Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.

Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC Ngành: Quản trị kinh doanh NGUYỄN ĐÌNH ĐỨC HÀ NỘI-NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số:8340101 Họ tên học viên: Nguyễn Đình Đức Người hướng dẫn: TS Bùi Thu Hiền HÀ NỘI-NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Luận văn cơng trình nghiên cứu cá nhân tôi, thực hướng dẫn khoa học TS Bùi Thu Hiền Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn hồn tồn trung thực Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội Tháng năm 2022 Nguyễn Đình Đức MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT iv DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU v MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .6 1.1 Rủi ro quản trị rủi ro doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm rủi ro phân loại rủi ro 1.1.2 Khái niệm quản trị rủi ro doanh nghiệp 10 1.1.3 Vai trò hoạt động quản trị rủi ro 10 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp .12 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp.14 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp 16 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp .19 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 23 2.1 Tổng quan Cơng ty tài Cổ phần Điện Lực 23 2.1.1 Giới thiệu chung Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực 23 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực 25 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Công ty Tài Cổ phần Điện lực 28 2.1.4 Kết kinh doanh Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực giai đoạn 2015-2020 29 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty tài Cổ phần Điện Lực 30 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty tài Cổ phần Điện Lực 30 2.2.2 Chính sách trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty tài Cổ phần Điện Lực 35 2.2.3 Quy trinh quản trị rủi ro hoạt động tín dụng EVNFINANCE 40 2.2.4 Kết hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty tài Cổ phần Điện Lực 56 2.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện Lực 64 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực 68 2.3.1 Các thành tựu đạt 68 2.3.2 Những hạn chế cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 71 2.3.3 Nguyên nhân phát sinh hạn chế cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 74 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 77 3.1 Định hướng phát triển Cơng ty tài Cổ phần Điện Lực giai đoạn 2020-2025 77 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cơng ty.78 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng hợp lý 78 3.2.2 Hồn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 81 3.3 Một số điều kiện thực giải pháp 83 3.3.1 Các điều kiện nội công ty 83 3.3.2 Các điều kiện chung cho toàn hệ thống Tổ chức tín dụng .85 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT B.KT – Ban Kế toán CIC (Credit Information Center)- Trung tâm thơng tin tín dụng Việt Nam CV ĐVKD - Chuyên viên Đơn vị kinh doanh CV P.HTVH – Chuyên viên phòng Hỗ trợ vận hành DPRR – Dự phòng rủi ro ĐVKD – Đơn vị kinh doanh EVNFINANCE- Cơng ty Tài Cổ phần Điện lực NHNN – Ngân hàng nhà nước P.H TVH – Phòng Hỗ Trợ vận hành QLRR&TTĐ – Quản trị rủi ro tái thẩm định TSĐB- Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Kết kinh doanh EVNFINANCE giai đoạn 2015-2020 29 Bảng 2.2: Phân cấp thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng chung 36 Bảng 2.3: Phân cấp thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng cụ thể 36 Bảng 2.4: Các trọng số chấm điểm xếp hạng tín dụng EVNFINANCE 45 Bảng 2.5: Chấm điểm xếp hạng tín dụng EVNFINANCE 46 Bảng 2.6: Giới hạn cấp tín dụng/giá trị TSĐB EVNFINANCE 48 Bảng 2.7: Thực tế trích lập dự phịng EVNFINANCE qua năm 53 Bảng 2.8: Tỷ lệ khấu trừ tối đối đa TSĐB EVNFINANCE 54 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay tín dụng khách hàng 2015-2020 .56 Bảng 2.10: Cơ cấu nợ theo kỳ hạn EVNFINANCE giai đoạn 2015-2020 57 Bảng 2.11: cấu nợ theo đối tượng cho vay của EVNFINANCE giai đoạn 2015-2020 57 Bảng 2.12: Dư nợ phân loại theo hình thức cho vay EVNFINANCE giai đoạn 20152020 59 Bảng 2.13: Cơ cấu nợ theo ngành nghề EVNFINANCE giai đoạn 2015-2020.60 Bảng 2.14: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng EVNFINANCE giai đoạn 2015-2020 62 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: Nội dung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp 16 HÌNH Hình 3.1: Mơ hình khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 80 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức EVNFINANCE .28 Sơ đồ 2.2 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng EVNFINANCE 30 Sơ đồ 2.3: Quy trình hoạt động tín dụng EVNFINANCE .41 MỞ ĐẦU I TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong thời điểm kinh tế, dù thời kỳ công nghiệp hóa, đại hóa, thời kỳ chuyển đổi số hay thời kỳ dịch Covid-19 bùng phát mạnh mẽ nay, trình kinh doanh doanh nghiệp, rủi ro tồn phát sinh trường hợp phương diện hoạt động doanh nghiệp tài sản lưu thông chuỗi giá trị hình thành từ hoạt động kinh doanh Những Rủi ro hữu tiềm tàng tương lai gây ảnh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh giá trị tài sản doanh nghiệp nhiều hình thức khác (hữu hình vơ hình) Để giúp doanh nghiệp phát triển bền vững gia tăng lợi cạnh tranh thị trường kinh tế nhiều biến động thay đổi, công tác kiểm soát nội để quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh công cụ hữu ích quan trọng trình kinh doanh doanh nghiệp Nói ngắn gọn, Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh tầm soát hoạch định rủi ro giới hạn cho phép, nhằm giảm thiểu thiệt hại đảm bảo lợi ích kinh tế doanh nghiệp Các doanh nghiệp nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh, Đây công tác cần thiết doanh nghiệp, Những hoạt động kinh doanh mang lợi nhuận cao ln tiềm ẩn rủi ro phức tạp khó lường Do để đảm bảo lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh cơng tác quản trị rủi ro ln ưu tiên hàng đầu Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt, hội nhập thị trường công nghiệp dịch vụ phát triển mạnh mẽ, đặc biệt thực cam kết mở cửa hoàn toàn lĩnh vực địi hỏi doanh nghiệp phải có thay đổi, cải cách mạnh mẽ để đảm bảo công tác thực tốt nhằm nâng cao lực cạnh tranh nước, doanh nghiệp Việt Nam không bị “lấn át” trước thâm nhập doanh nghiệp nước Với tầm quan trọng hoạt động kinh doanh mối tương quan hoạt động với hoạt động kinh doanh Cơng ty tài cổ phần Điện Lực, việc nghiên cứu, đo lường đưa giải pháp nhằm mục đích nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro việc quan trọng cần thiết cho công xây dựng phát triển bền vững Nhận thức tầm quan trọng vấn đề đồng thời hoạt động tín dụng hoạt động điển hình tổ chức tín dụng nói chung Cơng ty Tài Cổ phần Điện Lực nói riêng; định chọn đề tài “ Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty Tài Cổ phần Điện Lực ”, đề tài tiến hành dựa sở quan sát, nghiên cứu phân tích số liệu nhằm mục đích tìm hiểu thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Cơng ty tài cổ phần Điện Lực tình hình kinh doanh mảng tín dụng thực tế từ nhận diện dấu hiệu, tìm ngun nhân, đề giải pháp hữu ích cho việc quản trị rủi ro, góp phần ngày hồn thiện nâng cao công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cơng ty Tài Cổ phần Điện Lực II TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Trong hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng, hoạt động tín dụng ln coi hoạt động trọng tâm đem lại thu nhập chủ yếu cho tổ chức, nhiên hoạt động tín dụng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn tổ chức Chính vậy, quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nhân tố đóng vai trị định cho phát triển bền vững tổ chức tín dụng Chính vậy, quản trị rủi ro hoạt động tín dụng đề tài ln quan tâm nghiên cứu chuyên gia tài chính, kinh tế ngồi nước Tại Việt Nam, có nhiều tác giả có cơng trình nghiên quản trị rủi ro hoạt động tín dụng như: − Bài viết “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Loan, đăng Tạp chí Ngân hàng số + – (Tháng 01 năm 2012) + Kết đạt được: Cơng trình tập trung nghiên cứu thực tế để tìm hạn chế cơng tác quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn năm 2006 đến năm 2010 từ đề xuất biện pháp nâng cao lực quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Ngân hàng thương mại Việt Nam + Khoảng trống nghiên cứu: Cơng trình nghiên cứu chung thực trạng quản trị rủi ro quản trị rủi ro tín dụng cho hệ thống Ngân hàng thuong Kế hoạch năm EVNFINANCE tiếp tục thực chủ trương hỗ trợ phục vụ khách hàng truyền thống ngành điện, bên cạnh mở rộng quy mô đối tượng khách hàng EVNFINANCE khai thác sâu vào sản sản phẩm truyền thống, đồng thời đẩy mạnh phát triển công nghệ nghiên cứu, phát triển sản phẩm theo nhu cầu biến động thị trường 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cơng ty 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng phải cập nhập điều chỉnh cách nhanh chóng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro phát sinh thị trường có nh3ững thay đổi bất thường Phát triển sách ưu đãi dịch vụ khách hàng ưu tiên ngành điện lực để phục vụ kịp thời đối tượng khách hàng nhằm đem lại hiệu tối ưu cho EVNFINANCE Đồng thời phải quy định rõ tiêu chí thẩm định khách hàng hoạt động mảng điện lực ngành có đặc thù riêng Cần có quy định phân chia khách hàng cho chi nhánh, tránh chồng chéo cho vay chi nhánh, gây giảm uy tín EVNFINANCE Thực hạ tỷ trọng đối cho khoản nợ trung dài hạn, đồng thời thực định hướng tập trung vào khoản vay ngắn hạn, khoản nợ ngắn hạn có tỷ lệ khoản cao thời gian thu hồi nợ ngắn từ hạn chế rui ro phát sinh Để giảm thiểu tối đa hồ sơ ảo khách hàng, hồ sơ vay vốn có danh mục chứng từ hình thành mục đích cho vay đồng Mỗi khoản vay có đặc điểm riêng có điều khoản, quy định riêng chứng từ chứng minh cho khoản vay khác nhau, đồng thời chứng từ cung cấp cho khoản vay phải chứng thực theo quy định Cải tiến quy trình tín dụng EVNFINANCE nên xây dựng lại quy trình tín dụng thống phối hợp phận thẩm định để có thống nhất, đồng liền mạch trình tác nghiệp, quy trình cịn rời rạc, riêng biệt thiếu phối hợp phận khách hàng phận thẩm định hồ sơ Tăng cường công tác quản trị khoản vay xử lý nợ Quản trị khoản vay: kiểm tra đánh giá lại sau giải ngân định giá lại TSĐB EVNFINANCE quy định rõ quy trình tín dụng, nhiên cán tín dụng thực mang tính hình thức, đối phó EVNFINANCE cần thực kiểm tra đánh giá lại khoản vay giải ngân định kỳ đột xuất để thúc đẩy cán tín dụng phải có trách nhiệm khoản vay quản trị, đồng thời phát sai phạm để kịp thời xử lý Xử lý nợ: để đẩy mạnh hiệu xử lý nợ giai đoạn mới, EVNFINANE nên học hỏi số tổ chức tín dụng thành lập tổ chức trực thuộc với chứng chuyên xử lý nợ, nhằm mục đích thực tập trung phát triển tối đa khả thu hồi nợ xử lý tài sản Hồn thiện phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo định hướng tiêu chuẩn Basel Hoàn thành quy trình triển khai phổ biến xếp hạng tín dụng EVNFINANCE: Triển khai nhiều tọa đàm đào tạo để hướng dẫn trực tiếp chuyên viên đơn vị kinh doanh hiểu rõ quy trình cách thức chấm điểm Đồng thời, EVNFINANCE nên thực kiểm tra đột xuất việc thực chấm điểm đơn vị để đảm bảo đơn vị tuân theo quy định EVNFINANCE nhằm nâng cao hiệu việc chấm điểm xếp hạng tín dụng Hoàn thiện phương pháp xếp hạng: để tiến tới việc xây dựng hệ thống xếp hạng theo định hướng tiêu chuẩn Basel, EVNFINANCE cần dựa các liệu thu thập thực nghiên cứu, phân tích cách khoa học dựa mơ hình định lượng đối tượng khách hàng để hình thành tiêu chí hệ thống xếp hàng tín dụng, khơng nên dựa vào quan điểm chuyên gia mang tính chủ quan cần dựa vào số liệu thống kê mơ hình phân tích định lượng đối tượng khách hàng để định yếu tố hệ thống xếp hạng thay dựa vào quan điểm chủ quan chuyên gia, để tiến tới xây dựng hệ thống xếp hạng theo tiêu chuẩn Basel Rà soát liệu đầu vào để thực chấm điểm xếp hạng: phân tích phần trên, hệ thống thơng tin doanh nghiệp chưa minh bạch, đặc biệt đa số doanh nghiệp vừa nhỏ báo cáo tài thường khơng thực kiểm tốn Đối nhóm khách hàng trên, tiến hành xếp hạng bình thường khơng đem lại hiệu cao EVNFINANCE cần xây dựng hệ thống liệu từ phận nhập liệu chi nhánh để đảm bảo tính đầy đủ chuẩn xác liệu, hình thành sở thực xếp hạng cho khách hàng có tương đồng Giám sát chặt chẽ việc triển khai thực xếp hạng: Việc đánh giá tiêu chí phi tài hầu hết thực theo ý kiến chủ quan kinh nghiệm cán tín dụng nên khó tránh khỏi việc không khách quan đánh giá khách hàng Do đó, EVNFINANCE triển khai phận kiểm sốt nội định kỳ theo kỳ xếp hạng để đánh giá, kiểm định nhằm tăng cường chất lượng thẩm định xếp hạng Hồn thiện khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Để hồn thiện quy trình quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II, EVNFINANCE cần thực phát triển hồn thiện cho riêng khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng đem lại hiệu lớn thích hợp với tình hình cơng ty EVNFINANCE nên học hỏi ứng dụng khung thịnh hành khuyến nghị thị trường quốc tế: Hình 3.1: Mơ hình khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Nguồn: Deloitte Để hình thành hệ thống quản trị rủi tốt, EVNFINANCE cần xác định rõ ràng phương hướng thực thành lập khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tối ưu Một khung quản trị rủi ro tốt bao quát tất rủi ro tiềm ẩn phát sinh đồng thời đạt linh hoạt thích ứng với thay đổi kinh doanh: Một khung quản trị rủi ro hiệu thể sau: Có sách quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cách rõ ràng minh bạch, bao gồm bước nhận diện rủi ro, đánh giá đo lường rủi ro, kiểm soát quản trị rủi ro, chấp nhận xử lý rủi ro Chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm cá nhân xác định cụ thể, rõ ràng tổ chức gắn liền với cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Để đảm bảo thông tin phổ biến rõ ràng từ cấp thực cấp quản trị, Hệ thống thông tin quản trị cần xây dựng trì hiệu để đảm bảo cho dịng chảy thơng tin cấp Cần có chế kiểm tra đánh giá cách thường xuyên liên tục nhằm mục đích đảm bảo cho hệ thống, sách quy trình hoạt động cách xác phù hợp với tình hình thực tế 3.2.2 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Hoàn thiện máy quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng EVNFINANCE, cần phải tiếp tục hoàn thiện máy quản trị rủi ro phương pháp đẩy mạnh hiệu phối hợp hiệu vận hành tất cấp máy Ngoài ra, việc tăng cường phát triển khả quản trị rủi ro cấp quản trị yếu tố quan trọng Ban lãnh đạo người đưa phương án, định cơng tác hình thành phát triển khung quản trị rủi ro tổ chức, đồng thời người định hướng cho vận hành tương lai Chính vậy, định hướng quản trị rủi ro EVNFINANCE nên hình thành dạng chế phát triển mạnh điều phối công tác quản trị rủi ro đưa vào tất cấp Tăng cường chất lượng nguồn nhân lực EVNFINANCE nên xây dựng chế tuyển dụng rõ ràng, quy định chi tiết tiêu chuẩn đạo đức cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định tín dụng quản tị rủi ro tín dụng Khi tuyển dụng cần phải lập hội đồng tuyển dụng thực tuyển dụng hội sở người có kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng tuyển dụng nhân sự, tránh tình trạng tuyển dụng tràn lan chi nhánh khơng thực kiểm tra lại, EVNFINANCE có quy định tiêu chuẩn đạo đức cán thẩm định tín dụng chưa áp dụng vào q trình tuyển dụng nhân sự, tác giả kiến nghị EVNFINANCE nên nhanh chóng triển khai tiêu chuẩn vào quy trình tuyển dụng Việc đào tạo EVNFINANCE Trung tâm đào tạo phụ trách Định kỳ, trung tâm đào tạo mở lớp học để cán hệ thống tham dự Tuy nhiên, chất lượng đào tạo EVNFINANCE chưa thật tốt Tài liệu chưa chuyên sâu, giảng viên thiếu kinh nghiệm thực tế nên truyền đạt chưa hấp dẫn Việc đào tạo mang tính hình thức mà chưa mang lại hiệu thực Vì vậy, để nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên EVNFINANCE cần có phương án đào tạo đắn, có tính áp dụng vào thực tế công việc cao tài liệu giảng dạy chuẩn bị chu đáo, có tính ứng dụng cao trình tác nghiệp Đồng thời để phát triển nhận thức giá trị quản trị rủi ro ảnh hưởng rủi ro tín dụng, EVNFINANCE thực hợp tác với công ty chuyên đào tạo tư vấn nhiều kinh nghiệm giảng dạy hệ thống tới để đào tạo cho cán công nhân viên Thay đổi chế đãi ngộ: Để ghi nhận cống hiến cán cơng nhân viên q trình hoạt động tác nghiệp, đồng thời động lực thúc đẩy cho cán nhân viên có tinh thần phấn đấu tăng hiệu lao động có tinh thần trách nhiệm trình hoạt động tác nghiệp, EVNFINANCE cần thực chế độ đãi ngộ phù hợp với thực tế lao động cán nhân viên, hoàn thiện phát triển khung nâng bậc lương theo thời gian cụ thể quý, bán niên với tiêu chuẩn cụ thể minh bạch Việc thay đổi chế đãi ngộ không nâng cao tinh thần làm việc trách nhiệm cán cơng nhân viên, đồng thời góp phần hạn chế rủi ro tín dụng 3.3 Một số điều kiện thực giải pháp 3.3.1 Các điều kiện nội cơng ty Hồn thành phát triển hệ thống công nghệ thông tin EVNFINANCE Để nâng cao khả quản trị điều hành EVNFINANCE, Công nghệ thông tin yếu tố đóng vai trị quan trọng, xem sở hạ tầng trình kinh doanh tổ chức Vai trị cơng nghệ truyền thông thông tin đại quan trọng hầu hết mặt nghiệp vụ ngân hàng EVNFINANCE tiến hành sử dụng cập nhập số phần mềm tính cơng nghệ vào q trình thực kinh doanh, nhiên chưa đồng hiệu chưa cao: Phần mềm Corebanking: Để hoàn thiện việc sử dụng phần mềm core banking, EVNFINANCE cần phải đầu tư mặt nâng cấp công nghệ sử dụng mà mặt nhân sự, đảm bảo phát huy tối đa tính nhằm đáp ứng mục đích quản trị hiệu Phần mềm quản trị hợp đồng: EVNFINANE hợp tác với đối tác có kinh nghiệm tư vấn lâu năm có uy tín lớn thị trường để thực nâng cấp sở hạ tầng hệ thống máy chủ tổ chức, nhằm mục đích hạn chế tránh gặp phải lỗi hệ thống, phần mềm, sở liệu không đáng có Phần mềm Xếp hạng tín dụng nội bộ: EVNFINANCE cần thiết kế phần mềm mở để kết nối tương thích với hệ thống tin học có hệ thống Cơng nghệ thơng tin EVNFINANCE hệ thống Core Banking, hệ thống xếp hạng TSĐB Công tác cập nhập liệu thông tin khách hàng, khoản vay quan trọng Nếu liệu thơng tin cập nhập đầy đủ xác góp phần giúp cho tổ chức nói riêng tồn hệ thống nói chung tránh trường hợp thơng tin khơng đầy đủ, bị sai lệch khơng có thông tin để đối chiếu sử dụng trường hợp cần thiết, từ hình thành nguy tăng phát sinh nợ xấu toàn hệ thống tổ chức tín dụng Chú trọng kiểm tra đánh giá lại khoản vay đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu EVNFINANCE cần trọng quan tâm công tác kiểm tra đánh giá lại khoản vay sau giải ngân, khơng thực dạng hình thức khơng đem lại lợi ích cho tổ chức mà ngược lại cịn có khả làm phát sinh rủi ro Giám sát quản trị sau cho vay giúp cho tổ chức chủ động nhằm đảm bảo khách hàng trả nợ, bên cạnh tổ chức tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh EVNFINANCE cần đẩy mạnh công tác kiểm tra quản trị khoản vay cung thực đào tạo nâng cao nhận thức cán công nhân viên tầm quan trọng việc kiểm tra đánh giá lại khoản vay Tiến hành kiểm điểm có hình thức xử phạt thích đáng cán thiếu trách nhiệm công tác kiểm tra Đồng thời thực kiểm tra đột xuất để phát sai phạm sửa chữa kịp thời: − Giám sát thông qua việc trả nợ khách hàng − Thông qua kiểm tra sử dụng vốn vay tài sản đảm bảo − Giám sát hoạt động khách hàng qua mối liên hệ với khách hàng khác − Giám sát thơng qua chứng từ, báo cáo tài Đồng thời EVNFINANCE cần trọng khoản nợ xấu nợ có vấn đề: − Thực chế theo dõi riêng sát xao khoản nợ phát sinh hạn khoản nợ đưa vào diện nợ xấu, hồ sơ vay vốn hồ sơ TSĐB phải đảm bảo rà soát cách kĩ càng, đầy đủ mặt pháp lý − Thực phương án xử lý nợ hợp lý với hoàn cảnh khả khách hàng khách hàng để tạo điều kiện cho khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ đồng thời tổ chức thu hồi khoản nợ − Báo cáo thường xuyên khoản nợ hạn nợ xấu cần ý Minh bạch cơng khai hóa thơng tin Hiện báo cáo thường niên EVNFINANCE phương pháp Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ban Điều Hành báo cáo đánh giá theo phương pháp hướng tới tiêu chuẩn nguyên tắc trụ cột Basel II, nhiên mức độ minh bạch rõ ràng thông tin công bố chưa thực cao, số thông tin mức độ khái quát chung chung Để nâng chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng EVNFINANCE hướng tới tiêu chuẩn Basel II thơng tin tín dụng tổ chức phải cơng bố cách rõ ràng xác Từ định hướng phương án quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cấu phân bổ tập trung tín dụng cần cơng khai để nhà đầu tư toàn kinh tế thực xem xét, đánh giá khả quản trị từ giúp phát hạn chế trình quản trị cách kịp thời giúp cho EVNFINANCE tham khảo ý kiến có giá trị để hồn thiện phương án quản trị rủi ro ngày tiến gần hơn, hội nhập quy chuẩn điều lệ quốc tế 3.3.2 Các điều kiện chung cho tồn hệ thống Tổ chức tín dụng Nhà nước cần đạo ban ngành, đoàn thể chung tay hồn thiện khn khổ pháp lý đồng Trong văn bản, thơng tư ban hành khơng bị chồng chéo hay có trùng lặp, mâu thuẫn với Đồng thời có dẫn để hình thành mơi trường phát lý lành mạnh, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng hoạt động môi trường cạnh tranh công cách linh hoạt chủ động mà đảm bảo an toàn thận trọng cho toàn hệ thống tài Nhanh chóng hồn thiện văn quy phạm pháp luật đất đai, định giá, xếp hạng doanh nghiệp, văn có tác động tới q trình tác nghiệp tài ngân hàng nhằm đảm bảo phát triển ổn định bền vững thị trường điều kiện hội nhập Công bố thông tin minh bạch đóng vai vai trị lớn q trình phát triển kinh tế cách bình ổn Việc cơng khai thơng tin kinh tế cách rõ ràng xác góc độ vĩ mơ vi mơ cần thực theo phương án đồng mạnh mẽ tổ chức Chính phủ cần xây dựng phát triển hệ thống thu thập liệu tổ chức hoạt động kinh tế công khai liệu cách xác, rõ ràng theo luật pháp hành giúp cho kinh tế thị trường hạn chế biến động bất thường Đồng thời, cần thúc đẩy phát triển khả phân tích đánh giá đưa đề xuất, định hướng phù hợp với đẩy mạnh việc cơng khai dự đốn quan trọng tổ chức phủ kinh tế Hình thành hệ thống kế tốn theo hướng hội nhập điều lệ quy chuẩn quốc tế nhằm mục đích cơng bố liệu cách rõ ràng, xác chi tết Để nâng chất lượng thông tin ban hành thị trường, nhà nước cần đặt điều khoản, quy chế xử lý mức xử phạt nặng với việc phát hành thông tin thị trường Thực đẩy mạnh cách toàn diện chức nhiệm vụ trung tâm CIC theo hướng phát triển mạnh sở hạ tầng đại hóa cơng nghệ thơng tin góp phần hỗ trợ tích cực cho NHNN Đáp ứng kịp thời đầy đủ liệu tín dụng tới ban ngành quản trị phận liên quan nhằm phục vụ mục đích chung xây dựng hệ thống tài bền vững đảm bảo Cải tiến chế hoạt động kho liệu quốc gia: Đặt điều lệ chế riêng dành cho trình vận hành hệ thống liệu tín dụng theo phương hướng ngày đại tiến gần với quy chuẩn quốc tế; Đặt trọng tâm vào công tác cập nhập bổ sung kho liệu tín dụng quốc gia đồng thời mở rộng quy mơ đa dạng hóa nguồn liệu đầu vào Đẩy mạnh đầu tư mặt công nghệ, nâng cấp trang thiết bị ứng dụng thành tựu đạt vào trình vận hành hệ thống cổng thông tin Đồng thời chủ động tiếp cận khu vực giới, đẩy mạnh quan hệ hợp tác phát triển hỗ trợ lẫn NHNN cần nhanh chóng thúc đẩy q trình hồn thành khung pháp lý thống nhất, cụ thể ổn định cho toàn hệ thống tổ chức tín dụng, dựa sở gần với quy chuẩn quốc tế Đồng thời NHNN nên đưa văn hướng dẫn đặt định hướng phát triển cụ thể dành cho quy trình kiểm duyệt hệ thống xếp hạng tín dụng đạt chuẩn Basel II Đặt điều khoản chung danh cho xếp hạng tín dụng nội tất Tổ chức tín dụng, thiết lập chung để để đánh giá cách xếp hạng kết được hình thành tổ chức tín dụng từ phát triển đẩy mạnh chất lượng Thực quản trị cách chuyên nghiệp có hệ thống theo quy chuẩn trình hình thành vận hành hệ thống xếp hạng tín dụng tổ chức Để thực cơng tác trích lập dự phịng rủi ro cách xác hiệu quả, hệ thống xếp hạng tín dụng cần vận hành cách thống nhất, khoa học rõ ràng, điều giúp hạn chế tối đa khả sai lệch thứ hạng khách hàng Hình thành chế thúc đẩy tạo điều kiện khuyến khích tổ chức tín dụng thực phát triển hệ thống quản trị rủi ro đại, ứng dụng thành tựu khoa học, công nghệ tiên tiến giới; bao gồm xêp hạng tín dụng nội NHNN nên xây dựng lộ trình cụ thể để Tổ chức tín dụng có định hướng ứng dụng Xếp hạng tín dụng vào q trình thực phân loại nợ tài sản thực trích lập theo quy định thông tư 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 KẾT LUẬN Các sản phẩm tín dụng ln hoạt động mang tính trọng tâm đại diện cho hoạt động toàn hệ thống tổ chức tín dụng riêng EVNFINANCE Doanh thu từ sản phẩm tín dụng giữ tỷ trọng lớn nguồn thu từ hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Tuy hoạt động hấp dẫn tiềm ẩn rủi ro, hầu hết hoạt động kinh doanh khác Tổ chức tín dụng – lợi nhuận gắn liền với tiềm ẩn rủi ro phát sinh Rủi ro tín dụng rủi ro đa dạng phức tạp, bên cạnh hậu rủi ro tín dụng khơng ảnh hưởng tới cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng thân tổ chức mà tạo hậu lớn tác động trực tiếp đến toàn hệ thống toàn thị trường kinh tế Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nắm giữ vai trò quan trọng nhằm hạn chế rủi ro cách tối đa, đưa cảnh báo sớm tín hiệu nguy phát sinh rủi ro để tổ chức đưa phương án xử lý cách kịp thời xác Mục tiêu thực biện pháp phịng tránh hạn chế tối đa rủi ro tín dụng phát sinh, Luận văn hình thành hệ thống lý thuyết quản trị rủi ro hoạt động tín dụng, bên cạnh sâu vào thực trạng tín dụng EVNFINANCE, việc tổ chức quản trị rủi ro hoạt động tín dụng EVNFINANCE để từ thấy thành tựu việc kiểm sốt rủi ro tín dụng EVNFINANCE hạn chế mà EVNFINANCE gặp phải cấu phân bổ chất lượng tín dụng, cấu tổ chức nhân nguồn nhân lực, chế quản trị kiểm sốt hoạt động tín dụng … Trên sở thực tế tồn q trình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng EVNFINANCE, tiến hành nghiên cứu tìm nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng EVNFINANCE, tác giả đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng, điển biện pháp sở để hình thành phát triển sách, quy trình tín dụng tổ chức xác, phù hợp với thực tế nay, áp dụng quy chuẩn quốc tế Basel II để hoàn thiện các hệ thống xếp hạng nội hành công ty,… Đồng thời đặt số điều kiện định dành cho EVNFINANCE nói riêng số điều kiện chung dành cho tồn hệ thống Tổ chức tín dụng cơng tác quản trị rủi, nhiên cần có hỗ trợ Chính phủ NHNN để thực hình thành khung pháp lý chung danh cho tổ chức cách hoàn thiện phù hợp với tình hình thực tế, Cơng khai minh bạch hệ thống thông tin, Trung tâm CIC cần tập trung phát triển hồn thiện để cung cấp thơng tin cách xác nhanh chóng… Với mục tiêu năm tới phát triển số ứng dụng số hóa theo định hướng fintech đồng thời triển khai xếp hạng tín nhiệm quốc tế nhằm khẳng định mức độ tín nhiệm, lực tài EVNFINANCE việc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng EVNFINANCE phải trọng để đảm bảo an toàn hoạt động Tác giả hi vọng luận văn giúp EVNFINANCE cải thiện mơ hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng, phịng tránh hạn chế cách tối đa rủi ro phát sinh, đảm bảo quy mô chất lượng tín dụng ngày tăng trưởng cách vững mạnh Cuối cùng, tác giả xin chân thành cảm ơn kiến thức quý báu mà tập thể giáo viên Trường Đại Học Ngoại Thương truyền đạt, đặc biệt quan tâm hướng dẫn tận tình TS Bùi Thu Hiền giúp tác giả hồn thành luận văn Do tình hình dịch bệnh hạn chế phát sinh trình nghiên cứu hoàn thiện luận văn, hạn chế thân, luận văn có sai sót khơng mong muốn, tác giả mong đợi dẫn giúp đỡ, các ý kiến đóng góp thầy cơ, bạn bè để luận văn hoàn thiện tốt DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu nước −Dương Hữu Hạnh, Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, NXB Lao Động, năm 2013 −GS Nguyễn Lân, Từ điển ngữ Việt Nam, năm 1998 −GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Thị trường tài & quản trị rủi ro tài chính, NXB Hồng Đức, năm 2019 −Nguyễn Ngọc Tâm, Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần quốc doanh – VPBank, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội năm 2009 −Nguyễn Thị Loan, Nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số + 2, Tháng 01 năm 2012, trang 88-89 −Nhà xuất Hồng Đức, Hệ thống quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn ISO 31000, năm 2018 − PGS.TS Trần Hùng, Giáo trình quản trị rủi ro, NXB Hà Nội, năm 2017 − PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2010 − PGS.TS Nguyễn Minh Kiều, Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê, năm 2014 −Quốc Hội, 07/1997/QH10 - Luật tổ chức tín dụng, năm 1997, địa chỉ: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Doanh-nghiep/Luat-to-chuc-tin-dung-1997-07- 1997QH10-41102.aspx −Quốc hội, Luật số: 47/2010/QH1- Luật tổ chức tín dụng, năm 2010, địa chỉ: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Luat-cac-to-chuc- tindung-2010-108079.aspx −ThS Nguyễn Mạnh Phát, Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, năm 2012 −ThS Đào Nguyên Thuận, Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, năm 2019, địa chỉ: https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-trirui-ro-tin-dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-302360.html −Trung tâm từ điển học Hà Nội, Từ điển tiếng việt, năm 1995 Tài liệu nước −Alexander Dill, Bank regulation, risk management, and compliance, NXB Informa Law, năm 2019 − C.Arthur William, Michael L.Smith, Risk management and insurance, NXB McGraw-Hill/Irwin , Năm 1998 −Davidson Frame, Managing risk in organization, NXB Jossey Bass, năm 2003 1921 − Frank Knight, Risk, Uncertainty and Profit, NXB Dove Publications, năm − Joël Bessis, Risk management in Banking, NXB Wiley, năm 1998 − John Wiley & Sons- De James Lam, Enterprise Risk Management: From incentives to controls, NXB Wiley, năm 2014 −Weidong Tian, Commercial Banking Risk Management, NXB Palgrave Macmillan, năm 2017 ... CƠNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số:8340101 Họ tên học viên: Nguyễn Đình Đức Người hướng dẫn: TS Bùi Thu Hiền HÀ NỘI-NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Luận văn cơng trình... luận văn hồn tồn trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội Tháng năm 2022 Nguyễn Đình Đức MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT iv DANH MỤC CÁC... như: − Bài viết “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Loan, đăng Tạp chí Ngân hàng số + – (Tháng 01 năm 2012) + Kết đạt được: Cơng trình tập