BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ HOÀNG TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM KH[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ HOÀNG TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH Họ tên sinh viên: NGUYỄN THỊ HOÀNG TRÂM Mã số sinh viên: 050607190565 Lớp sinh hoạt: HQ7- GE04 QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số: 734 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN ANH TÚ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TĨM TẮT Đề tài: Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng NH TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) Tóm tắt sơ lƣợc Trong trình kinh doanh NH, RRTD xác định thách thức ngành NH Đây loại rủi ro mà NH thường phải đối mặt cho vay tiền tạo khoản tín dụng cho KH Với tính chất đặc biệt kinh tế, việc tiếp xúc với RRTD vấn đề né tránh Để đảm bảo tồn phát triển bền vững, NH cần phải hoàn thiện hệ thống QTRR tín dụng Điều có ý nghĩa quan trọng việc giảm thiểu kiểm soát RRTD, đồng thời bảo vệ tài sản lợi ích NH Trong bối cảnh đó, luận văn "QTRR hoạt động tín dụng NH Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB)" thực nhằm nghiên cứu khái quát sở lý luận RRTD QTRR tín dụng NH VIB Luận văn tập trung vào việc phân tích khía cạnh quản lý NH, bao gồm xây dựng chiến lược, thiết lập quy trình sách cho vay, đánh giá đo lường RRTD, phương pháp xử lý RRTD Thông qua việc phân tích liệu số liệu thống kê tình hình quản lý rủi ro NH VIB, luận văn nhằm tìm hiểu nguyên nhân gây hạn chế khó khăn việc QTRR tín dụng Từ đó, đề xuất biện pháp cụ thể nhằm tối ưu hố cơng tác QTRR theo hướng phù hợp với VIB Mục tiêu luận văn xây dựng hệ thống QTRR tín dụng hiệu NH Quốc tế VIB, nhằm đảm bảo HĐKD NH thực cách an toàn lâu dài ABSTRACT Topic Credit risk management at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) Abstract In the business process of banks, credit risk has been identified as one of the main and fundamental challenges of the banking industry This is the type of risk banks typically face when lending money and creating lines of credit to customers Given the special nature of the economy, exposure to credit risk is inevitable To ensure the existence and sustainable development, banks need to perfect the credit risk management system use This has important implications in minimizing and controlling credit risks, while protecting the bank's assets and interests In that context, the thesis "Corporate risk management at Vietnam International Commercial Bank (VIB)" was carried out in order to study and generalize the theoretical basis of credit risk and credit risk management at VIB The thesis focuses on analyzing the management aspects of the bank, including developing strategies, setting lending processes and policies, assessing and measuring credit risk, as well as handling methods credit risk management Through the analysis of data and statistics on the situation of risk management at VIB, the thesis also aims to understand the causes of limitations and difficulties in credit risk management From there, propose specific solutions to improve risk management in the direction consistent with VIB The main objective of the thesis is to build an effective credit risk management system at Vietnam International Commercial Joint Stock Bank, in order to ensure that the bank's business activities are carried out safely and securely long term activity I LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: Nguyễn Thị Hồng Trâm Hiện sinh viên năm 4, Khoa Tài NH ngơi trường Đại học NH TP.Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài luận tốt nghiệp: “QTRR HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM” kết đúc kết thân thực hướng dẫn giảng viên TS Nguyễn Anh Tú anh chị làm việc hoạt động NHTMCP Quốc Tế VIB Những phần có khóa luận nhằm đáp ứng cho đưa luận điểm, nhận xét, đánh giá có thích rõ ràng, minh bạch, có tính kế thừa tơi tổng hợp từ tài báo, tài liệu, website ghi rõ nguồn phần trích dẫn lược khảo TP Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2023 Tác giả (Ký, ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Hoàng Trâm II LỜI CẢM ƠN Trước bước vào nội dung bài, chân thành bày tỏ lòng yêu mến biết ơn đến với tất giảng viên trường Đại học NH TP.HCM Những người thầy người cô tận tâm bảo dạy học lý thuyết lẫn thực tế vô quý báu suốt khoảng thời gian học tập trường Tôi vô biết ơn thầy Nguyễn Anh Tú, người thầy hướng dẫn đóng góp dành cho tơi thời gian q báu để tơi hồn thành tốt báo cáo khóa luận Do khả chun mơn trải nghiệm ngồi đời sống thực tiễn thân cịn nhiều thiếu sót, nên tơi trình bày luận khơng thể xảy nhiều sai sót mong có bổ sung, hướng dẫn góp ý thầy hội đồng bảo vệ để nghiên cứu hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Nguyễn Thị Hoàng Trâm III MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I LỜI CẢM ƠN II DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT VI DANH MỤC HÌNH SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU VIII PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát: 2.2 Mục tiêu cụ thể .2 Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài .3 Kết cấu khóa luận .7 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Quan niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Xác định loại rủi ro tín dụng .9 Các hạng mục xác định mức độ rủi ro tín dụng .11 1.2.1 Nợ Quá hạn (NPL) 11 1.2.2 Nợ xấu 12 1.2.3 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .15 1.2.4 Tỷ lệ An toàn vốn (Capital Adequacy Ratio - CAR) 15 1.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng .16 1.3.1 Nguyên nhân khách quan .16 1.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan 17 IV 1.3.3 Hậu rủi ro tín dụng 18 1.3.4 Khái quát quản trị rủi ro 19 1.3.5 Mục tiêu việc quản trị rủi ro 20 1.3.6 Quy trình quản trị rủi ro 21 TÓM TẮT CHƢƠNG 31 CHƢƠNG 2: TÌNH HÌNH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB)32 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .32 2.1.2 Sơ đồ tổ chức chức phòng ban 34 2.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh 35 2.1.4 Tình hình HĐKD thời gian qua (2018-2022) 36 2.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NH Quốc Tế Việt Nam 39 2.2.1 Cách thức quản trị rủi ro tín dụng ứng dụng VIB .39 2.2.2 Thực trạng quản hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VIB 48 2.2.3 Tồn quản trị rủi ro tín dụng VIB 58 2.3 Nguyễn nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 60 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan 60 2.3.2 Nguyên nhân khách quan .66 2.3.3 Nguyên nhân khác 70 TÓM TẮT CHƢƠNG 72 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM 73 3.1 Các giải pháp nâng cao quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 73 3.1.1 Giải pháp nhóm nguyên nhân chủ quan 73 3.1.2 Giải pháp nhóm nguyên nhân khách quan 90 3.1.3 Giải pháp nhóm nguyên nhân khác 93