợ của Nhà nước thông qua hình thức tín dụng cho các dự án phát triển thuộc lĩnh vực được Nhà nước khuyến khích Về mặt hình thức, TDĐT của Nhà nước cũng dựa trên các quan hệ vay mượn có hoàn trả cả gốc lẫn lãi Nhưng về nội dung, TDĐT không phải là hoạt động kinh doanh về tiền tệ của Nhà nước mà là kênh hỗ trợ các nhà đầu tư huy động được vốn cho đầu tư phát triển Ngày nay, ngoài đầu tư trực tiếp, Chính phủ các nước thường sử dụng TDĐT của Nhà nước như một công cụ khuyến khích đầu tư.
Khái niệm tín dụng đầu tư chỉ ra đời khi việc sử dụng vốn NSNN cho đầu tư phát triển chuyển từ việc cấp phát không hoàn lại sang hình thức cho vay có hoàn vốn là chủ yếu Giống như các hình thức tín dụng khác, TDĐT không chỉ giúp cho nền kinh tế tập trung được lượng vốn cần thiết mà còn có tác dụng nâng cao hiệu quả sử dụng, bảo toàn và phát triển được nguồn vốn cho đầu tư phát triển.
Do TDĐT là một hình thức tín dụng đặc biệt, ở đó thước đo hiệu quả không phải là lợi nhuận cá biệt, mà là hiệu quả xã hội, chính trị, quân sự. Ngoài ra, ở các nước đang phát triển, khi thị trường vốn còn chưa hoàn thiện, việc huy động được đủ vốn dài hạn để tài trợ cho các dự án phát triển là điều không hề đơn giản Quy mô TDĐT của Nhà nước phụ thuộc vào sức mạnh tài chính nhà nước Đối với Nhà nước đang chịu gánh nặng thâm hụt ngân sách thì quy mô TDĐT của Nhà nước khá hạn hẹp.
Nguồn vốn TDĐT ngoài nguồn NSNN cấp hàng năm còn được huy động bằng nhiều hình thức khác nhau như phát hành trái phiếu, huy động từ các tổ chức kinh tế…
1.2.2 Loại hình tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển
Hoạt động tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển thường được thực hiện theo quy định của Chính phủ về Tín dụng đầu tư và Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước thông qua hình thức cho vay đầu tư như sau:
Cho vay đầu tư là kênh hỗ trợ vốn cho các dự án đầu tư của các thành phần kinh tế thuộc các ngành, lĩnh vực, các vùng khó khăn và đặc biệt khó khăn cần được khuyến khích đầu tư và các chương trình kinh tế lớn quan trọng của Nhà nước nhằm thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo định hướng của Nhà nước, góp phần quan trọng vào việc phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
Cho vay đầu tư của NHPT là một trong những hình thức TDĐT của Nhà nước trong đó đối tượng cho vay là chủ đầu tư có dự án đầu tư thuộc một số ngành, nghề, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn và thường là các dự án đầu tư tại địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn cần khuyến khích đầu tư theo quy định của Chính phủ.
- Thuộc đối tượng cho vay
- Thực hiện đầy đủ thủ tục đầu tư theo quy định của pháp luật.
- Chủ đầu tư có dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, có hiệu quả, bảo đảm trả được nợ; được NHPT thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ và chấp thuận cho vay.
- Chủ đầu tư có vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối thiểu 20% và phải bảo đảm đủ nguồn vốn để thực hiện dự án, các điều kiện tài chính cụ thể của phần vốn đầu tư ngoài phần vốn vay tín dụng đầu tư của Nhà nước.
- Chủ đầu tư thực hiện bảo đảm tiền vay theo các quy định tại Nghị định và quy định của pháp luật.
- Chủ đầu tư phải mua bảo hiểm tài sản tại một doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động hợp pháp đối với tài sản hình thành từ vốn vay thuộc đối tượng mua bảo hiểm bắt buộc trong suốt thời hạn vay vốn.
- Chủ đầu tư phải thực hiện chế độ hạch toán kế toán, báo cáo tài chính theo quy định của pháp luật; báo cáo tài chính hàng năm phải được kiểm toán bởi cơ quan kiểm toán độc lập.
- Mức vốn cho vay đối với mỗi dự án tối đa bằng 70% tổng mức vốn đầu tư của dự án (không bao gồm vốn lưu động), đồng thời phải đảm bảo mức vốn cho vay tối đa đối với mỗi chủ đầu tư không được vượt quá 15% vốn điều lệ thực có của NHPT.
- Mức vốn cho vay đối với từng dự án, chủ đầu tư do Tổng Giám đốc
- Trường hợp đặc biệt, dự án, chủ đầu tư nhất thiết phải vay với mức cao hơn mức tối đa theo quy định nêu trên, NHPT sẽ phải báo cáo Bộ Tài chính để trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, quyết định.
- Thời hạn cho vay được xác định theo khả năng thu hồi vốn của dự án và khả năng trả nợ của chủ đầu tư phù hợp với đặc điểm sản xuất, kinh doanh của dự án nhưng thường không quá 12 năm.
- Tổng Giám đốc NHPT quyết định thời hạn cho vay đối với từng dự án theo quy định.
- Lãi suất cho vay đầu tư không thấp hơn lãi suất bình quân các nguồn vốn cộng với phí hoạt động của NHPT.
- Tổng Giám đốc NHPT tính toán mức lãi suất bình quân các nguồn vốn và chi phí hoạt động báo cáo Chủ tịch Hội đồng quản lý NHPT trình Bộ Tài chính công bố lãi suất cho vay tín dụng đầu tư Trường hợp lãi suất huy động bình quân có biến động lớn, Chủ tịch Hội đồng quản lý NHPT báo cáo Bộ Tài chính điều chỉnh lãi suất cho phù hợp.
Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư tại NHPT
1.3.1 Quan niệm về chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư tại NHPT
Theo tổ chức Quốc tế về Tiêu chuẩn hóa ISO, trong dự thảo DIS9000:2000, đã đưa ra định nghĩa về chất lượng ”Chất lượng là khả năng của tập hợp các đặc tính của một sản phẩm, hệ thống hay quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên có liên quan”.
Chất lượng tín dụng được hiểu là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn, đồng thời thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Cụ thể hơn, chất lượng tín dụng chính là chất lượng các món vay được đánh giá là có chất lượng tốt khi vốn vay được khách hàng sử dụng đúng mục đích, phục vụ cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo trả nợ ngân hàng đúng hạn, bù đắp được chi phí và có lợi nhuận.
Trước đây, quan điểm về chất lượng tín dụng chỉ bó hẹp trong khái niệm an toàn tín dụng, phản ánh mức tổn thất phát sinh trực tiếp từ rủi ro đối với các khoản vay của ngân hàng, chất lượng tín dụng được coi là cao khi có ít các khoản nợ xấu, nợ quá hạn và thiệt hại từ các khoản nợ đó là nhỏ, một khoản tín dụng được coi là có chất lượng nếu nó được hoàn trả theo đúng hợp đồng Ngày nay, quan niệm về chất lượng tín dụng nói chung ngày càng được mở rộng và hiểu một cách sâu xa hơn.
Mục tiêu hoạt động của NHPT không phải là không ngừng gia tăng lợi nhuận mà các hoạt động của NHPT nhấn mạnh hơn về các ý nghĩa kinh tế - xã hội Do đó, chất lượng hoạt động TDĐT của Nhà nước tại NHPT phải xem xét đến khía cạnh các khoản cho vay TDĐT của Nhà nước có góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, giải quyết công ăn việc làm, rút ngắn khoảng cách thu nhập cũng như mức sống giữa thành thị - nông thôn, vùng đồng bằng và vùng sâu, vùng xa… hay không.
1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư 1.3.2.1 Các chỉ tiêu định lượng
Tỷ lệ nợ xấu là một trong những chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đầu tư Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 theo quy định, vì các nhóm nợ này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi, trong đó nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến
360 ngày và nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày.
Tỷ lệ nợ xấu phản ánh chỉ số tương đối giữa số dư nợ xấu trên tổng dư nợ Tỷ lệ này thấp chứng tỏ ngân hàng đang phát triển vững chắc dựa trên khả năng kiểm soát chặt chẽ đối với các khoản vay Ngược lại, tỷ lệ này cao tức là hoạt động của ngân hàng đang ẩn chứa rủi ro tín dụng (RRTD).
Chỉ tiêu này được tính như sau:
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu
* Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khi đến hạn khách hàng không thanh toán cho ngân hàng Nợ quá hạn được xác định là khoản nợ thuộc nhóm 2,3,4,5 theo quy định.
Tỷ lệ nợ quá hạn cao, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong hoạt động, dễ dẫn đến nguy cơ mất vốn, chất lượng tín dụng của ngân hàng thấp.
Chi tiêu này được tính như sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn
* Mức độ hoàn thành các kế hoạch được giao về tín dụng đầu tư
Tăng trưởng tín dụng là tỷ lệ % gia tăng lượng tiền cho vay của năm này so với năm trước đó Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu này được tính như sau:
Tốc độ tăng trưởng tín dụng đầu tư = Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước
Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch dùng để kiểm tra, đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch, nó được đo bằng số thực hiện thực tế chia cho số kế hoạch được giao Chỉ tiêu này càng cao càng tốt, nó thể hiện mức độ hoàn thành kế hoạch được giao trong năm và được tính như sau:
Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch giải ngân = Số giải ngân thực tế
Kế hoạch giải ngân được giao
Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch thu nợ = Số thu nợ thực tế
Kế hoạch thu nợ được giao
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định tính
* Hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án vay vốn tín dụng đầu tư:
Chỉ tiêu này đánh giá về các lợi ích kinh tế - xã hội mà dự án vay vốn tín dụng đầu tư tạo ra cho doanh nghiệp cũng như cho người dân, Nhà nước, xã hội Chẳng hạn như dự án tạo ra được bao nhiêu việc làm cũng như thu nhập ổn định cho người lao động tại địa phương, hoạt động SXKD của dự án tạo ra số thuế đóng góp vào NSNN địa phương hàng năm là bao nhiêu ?, dự án có góp phần xóa đói giảm nghèo, an sinh xã hội hay không ?, dự án có tác động đến cảnh quan thiên nhiên và môi trường sinh thái như thế nào ?
* Độ thỏa mãn của khách hàng đối với khoản vay tín dụng đầu tư:
Chỉ tiêu này đánh giá việc khách hàng có thể hiện sự hài lòng đối với chính sách cho vay tín dụng đầu tư tại NHPT (được vay với các điều kiện ưu đãi như: lãi suất ưu đãi so với lãi suất thị trường, thời gian vay vốn dài, tài sản thế chấp là tài sản hình thành sau đầu tư dự án ) hay không ? khách hàng có hài lòng với các các quy chế, quy trình, thủ tục vay vốn TDĐT tại NHPT cũng như phong cách, thái độ làm việc của cán bộ NHPT hay không ?.
* Độ tín nhiệm của khách hàng đối với NHPT:
Chỉ tiêu này được sử dụng nhằm đánh giá việc khách hàng vay vốn tín dụng đầu tư có thể hiện sự tin cậy và hợp tác tốt với các cán bộ của NHPT trong quá trình làm hồ sơ, thủ tục vay vốn cũng như trong quản lý và thu hồi khoản vay TDĐT của NHPT hay không ?, hay trong quá trình hoạt động cho vay vốn TDĐT tại NHPT có xảy ra tình trạng đơn thư, khiếu kiện từ phía khách hàng/chủ đầu tư hay không ?
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư
* Chính sách hoạt động của NHPT: Để theo đuổi chiến lược phát triển kinh tế bền vững, NHPT tập trung nguồn lực phục vụ các dự án trọng điểm quốc gia hoặc các dự án nằm trong danh mục ưu tiên, các dự án thuộc các ngành, miền Nhà nước khuyến khích đầu tư, các dự án thuộc các vùng đặc biệt khó khăn và khó khăn Để các dự án đầu tư thành công, tạo ra hiệu quả kinh tế, xã hội, NHPT cần có những chính sách hoạt động tương đối linh hoạt:
- Chính sách huy động vốn: Huy động vốn là nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động của ngân hàng Chính sách huy động vốn tốt có vai trò tạo động lực để khuyến khích, thu hút được các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội Ngược lại, một chính sách huy động vốn cứng nhắc sẽ làm NHPT chật vật trong việc tạo lập vốn trung, dài hạn dành cho đầu tư phát triển
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHPT NINH BÌNH
Khái quát về Ngân hàng Phát triển Việt Nam
2.1.1 Khái quát về Ngân hàng Phát triển Việt Nam
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng phát triển Việt Nam có thể chia thành ba giai đoạn như sau:
Giai đoạn từ 01/01/1995 đến 31/12/1999: Tổng cục Đầu tư Phát triển
Tiền thân của NHPT Việt Nam là Tổng cục Đầu tư phát triển được thành lập theo Nghị định số 187/CP ngày 10/12/1994 Theo đó Tổng cục Đầu tư phát triển trực thuộc Bộ Tài chính để thực hiện chức năng quản lý nhà nước về đầu tư phát triển; tổ chức thực hiện cấp phát vốn ngân sách nhà nước đầu tư và vốn tín dụng ưu đãi của Nhà nước đối với các dự án, mục tiêu, chương trình theo danh mục do Chính phủ quyết định hàng năm.
Giai đoạn từ 01/01/2000 đến 18/5/2006: Quỹ Hỗ trợ Phát triển
Sau một thời gian hoạt động, Tổng cục Đầu tư phát triển chuyển thành Quỹ Hỗ trợ phát triển theo Nghị định số 50/1999/NĐ-CP ngày 08/7/1999. Quỹ Hỗ trợ phát triển chính thức hoạt động từ 01/01/2000 Các cục Đầu tư phát triển tại các tỉnh, thành phố chuyển thành các Chi nhánh Quỹ Hỗ trợ phát triển.
Giai đoạn từ 19/5/2006 đến nay: Ngân hàng Phát triển
Ngày 19/5/2006, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg về việc thành lập NHPT Việt Nam trên cơ sở tổ chức lại hệ thống Quỹ Hỗ trợ phát triển để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước NHPT Việt Nam có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ, có con dấu, được mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước, Kho bạc Nhà nước, các NHTM trong nước và nước ngoài, được tham gia hệ thống thanh toán với các ngân hàng và cung cấp dịch vụ thanh toán theo quy định của pháp luật.
Kế thừa hoạt động của Quỹ Hỗ trợ phát triển, NHPT Việt Nam chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/7/2006, hiện nay vốn điều lệ của VDB là 30.000 tỷ đồng (Theo Quyết định số 1515/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ ban hành điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam).
Hệ thống VDB được tổ chức rộng khắp với mạng lưới Hội sở chính, Sở giao dịch và các Chi nhánh trong cả nước, tập trung tài trợ cho các dự án phát triển thuộc các lĩnh vực cơ sở hạ tầng và công nghiệp trọng điểm; nông nghiệp, nông thôn và vùng miền khó khăn, các doanh nghiệp xuất khẩu thuộc theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước VDB hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm thực hiện nhiệm vụ chính sách tín dụng của Nhà nước và các nhiệm vụ khác theo quy định của Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ, được Ngân sách nhà nước cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý, được Chính phủ bảo đảm khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế và các khoản nộp NSNN
2.1.1.2 Tổ chức bộ máy của NHPT Việt Nam
Theo Quyết định số 1515/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ về việc ban hành điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam, cơ cấu tổ chức của VDB bao gồm:
- Tổng giám đốc và Bộ máy giúp việc, gồm:
+ Hội sở chính (HSC) đặt tại thủ đô Hà Nội;
+ Chi nhánh, Văn phòng đại diện trong nước và nước ngoài.
Tổ chức bộ máy của VDB được khái quát theo sơ đồ sau:
BAN KIỂM SOÁT BỘ MÁY ĐIỀU HÀNH TẠI HSC
(Tổng giám đốc, các Phó tổng giám đốc và các
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức NHPT Việt Nam
Hiện nay, toàn hệ thống VDB có 02 Sở Giao dịch, 12 Chi nhánh khu vực và 32 Chi nhánh NHPT tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương.
( Nguồn trích dẫn: Báo cáo NHPT tháng 12/2015)
2.1.1.3 Tổng quát về kết quả hoạt động của hệ thống NHPT Việt Nam kể từ khi thành lập đến nay (2006-2015)
Trong giai đoạn 2006-2015, VDB đã duyệt cho vay trên 660 dự án, số dự án còn dư nợ đang quản lý đến nay khoảng 1.328 dự án, doanh số đã giải ngân từ 2006-2015 là 203.302 tỷ đồng, dư nợ đến cuối năm 2015 khoảng trên 113.551 tỷ đồng Trong đó đến nay còn khoảng 90 dự án nhóm A với dư nợ khoảng 53.723 tỷ đồng, chiếm khoảng 47% tổng dư nợ.
Bảng 2.1: Tình hình cho vay đầu tư tại VDB trong giai đoạn 2006-2015 Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn: Ngân hàng Phát triển Việt Nam)
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tại VDB qua các năm Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn: Ngân hàng Phát triển Việt Nam)
Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ TDĐT tại VDB theo ngành nghề Đơn vị: %
(Nguồn: Ngân hàng Phát triển Việt Nam)
Nguồn huy động vốn của VDB đã đáp ứng đầy đủ, kịp thời yêu cầu giải ngân cho các chương trình mục tiêu, kế hoạch Thủ tướng Chính phủ giao và yêu cầu tăng trưởng tín dụng, bảo đảm an toàn thanh khoản Trong đó có nhiều dự án trọng điểm quốc gia về giao thông (đường ô tô cao tốc Hà Nội -Hải Phòng), điện gió, cho vay và cấp phát ủy thác dự án Nhà máy lọc dầuDung Quất, các dự án Nhà máy thủy điện Sơn La, Lai Châu, các dự án nhà máy nhiệt điện Vĩnh Tân, Duyên Hải ; thực hiện bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM Ngoài ra, VDB còn đẩy mạnh huy động, thu hút các nguồn vốn cho đầu tư phát triển từ các tổ chức tài chính quốc tế Với vai trò là công cụ của Chính phủ trong thực hiện các chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước, VDB đã tập trung cho vay các dự án tại các địa bàn khó khăn, đặc biệt khó khăn ở các tỉnh trung du, miền núi phía Bắc, vùng Tây Nguyên, Tây Nam bộ góp phần tác động tích cực đến sự phát triển, chuyển dịch cơ cấu kinh tế các vùng, miền và cả nước Tiến hành cho vay các dự án thuộc lĩnh vực nông nghiệp như trồng rừng nguyên liệu, trồng các cây công nghiệp dài ngày, cây ăn quả, chăn nuôi, nuôi trổng thủy sản và chế biến các sản phẩm nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản, các sản phẩm cơ khí phục vụ nông nghiệp Nhiều dự án đã hoàn thành phát huy hiệu quả; nâng cao đời sống nhân dân, tạo việc làm cho hàng vạn lao động, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định chính trị xã hội các địa phương vùng biên giới Trong điều kiện khó khăn về vốn ngân sách nhà nước, trong thời gian qua, VDB đã huy động vốn từ thị trường để góp phần thực hiện chương trình kiên cố hóa kênh mương, giao thông nông thôn, tôn nền vượt lũ theo đúng chủ trương của Chính phủ với lãi suất cho vay 0%. Chương trình đã tác động tích cực đến sự phát triển của kinh tế nông nghiệp và đời sống nông dân trên khắp các tỉnh thành cả nước Thực hiện mục tiêu bảo đảm an sinh xã hội, giảm nghèo bền vững, VDB luôn chú trọng dành vốn cho các dự án thuộc lĩnh vực an sinh xã hội như: đầu tư xây dựng các công trình cung cấp nước sạch, các nhà máy xử lý nước thải, rác thải, dự án nhà ở cho công nhân lao động tại các khu công nghiệp thuê và người có thu nhập thấp; dự án thuộc chương trình 18 bệnh viện công lập, xã hội hóa y tế giáo dục Các dự án này thường hiệu quả kinh tế tài chính thấp, thời gian thu hồi vốn dài nhưng góp phần giải quyết các vấn đề mang tính xã hội, bảo vệ môi trường, cải thiện đời sống, sức khỏe nhân dân.
VDB đã dành nguồn vốn tương đối lớn (khoảng 143 nghìn tỷ đồng giai đoạn 2006-2015), để các doanh nghiệp thực hiện các hợp đồng xuất khẩu(bằng 0,4% kim ngạch xuất khẩu), góp phần tăng kim ngạch xuất khẩu các mặt hàng cần khuyến khích theo chủ trương của Chính phủ, dư nợ bình quân hàng năm VDB cho vay hỗ trợ xuất khẩu là 10 nhìn tỷ đồng VDB cũng đã và đang thực hiện quản lý, cho vay lại vốn nước ngoài khá hiệu quả, giai đoạn 2006-2015, VDB quản lý 460 dự án, với tổng số vốn đã giải ngân đạt hơn 138.000 tỷ đồng Dư nợ vốn nước ngoài cho vay lại đến nay đạt 146.573 tỷ đồng Thực hiện nhiệm vụ của Chính phủ về triển khai các giải pháp chống suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng kinh tế, VDB đã triển khai cho vay để trả lương, thanh toán bảo hiểm xã hội và trợ cấp thôi việc, cấp bù lãi suất cho các khoản vay tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu trong gói kích cầu của Chính phủ góp phần thực hiện mục tiêu chống suy giảm kinh tế, nhằm duy trì tăng trưởng kinh tế của đất nước Triển khai thực hiện NQ số 30a/2008/NQ-CP ngày 27/12/2008 của Chính phủ, VDB đã cam kết hỗ trợ đầu tư phát triển bền vững thông qua hoạt động phối hợp kêu gọi đầu tư và hỗ trợ đầu tư tín dụng hàng nghìn tỷ đồng cho các dự án lớn trên địa bàn tỉnh và 3 huyện nghèo của tỉnh Lào Cai (Bắc Hà, Mường Khương và Si Ma Cai), vừa hỗ trợ giảm nghèo nhanh thông qua hoạt động đóng góp, ủng hộ, giúp đỡ bằng tiền và vật chất cho 03 huyện nghèo VDB đã xây dựng Nhà tình nghĩa cho các bà mẹ Việt Nam anh hùng, phụng dưỡng và chăm sóc thương binh, gia đình liệt sỹ, giúp đỡ các hộ nghèo và học sinh các xã nghèo, ủng hộ người tàn tật, xây dựng trường học tại các xã vùng cao, vùng sâu, vùng xa; tổ chức quyên góp ủng hộ đồng bào bị thiên tai, bão lụt trên cả nước…
Tuy nhiên, thời gian qua VDB cũng đã bộc lộ những khiếm khuyết, bất cập về mô hình tổ chức và cơ chế hoạt động, giải pháp tổ chức và điều hành cùng với những rủi ro đạo đức, nghề nghiệp trong một bộ phận nhỏ CBVC. Với mô hình tổ chức là một Ngân hàng, nhưng thực tế, hoạt động cơ bản vẫn là một tổ chức tài chính, VDB chưa được vận hành như một Ngân hàng thực thụ, thể hiện rõ nét là các cơ chế về huy động vốn, về lãi suất (kể cả lãi suất huy động, lãi suất cho vay), trích lập dự phòng rủi ro và xử lý rủi ro, cơ chế tài chính hoàn toàn trong tình trạng bị động có những giai đoạn bị sức ép về tăng trưởng tín dụng quá nóng (có thời gian tới 40% - 50%) không tương xứng với khả năng tài chính và năng lực, kinh nghiệm quản trị hoạt động, tổ chức điều hành dẫn đến hiệu quả, chất lượng tín dụng của một số dự án, khoản vay thấp dưới chuẩn làm cho nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao trong vài năm gần đây…
2.1.2 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Ninh Bình
2.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Ninh Bình được thành lập theo quyết định số 03/QĐ-NHPT ngày 01/07/2006 của Tổng Giám đốc VDB trên cơ sở tổ chức lại Chi nhánh Quỹ Hỗ trợ Phát triển Ninh Bình, có chức năng và nhiệm vụ thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước, bảo lãnh cho các doanh nghiệp vay vốn các ngân hàng thương mại và các nhiệm vụ khác do Tổng Giám đốc VDB và UBND tỉnh Ninh Bình giao trên địa bàn tỉnh.
2.1.2.2 Nguyên tắc hoạt động của Chi nhánh NHPT Ninh Bình
- Mọi hoạt động của Chi nhánh NHPT Ninh Bình đều phải tuân thủ theo quy định của pháp luật và các quy định của VDB Thực hiện nguyên tắc “tập thể lãnh đạo, cá nhân phụ trách”, cán bộ viên chức thuộc Chi nhánh phải xử lý và giải quyết công việc theo đúng phạm vi, chức trách, quyền hạn, nhiệm vụ được giao;
- Chi nhánh hoạt động theo sự lãnh đạo, chỉ đạo và điều hành của VDB, đồng thời thực hiện và chịu sự lãnh đạo, giám sát cuả Tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh Ninh Bình Thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn được VDB giao trên địa bàn;
- Chi nhánh làm việc theo chế độ thủ trưởng, người đứng đầu cơ quan,đơn vị chịu trách nhiệm trước cấp trên và pháp luật về toàn bộ hoạt động của chi nhánh, đơn vị phòng mình Cấp phó giúp việc cho cấp trưởng, được phân công phụ trách một số công việc chịu trách nhiệm trước cấp trưởng và trước pháp luật về công việc được phân công;
- Lãnh đạo Chi nhánh phân công giải quyết công việc rõ ràng, cụ thể, mỗi phần việc giao cụ thể cho một phòng chủ trì, chịu trách nhiệm chính, các phòng có liên quan chịu trách nhiệm phối hợp Lãnh đạo chỉ đạo điều hành các lĩnh vực công tác thông qua các đồng chí lãnh đạo phòng Đơn vị phối hợp phải có trách nhiệm đóng góp, tham gia ý kiến đảm bảo đúng chức năng và thời hạn Trưởng phòng và cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm về tiến độ, kết quả công việc được giao;
CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHPT NINH BÌNH
Định hướng hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh NHPT Ninh Bình
3.1.1 Mục tiêu phát triển hệ thống VDB đến 2020, tầm nhìn đến 2030
Theo Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 của Thủ Tướng Chính phủ về việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030 thì mục tiêu phát triển của hệ thống VDB được xác định như sau:
Tiếp tục củng cố và phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam là ngân hàng chính sách của Chính phủ hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận theo hướng bền vững, hiệu quả, đảm bảo đủ năng lực để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước và các nhiệm vụ khác do Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ giao, góp phần thực hiện chiến lược và kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của đất nước trong từng thời kỳ.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2013 - 2020 bình quân khoảng 10%/năm, theo đó, quy mô tài sản của VDB đến năm 2020 đạt khoảng 500.000 tỷ đồng Giai đoạn sau năm 2020, tốc độ tăng trưởng tín dụng được xác định phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội.
- Xác định cơ cấu giữa vốn chủ sở hữu và vốn huy động của Ngân hàng, có lộ trình tăng vốn chủ sở hữu nhằm đạt tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng dư nợ cho vay tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của VDB cho phù hợp với từng giai đoạn.
- Nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt là công tác thẩm định, giải ngân, quản lý thu hồi nợ; xây dựng cơ chế phân loại nợ xấu phù hợp với tính chất hoạt động của VDB; xây dựng cơ chế trích lập dự phòng rủi ro và các biện pháp xử lý nợ xấu cho vay các chương trình; tích cực thu hồi nợ và xử lý rủi ro nhằm mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu tổng thể dưới 7% vào năm 2015, từ 4% - 5% vào năm 2020; tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn 2020 - 2030 ở mức dưới 3%.
- Tiêu chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ nhằm đáp ứng yêu cầu thực thi chính sách hỗ trợ phát triển theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, chương trình mục tiêu được Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ quyết định; đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng nhằm phục vụ ngày một tốt hơn chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước bao gồm cả cho vay thỏa thuận đối với các đối tượng này trong những điều kiện nhất định nhằm nâng cao chất lượng hoạt động và từng bước giảm cấp bù của ngân sách nhà nước tiến tới tự chủ về tài chính.
- Hoàn thiện mô hình quản trị và tổ chức bộ máy phù hợp với tính chất, đặc thù của ngân hàng chính sách; chuẩn hóa và chuyên nghiệp đội ngũ cán bộ phát huy hiệu lực, hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát và phân tích, cảnh báo rủi ro; đồng thời tăng cường kiểm tra giám sát của cơ quan quản lý nhà nước, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh NHPT Ninh Bình đến năm 2020
Trên cơ sở chiến lược phát triển VDB cũng như hoạt động tín dụng đầu tư của Nhà nước trong giai đoạn mới đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, căn cứ Nghị quyết Đại hội Đảng bộ tỉnh Ninh Bình lần thứ XXI (nhiệm kỳ 2015-2020) cũng như nhiệm vụ kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2015-2020, Chi nhánh NHPT Ninh Bình đã xây dựng định hướng hoạt động và phát triển tín dụng đầu tư đến năm
Phát triển nhanh chóng, đa dạng hóa các nguồn vốn dành cho ĐTPT, tập trung đầu tư tín dụng vào các chương trình, dự án lớn, trọng điểm theo chương trình mục tiêu của Chính phủ, của tỉnh trên địa bàn Tập trung giải quyết, xử lý dứt điểm các khoản nợ quá hạn, khó đòi nhằm thu hồi vốn cho Nhà nước và lành mạnh tình hình tài chính của Chi nhánh Tăng cường, nâng cao chất lượng nghiệp vụ ngân hàng, quản lý chặt chẽ, đảm bảo đầu tư hiệu quả, góp phần phát triển kinh tế xã hội của tỉnh và sự phát triển của Chi nhánh, nâng cao thu nhập, đời sống của cán bộ công nhân viên.
3.1.2.2 Định hướng cụ thể Để đạt được sự ổn định và phát triển, Chi nhánh NHPT Ninh Bình tiếp tục đổi mới, quyết tâm thực hiện một số nhiệm vụ cụ thể sau đây:
- Quát triệt, triển khai kịp thời, có hiệu quả tinh thần chỉ đạo của NHPT về kế hoạch thực hiện quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28 tháng 02 năm 2013 của Thủ tướng Chính phủ về phê duyệt chiến lược phát triển NHPT Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030.
- Thực hiện theo sự chỉ đạo điều hành của VDB về mục tiêu tăng trưởng tín dụng Tiếp xúc khách hàng, tìm kiếm, nắm bắt ý tưởng đầu tư của khách hàng, sàng lọc lựa chọn khách hàng/dự án/khoản vay đủ điều kiện, đảm bảo tăng trưởng hợp lý, bền vững.
- Nghiên cứu nắm vững phương hướng, nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2015-2020, đặc biệt là các chương trình, dự án lớn để chủ động xây dựng chương trình, kế hoạch về vốn, về nhân lực, về những giải pháp để thực hiện; Nghiên cứu xu hướng đầu tư, thị trường, thực hiện cơ cấu lại tài sản có (dự án, khách hàng, dư nợ) nhằm chuyển dịch cơ cấu nợ, tăng nợ có hiệu quả, giảm nợ xấu hướng đến phát triển bền vững.
- Duy trì quan hệ tín dụng với khách hàng truyền thống, nắm bắt kế hoạch đầu tư mới trong tương lai để hướng dẫn hỗ trợ dự án/khoản vay mới.
- Tổ chức việc nghiên cứu, phân tích đánh giá dự báo tình hình chung để có định hướng thực hiện tốt hơn công tác cho vay đầu tư.
- Nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường giám sát tín dụng; xử lý dứt điểm các tồn tại của các chương trình không phát huy được hiệu quả, các khoản nợ không có khả năng thu hồi; phấn đấu đến năm 2020 tốc độ tăng trưởng đạt tối thiểu 5%/năm, dư nợ đạt tối thiểu 6 nghìn tỷ đồng; giảm tỷ lệ nợ xấu toàn Chi nhánh xuống mức 4%-5%, chất lượng tín dụng theo chuẩn cho phép
- Tăng cường cơ sở vật chất và hạ tầng công nghệ thông tin, đảm bảo công năng hoạt động của Ngân hàng hiện đại trên địa bàn.
Các giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh NHPT Ninh Bình
3.2.1 Tăng cường công tác khách hàng
Công tác khách hàng là một công việc khá quan trọng trong hoạt động TDĐT, có vai trò thúc đẩy tăng trưởng TDĐT cũng như trong suốt quá trình thu hồi và xử lý nợ vay đối với các dự án.
- Chi nhánh cần phải tăng cường mối quan hệ với không chỉ các đơn vị trong ngành, mà cần mở rộng quan hệ với tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh và các
Sở, ban, ngành trong tỉnh để kịp thời nắm bắt chủ trương, chính sách, kế hoạch triển khai thực hiện các dự án đầu tư, có như vậy, Chi nhánh mới chủ động trong việc tìm hiểu, tiếp cận các dự án sẽ đầu tư mới trên địa bàn tỉnh. Trên cơ sở đó, có thể nắm bắt thời cơ, chủ động xây dựng kế hoạch, phân công cán bộ phụ trách theo từng mảng dự án để triển khai thực hiện.
- Chi nhánh cần phối hợp với các cơ quan trên địa bàn như Sở kế hoạch đầu tư, Trung tâm xúc tiến đầu tư, Hiệp hội doanh nghiệp, các tổ chức hiệp hội nghề, Ban quản lý khu công nghiệp hàng năm tổ chức hội nghị khách hàng, mời gọi các Tổng công ty, tập đoàn, các doanh nghiệp tham dự nhằm giới thiệu các chính sách cho vay, những đặc điểm về nguồn vốn vay TDĐT tại NHPT để khách hàng tiếp cận
- Tham gia giới thiệu tại các Hội thảo, Triển lãm để quảng bá rộng rãi thông tin về VDB và chính sách TDĐT của Nhà nước đến các doanh nghiệp, các nhà đầu tư.
3.2.2 Đổi mới công tác thẩm định Đối với công tác TDĐT thì việc thẩm định dự án là khâu hết sức quan trọng Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư, đảm bảo an toàn cho các khoản vay, góp phần nâng cao chất lượng TDĐT, Chi nhánh cần thực hiện một số nội dung sau:
- Trước hết cần thay đổi tư duy, nâng cao ý thức của toàn thể đội ngũ cán bộ VDB trong công tác tìm kiếm dự án đầu tư mới, tránh tâm lý ỷ lại, chờ đợi khách hàng đến vay như trước đây mà phải tích cực tìm kiếm dự án, khách hàng mới (quan tâm đến việc đa dạng hóa khách hàng) vì hiện nay các cơ chế về lãi suất, về tài sản bảo đảm đối với khách hàng không còn là ưu thế của VDB so với các NHTM.
- Các phương pháp thẩm định, nội dung và các chỉ tiêu thẩm định phải không ngừng được cập nhật kiến thức mới Việc đánh giá dự án phải được thực hiện dựa trên một hệ thống các chỉ tiêu hợp lý để có được những đánh giá đầy đủ, toàn diện về dự án Cần phải có thêm các tiêu chí đánh giá lạm phát, đánh giá rủi ro mà dự án có thể gặp phải, phân tích và định lượng các thông số này qua việc dự báo hay phân tích độ nhạy để xem ảnh hưởng của chúng đến dự án Các rủi ro càng được tính toán kỹ lưỡng thì tính an toàn của tín dụng càng cao Cần xây dựng các phương thức thẩm định một cách cụ thể cho các dự án ở từng lĩnh vực đầu tư trên cơ sở thường xuyên cập nhật các thông tin của thị trường và các chính sách pháp luật của Nhà nước có liên quan
- Để rút ngắn thời gian thẩm định, nâng cao chất lượng thẩm định dự án thì hoạt động thẩm định của ngân hàng nên được bắt đầu và phối kết hợp với chủ đầu tư ngay từ khi việc lập dự án được tiến hành; phân công chức năng, nhiệm vụ rõ ràng giữa các phòng trong Chi nhánh, xử lý tình huống mới phát sinh kịp thời, quyết liệt; tổ chức cách thức thẩm định ngay từ đầu đối với dự án cụ thể, kiểm soát quá trình phối hợp thẩm định, tăng cường công tác tổng kết, đúc rút kinh nghiệm để không ngừng tìm kiếm và xây dựng các mô hình hợp lý cho mỗi loại hình kinh tế trên địa bàn.
- Ngoài việc phải quan tâm phân tích đánh giá năng lực tài chính, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng theo đúng quy trình thẩm định, Chi nhánh cần phải tìm hiểu kỹ tư cách, uy tín của khách hàng trong kinh doanh thông qua việc tìm hiểu mối quan hệ của khách hàng với ngân hàng, các bạn hàng, các cơ quan, tổ chức, người lao động qua đó cũng có thể đánh giá được mức độ tín nhiệm cũng như nguồn thu của khách hàng có đảm bảo thanh toán đúng hạn hay không nhằm hạn chế việc cho vay đầu tư ra nhưng không thu được nợ do khách hàng cố tình chây ì không trả nợ cho Chi nhánh.
- Có thể tiến hành phân công cán bộ thẩm định phụ trách theo từng lĩnh vực kinh doanh nhất định vì các dự án đầu tư là rất đa dạng thuộc các ngành nghề khác nhau với nhiệm vụ phát sinh là không giống nhau trong khi một cán bộ thẩm định không thể am hiểu sâu tất cả các dự án thuộc mọi ngành nghề kinh doanh Việc phân công mỗi cán bộ phụ trách từng mảng riêng biệt giúp cán bộ thẩm định có điều kiện đi sâu tìm hiểu các vấn đề liên quan đến lĩnh vực mà mình đảm nhiệm, nâng cao được chuyên môn Bên cạnh đó, việc thẩm định dự án nên được phân công theo nhóm (gồm cán bộ có kinh nghiệm và cán bộ mới) để những cán bộ trẻ có thể kết hợp và học hỏi kinh nghiệm.
- Thông tin thẩm định là cơ sở cho những phân tích, đánh giá của cán bộ thẩm định nên cán bộ thẩm định cần chú trọng đến chất lượng thông tin, thu thập thông tin đầy đủ, chính xác Ngoài những thông tin chủ đầu tư cung cấp trong hồ sơ vay vốn, cần thu thập thêm thông tin thực tế từ nhiều nguồn khác nhau để tăng tính chính xác, khách quan Trước hết, cán bộ nghiệp vụ có thể tìm hiểu về doanh nghiệp bằng cách đi khảo sát thực tế tại doanh nghiệp, tìm hiểu ngành nghề mà doanh nghiệp đang kinh doanh, đánh giá tiềm năng của sản phẩm trên địa bàn tỉnh và các vùng phụ cận Ngoài ra, cần thu thập các thông tin về doanh nghiệp thông qua các cơ quan quản lý của Nhà nước như cơ quan thuế, hải quan, kiểm toán, trung tâm thông tin tín dụng (CIC), các bạn hàng của doanh nghiệp, các NHTM có quan hệ tín dụng với doanh nghiệp, các phương tiện thông tin truyền thông Các thông tin thu thập được rất đa dạng, có khi trái ngược nhau, do đó cán bộ nghiệp vụ cần thanh lọc để sử dụng những thông tin chính xác. Việc sử dụng những thông tin này một cách hiệu quả, kết hợp với một phương pháp phân tích, đánh giá tốt sẽ hạn chế được những yếu tố chủ quan trong thẩm định khách hàng, thông qua đó góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định.
- Phải không ngừng đào tạo và phát triển đội ngũ cán bộ thẩm định, nâng cao năng lực công tác, phẩm chất, ý thức, trách nhiệm trong công việc để cán bộ thẩm định chủ động tìm kiếm dự án mới trong tỉnh, đồng thời có thể thực hiện việc tư vấn cho khách hàng trong suốt quá trình đầu tư của họ.
3.2.3 Tăng cường công tác huy động vốn
Huy động vốn là một nhiệm vụ quan trọng, ảnh hưởng đến việc mở rộng quy mô, tăng trưởng TDĐT trong giai đoạn hiện nay của hệ thống VDB nói chung và Chi nhánh NHPT Ninh Bình nói riêng Do vậy, công tác này cần được xác định là nhiệm vụ của tất cả cán bộ trong Chi nhánh Trong thời gian tới, với nhu cầu TDĐT dự kiến là tương đối lớn của các dự án, chương trình trên địa bàn, Chi nhánh cần phải khai thác được các nguồn vốn lớn, ổn định bằng nhiều hình thức, đồng thời phải quản lý nguồn vốn một cách hiệu quả.
- Chi nhánh cần tổ chức tiếp cận khai thác kênh vốn nhàn rỗi từ các dự án, chủ đầu tư (trong nước và người ngoài) đang hoạt động tại địa bàn Ninh Bình vì đây là một kênh vốn lớn, tiềm năng cho ĐTPT.
- Cần tranh thủ nguồn vốn Nhà nước của Trung ương và của địa phương trong đầu tư các dự án theo chương trình mục tiêu.
Các kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với NHPT Việt Nam Để nâng cao chất lượng hoạt động TDĐT, Chi nhánh kiến nghị với VDB một số nội dung sau:
- VDB cần sớm hoàn thiện hệ thống thanh toán đảm bảo nhanh chóng, thuận tiện, kịp thời để góp phần tăng sự chủ động kiểm soát dòng tiền của dự án, quản lý được tài chính của khách hàng Từ đó thêm điều kiện thuận lợi để yêu cầu hoặc thoả thuận với khách hàng mở tài khoản tại VDB và doanh thu từ dự án chỉ được chuyển duy nhất về VDB.
- VDB cần nghiên cứu để đa dạng hoá các phương thức cho vay phù hợp với hoạt động của một ngân hàng và cần cụ thể hoá các hình thức và điều kiện áp dụng đối với từng hình thức cho vay Cần quy định cụ thể về giám sát vốn vay (trách nhiệm của các bộ tín dụng và những phần công việc cần phải thực hiện trong quá trình giám sát vốn vay) Đặc biệt, cần sớm triển khai công tác cho vay vốn lưu động nhằm tháo gỡ khó khăn về vốn cho các khách hàng vay vốn tín dụng đầu tư tại VDB, thúc đẩy việc phát triển sản xuất kinh doanh của khách hàng, từ đó tạo nguồn trả nợ vốn TDĐT cho VDB.
- VDB tiếp tục nghiên cứu tham mưu cho các bộ, ngành liên quan và Chính phủ bổ sung, hoàn thiện các chế tài đủ mạnh, nâng cao vị thế của VDB để quá trình triển khai thực thi nhiệm vụ, VDB có đầy đủ công cụ trong việc giải quyết những tình huống nghiệp vụ phát sinh có tính khả thi cao Chẳng hạn, khi VDB kiểm tra, xác nhận được việc khách hàng dùng nguồn thu từ dự án (được đầu tư bằng nguồn vốn vay VDB) để trả nợ cho tổ chức tín dụng khác, hoặc sử dụng sai mục đích mà có thái độ chây ỳ, cố tình không thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho VDB thì VDB có quyền thực hiện một, một số hoặc đồng thời các biện pháp sau:
Phối hợp với các ngân hàng và tổ chức tín dụng có liên quan phong toả tài khoản của khách hàng; Cử cán bộ tới đơn vị khách hàng để kiểm soát dòng tiền hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án; Có thể nghiên cứu áp dụng biện pháp cưỡng chế thu như việc cưỡng chế thu Thuế của Nhà nước
Yêu cầu khách hàng dùng thêm tài sản khác (có tính thanh khoản cao) ngoài tài sản hình thành từ dự án để thế chấp vay vốn TDĐT;
- Nghiên cứu xây dựng đề án, đề xuất với cơ quan có thẩm quyền cho phép VDB được thành lập một Công ty có chức năng bán hàng cho các khách hàng có dự án vay vốn tín dụng đầu tư (đang phát sinh nợ quá hạn tại VDB do gặp khó khăn về việc tiêu thụ hàng hóa và thu hồi công nợ khách hàng) hoặc theo đề nghị của chủ đầu tư Công ty này có các chi nhánh nằm tại các Chi nhánh VDB sử dụng một số cán bộ của Chi nhành VDB kiêm nhiệm để điều hành và quản lý (có thể lựa chọn các Chi nhánh và các dự án cụ thể, phù hợp). Khi một dự án phát sinh nợ quá hạn trong một thời gian nhất định, VDB có thể yêu cầu chủ đầu tư trả nợ bằng việc xuất bán sản phẩm của dự án cho Công ty như đối với một Đại lý cấp I (điều này có thể quy định cụ thể trong HĐTD), Công ty này sẽ tổ chức tiêu thụ hàng hóa và thu tiền hàng, số tiền thu được từ bán hàng sẽ được sử dụng để hoàn trả vào số nợ gốc và lãi quá hạn trên, phần còn lại sẽ được sử dụng để trang trải cho hoạt động của công ty theo quy định cụ thể của VDB.
- VDB cần tiếp tục chủ trương tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp bằng việc cơ cấu lại nợ vay như: điều chỉnh mức trả nợ, kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, khoanh nợ… tùy theo đặc điểm tình hình cụ thể của từng dự án, khách hàng. Biện pháp này sẽ góp phần hỗ trợ cho doanh nghiệp vượt qua khó khăn, mặt khác sẽ có lợi về dài hạn cho VDB.
- VDB cần đề xuất với các cấp có thẩm quyền phân cấp cho VDB một số các chức năng, thẩm quyền để VDB chủ động hơn trong việc điều chỉnh lãi suất cho vay, đối tượng cho vay nhằm ứng xử kịp thời với diễn biến của thị trường cũng như tình hình phát triển kinh tế xã hội của địa phương, của đất nước.
- Cùng với việc tham gia sửa đổi Nghị định 75/2011/NĐ-CP cho phù hợp với yêu cầu phát triển đất nước, VDB cần tập trung đánh giá, rút kinh nghiệm để triển khai hoàn thiện việc tổ chức, sắp xếp lại các Chi nhánh cho phù hợp để đảm bảo tính ổn định lâu dài.
- Cần nghiên cứu thành lập Hội đồng quản trị rủi ro để tăng cường khả năng quản trị rủi ro trong hệ thống VDB; Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng cần được trích theo thông lệ quốc tế và quy định của NHNN, bảo đảm đủ nguồn để xử lý rủi ro tín dụng.
- Cần đánh giá, tổng kết để sửa đổi, bổ sung Sổ tay nghiệp vụ Cho vay đầu tư kịp thời, trong đó cần bổ sung hướng dẫn chi tiết thẩm định thị trường đầu ra, đầu vào của dự án; bổ sung thêm nội dung kiểm tra định kỳ của bộ phận kiểm tra nội bộ trong toàn bộ quy trình hoạt động cho vay TDĐT.
- VDB cần thường xuyên tăng cường tập huấn các kỹ năng, nghiệp vụ chuyên sâu cho các cán bộ tín dụng trong công tác thu hồi và xử lý nợ vay tín dụng đầu tư để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong tình hình mới Đồng thời, tổng kết, đánh giá, phổ biến kinh nghiệm của các Chi nhánh VDB.
- Sớm hoàn thiện việc xây dựng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín nhiệm nội bộ đối với khách hàng, nó giúp việc phân loại nợ trung thực hơn bên cạnh đó, còn là công cụ tư vấn, giúp ban lãnh đạo Chi nhánh có định hướng chiến lược kinh doanh rõ ràng, xây dựng được các phương án cụ thể đối với từng đối tượng khách hàng.
- Xây dựng giới hạn về chất lượng tín dụng đối với hệ thống: Các dự án thuộc các ngành nghề, lĩnh vực vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước có đặc thù là rủi ro nhiều hơn các dự án thông thường, vì vậy, giới hạn tỷ lệ nợ quá hạn cần được xác định cho phù hợp hơn, và có sự phân biệt giữa các nhómChi nhánh trong hệ thống.
- Cần sớm hoàn thiện các chính sách khuyến khích, động viên để cán bộ viên chức tâm huyết, gắn bó với công việc, phát huy sáng kiến, nâng cao hiệu quả công tác TDĐT.
3.3.2 Kiến nghị đối với tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh Đề nghị Tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh quan tâm, phối hợp với Chi nhánh NHPT Ninh Bình trong việc tổ chức, triển khai thực hiện chính sách TDĐT phát triển của Nhà nước trên địa bàn tỉnh, với vai trò UBND tỉnh là đầu mối:
