Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ hà nội

MỞ ĐẦU Hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường có tác động mạnh mẽ tới đời sống người xã hội Đặc biệt đời phát triển NHTM quy mô số lượng, chất lượng dịch vụ Cho đến ngành ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế với hình thành hệ thống ngân hàng hai cấp: NHTW NHTM Bồi cạnh đó, kinh tế thị trường phát triển thúc đẩy trình xâm nhập phát triển tư tưởng, tác phong kinh doanh ngân hàng thể có mặt tất chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, tạo thu nhập tiền lời lớn hoạt động mang lại nhiều rủi ro ngân hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng ln nhiệm vụ mục tiêu hàng đầu NHTM Để đưa định tài trợ, ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả rủi ro sinh lợi dựa quy trình phân tích tín dụng Hoạt động tín dụng có ý nghĩa đặc biệt việc đánh giá sức mạnh tài chính, tự chủ tài kinh doanh nhu cầu tài trợ khả hoàn trả khách hàng Nhưng hoạt động NHTM cịn nhiều bất cập Chính lẽ mà việc nghiên cứu tìm giả pháp nâng cao chất lượng tín dụng góp phần định tới hiệu kinh doanh ngân hàng.qua trình thực tập Chi Nhánh nhno láng HẠ em chọn đề tài : “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Láng Hạ Hà Nội” cho đề tài thực tập với mong muốn áp dụng kiến thức học nhằm đưa số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Đề tài thực tập gồm: Chương I : Lý luận chung Tín dụng ngân hàng vấn đề nâng cao chất lượng dụng ngân hàng thương mại kinh tế Chương II : Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội Chương III : Giải pháp ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh láng hạ Hà Nội CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái qt tín dụng ngân hàng Tóm lại, Tín dụng ngân hàng hiểu “việc ngân hàng tin tưởng nhường quyền sử dụng vốn khoảng thời gian định thoả thuận kết thúc thời gian người sử dụng vốn phải chấp nhận hồn trả vơ điều kiện gốc lẫn lãi” 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng Đối với thân ngân hàng thương mại Tín dụng đóng vai trò quan trọng định đến tồn phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng có hiệu góp phần nâng cao hình ảnh ngân hàng Các sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán tín dụng nhân viên ngân hàng Đối với kinh tế Tín dụng ngân hàng có vai trị lớn việc đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp việc trì mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy trình tái sản xuất phát triển Tín dụng ngân hàng cịn cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho ngành kinh tế phát triển thúc đẩy ngành kinh tế mũi nhọn phát triển Tín dụng ngân hàng đóng vai trị định đến ổn định lưu thơng tiền tệ Ngày nay, với xu tồn cầu hố kinh tế giới, tín dụng ngân hàng cịn tham gia tạo điều kiện phát triển mối quan hệ đối ngoại 1.1.3 Phân loại tín dụng Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng * Căn vào mục đích - Cho vay bất động sản: - Cho vay công nghiệp thương mại: - Cho vay nông nghiệp: - Cho vay định chế tài chính: - Cho vay cá nhân: - Cho thuê: * Căn theo thời gian cho vay Phân loại chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tín dụng khả hồn trả khách hàng Theo thời gian tín dụng phân chia thành: - Cho vay ngắn hạn: - Cho vay trung hạn: - Cho vay dài hạn: - * Căn theo hình thức tín dụng Gồm có: - Chiết khấu thương phiếu - Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc thời gian xác định - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài họ khách hàng - Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định * Căn theo mức độ tín nhiệm khách hàng - Cho vay khơng đảm bảo: - Cho vay có đảm bảo: - * Căn theo phương pháp hoàn trả - Cho vay có kỳ hạn: + Cho vay có kỳ hạn trả nợ + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ khơng có thời hạn trả nợ cụ thể - Cho vay khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể: - 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1.Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng Tín dụng hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng đồng thời mang lại rủi ro lớn cho hoạt động NHTM Để hạn chế rủi ro, giảm bớt thiệt hại, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM thường đặt yêu cầu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2.1 Nhóm tiêu định tính 1.2.2.2 Nhóm tiêu định lượng - a Tỷ lệ nợ hạn: Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = x 100% Tổng dư nợ b.Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu Nhóm nợ xấu nợ hạn mang lại nhiều rủi ro cao cho ngân hàng Do tỷ lệ nợ xấu tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Các khoản nợ xấu thuộc nhóm đến Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ c Vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng = x 100% Mức dư nợ bình quân Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = d Chi tiêu tiêu trích lập dự phong rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng tổ chức tín dụng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết dự phịng rủi ro hạch toán theo dư nợ gốc hạch toán vào chi phí hoạt động tổ chức tín dụng Theo định 493 dự phòng rủi ro bao gồm: Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng DPRR TD trích lập = Dư nợ bình quân x 100% e Các tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng Tổng dư nợ Hệ số sử dụng vốn huy động = x 100% Tổng nguồn vốn huy động Hệ Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Đây tiêu quan trọng đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng = Doanh thu từ hoạt động tín dụng - Chi phí hoạt động tín dụng Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Tỷ suất lợi nhuận doanh thu = x 100% Doanh thu từ hoạt động tín dụng Lợi nhuận từ nghiệp vụ tín dụng Hệ số sinh lãi đồng vốn = x 100% Tổng dư nợ 1.2.3 Các nhấn tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng 1.2.3.1 Nhóm nhân tố khách quan a Mơi trường kinh tế b Khoa học công nghệ c Môi trường tự nhiên d Mơi trường pháp lý e Mơi trường trị xã hội 1.2.3.2.Nhóm nhân tố chủ quan a Chính sách tín dụng b Chất lượng cơng tác thẩm định dự án c Công tác tổ chức hoạt động tín dụng d Chất lượng đội ngũ nhân 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI TRONG VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 1.3.1 Kinh nghiệm số nước giới việc nâng cao chất lượng tín dụng  Thái lan Trung quốc 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại việt nam việc nâng cao chất lượng tín dụng Việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải quan tâm phủ ngân hàng nhà nước với giải pháp mạnh tập trung việc cấu lại ngân hàng thương mại, xếp lại doanh nghiệp nhà nước CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT LÁNG HẠ 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ 2.1.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển 2.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ nghiệp vụ cụ thể Chi nhánh 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ Dư nợ NHNo & PTNT Láng Hạ năm qua Bảng 2.1 Dư nợ cho vay chi nhánh qua năm Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2009/2010 (+);(-) (%) So sánh 2010/2011 (+);(-) (%) Tổng dư nợ cho vay 1876 2057 2841 181 9,6 784 38,1 1.Dư nợ cho vay theo loại tiền Dư nợ nội tệ 1101 978 1452 -123.8 -11,2 474 48,5 Dư nợ ngoại 775 1079 1389 304 39,2 310 28,7 tệ (đã quy đổi) 2.Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế Doanh nghiệp nhà nước 1161 1245 1519 84 7,2 274 22 Doanh nghiệp 660 756 1167 96 14,5 411 54,4 quốc doanh Cho vay tiêu dùng, cầm 55 56 155 1,8 99 177 cố chứng có giá 3.Dư nợ cho vay theo thời gian Dư nợ ngắn hạn 988 1269 1730 281 28,4 461 36,3 Dư nợ trung, dài hạn 888 788 1110 -100 -11,3 322 40,9 (Nguồn: Báo cáo kết HĐKD năm 2009 - 2011 chi nhánh Láng Hạ) 2.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT Láng Hạ 2.2.1 Đánh giá theo tiêu định lượng * Tỷ lệ nợ hạn Bảng 2.2 Tình hình nợ hạn Chi nhánh(2009-2011) Năm 2009 2010 2011 Tổng dư nợ 1876 2057 2841 Nợ hạn 51.7 68 103.68 Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ (%) 2.75% 3.3% 3.64% Chỉ tiêu ( Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng Chi nhánh Láng Hạ 2010 – 2011) * Nợ xấu Bảng 2.3: Nợ xấu (Đơn vị: tỷ đồng,%) Năm 2009 Năm 2010 Tỷ trọng Chỉ tiêu Tỷ trọng Số tiền Số tiền Tỷ trọng Số tiền (%) Tổng dư Năm 2011 (%) 1876 (%) 2057 2841 nợ Nợ xấu 4.1 0.218% 21 1.03% 34.18 1.26% (Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).) Cơ cấu nợ xấu: Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu 3(Đơn vị: tỷ đồng,%) 2009 số tiền 2010 tỷ số tiền trọng 2011 tỷ số tiền trọng 68 tỷ trọng Nợ hạn 51.7 103.68 Nợ cần ý(nhóm 2) 47.6 92% 47 69% 69.5 67% Nợ xấu(nhóm 3-5) 4.1 8% 21 31% 34.18 33% (Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).) * Vịng quay vốn tín dụng Bảng 2.5: Vịng quay vốn tín dụng (Đơn vị: tỷ đồng) Năm 2009 2010 2011 Tổng dư nợ 1876 2057 2841 Dư nợ bình quân 1832 1966.5 2449 Doanh số thu nợ 2145 2068 2839 Vịng quay vốn tín dụng 1.17 1.05 0.88 Chỉ tiêu (Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).) * Hệ số sử dụng vốn vay Bảng 2.6: Hệ số sử dụng vốn huy động (Đơn vị: tỷ đồng, %) Năm 2009 2010 2011 Tổng dư nợ 1876 2057 2841 Tổng vốn huy động 4.023 5.905 7.275 Hệ số sử dụng vốn huy động 46.6% 34% 39% Chỉ tiêu ( Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ.) Bảng 2.7: Bảng số liệu trích lập dự phịng rủi tín dụng Đơn vị: tỷ đồng.% Năm 2009 Chỉ tiêu DPRR TD trích lập Dư nợ bình qn Số tiền Tỷ trọng (%) 0.026 1978 Năm 2010 Số tiền 11.5 Tỷ trọng (%) 0.058 2015.7 Năm 2011 Số tiền 17.3 Tỷ trọng (%) 0.062 2780 (Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ).) 2.2.2 Đánh giá theo tiêu định tính 2.2.3 Đánh giá tổng quát chất lượng tín dụng - Những mặt đạt được: - Mặt tồn CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÁNG HẠ HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI a Định hướng b Mục tiêu - Tổng nguồn vốn tăng 15% -20% so năm 2011 - Tổng dư nợ đạt tăng 16% -18% so năm 2011 - Nợ từ nhóm đến nhóm : Dưới % Tổng dư nợ - Phấn đấu có đủ Quỹ thu nhập để chi lương tối đa theo thông báo quy định NHNoVN - Triển khai nghiêm túc có hiệu loại hình dịch vụ Thu dịch vụ tăng từ tối thiểu 20% so năm 2011 - Tiếp tục đào tạo, đào tạo lại toàn diện mặt nghiệp vụ, đạc biệt ngoại ngữ tin học 3.2 MỘT SỐ ĐỀ SUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN LÁNG HẠ Thứ nhất: Nâng cao trình độ nguồn nhân lực * Sản phẩm công việc nâng cao trình độ nguồn nhân lực Thứ hai: Nâng cao chất lượng thẩm định tin dung - Tổng chí phí đầu tư nguồn vốn - Xác định cấu doanh thu, chi phí, luồng tiền dự án - Các tiêu đánh giá hiệu tài - Về thời gian hoạt động - Việc phân tích tài dự án qua năm hoạt động - Phân tích rủi ro Thứ ba: tăng cường cơng tác rà sốt,thanh tra giám sát khoản vốn sau giải ngân Thứ tư: Xây dựng chiến lược marketting Ngân hàng - Chiến lược mang tính dài hạn - Chiến lược có tính bền vững - Chiến lượng khách hàng - Chiến lược nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng - Quảng cáo, quảng bá hình ảnh sản phẩm ngân hàng Thứ năm, Nghiên cứu mở rộng danh mục sản phẩm tín dụng cho phù hợp với điều kiện kinh tế địa bàn thủ đồ, tạo điều kiện mở rộng tín dụng, tăng doanh thu cho Ngân hàng Thứ sáu: Đơn giản hố quy trình thủ tục vay vốn Thứ bảy: Hạn chế xử lý khoản nợ hạn, - Quản lý, giám sát khoản vay: - Rà soát xem lại tài sản đảm bảo nợ khách hàng - Rà soát hồ sơ pháp lý khoản vay, yêu cầu bổ sung cần thiết 3.3 LỜI KIẾN NGHỊ Kiến nghị phía nhà nước Việt Nam, cần phải ban hành, hồn thiện đồng hóa văn quy phạm pháp luật điều chỉnh trực tiếp có liên quan để tạo môi trường kinh tế- pháp lý vững cho hoạt động doanh nghiệp, hoạt động Ngân hàng - Kiến nghị Về phía Ngân hàng nhà nước Việt Nam, cần tăng cường vai trị quản lý vĩ mơ lĩnh vực ngân hàng; cần tham mưu cho phủ việc hoạch định chinh sách tiền tệ - Về phía Ngân hàng NHNoVN, cần tiêu chuẩn hóa cán Ngân hàng mà trước hết cán tín dụng, cán lãnh đạo cán quản lý kinh doanh; thường xuyên quan tâm mở lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn hạn tín dụng, nguồn vốn, thẩm định, tin học, tốn quốc tế… - Về phía Ngân hàng NHNo&PTNT Láng Hạ cần phải đặt giải pháp cụ thể cho khó khăn ngắn hạn dài hạn KẾT LUẬN Trong thời kinh tế hau khủng hoàng nay, tất lĩnh vực ngành kinh tế chịu ảnh hưởng mức định sau khủng hồng khủng hồng tài ta nói ngành tài chính- ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn nhất, hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng gặp nhiều rủi ro, phải đối phó với nhiều khó khăn trước mặt, Ngân hàng thương mại, tổ chức cần phải nằm bắt biến động thị trường tìm giải pháp xử lý tốt để tránh khó khăn nhằm sử dụng vốn có hiệu quả, an toàn với tốc độ tăng trưởng cao Các nước lựa chọn đường kinh tế thị trường chủ thể kinh tế cạnh tranh gay gắt với để tồn phát triển địi hỏi khơng ngành ngân hàng mà với lĩnh vực kinh doanh phải tập trung phát triển sản phẩm cho đạt chất lượng tốt Đối với ngân hàng, tín dụng sản phẩm mang lại doanh thu chủ yếu nên đòi hỏi mở rộng quy mơ nâng cao chất lượng nhiệm vụ hàng đầu chiến lược phát triển ngân hàng Từ thực tế nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh nói chung thực trạng hoạt động tín dụng nói riêng NHNo&PTNT Láng Hạ , Em rút đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng, tìm ngun nhân đưa đề xuất số giải pháp nhằm góp phần hồn thiện cho vấn đề cịn tồn Em hy vọng ý kiến đề xuất, giải pháp em ngân hàng nghiên cứu ứng dụng thực tế đem lại hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Với hy vọng đó, em mong muốn đóng góp phần nhỏ bé sức vào vào trình nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, nhằm tăng doanh thu cho ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu: Giáo trình Tín dụng ngân hàng – Học viện Ngân hàng, NXB Thống kê, 2001 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến - Giáo trình Ngân hàng thương mại NXB Thống kê,2009 TS Nguyễn Minh Kiều – Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng NXB Thống kê, 2008 PGS TS Phan Thị Thu Hà (chủ biên): Ngân Hàng Thương Mại NXB Đại học kinh tế quốc dân, 2007 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2009- 2011) NHNo&PTNT chi nhánh láng hạ (Lưu hành nội bộ) Trang web: Vnexpress.net; agribank.com.vn; vietnamnet.vn; luatnh.com; … Các văn dẫn luật ngân hàng Nhà Nước Việt Nam luật Tổ chức tín dụng