Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong Công ty Tài chính Cổ phần Điện Lực.
TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Rủi ro và quản trị rủi ro trongd o a n h nghiệp
1.1.1 Khái niệm về rủi ro và phân loại rủiro
Rủi ro là một khái niệm phổ biến và quen thuộc, nhưng vẫn chưa có định nghĩa chính xác và thống nhất về nó Nhiều tác giả đã đưa ra những định nghĩa khác nhau dựa trên tư tưởng và lập luận riêng, phản ánh sự đa dạng trong cách hiểu về rủi ro.
−Rủi ro là điều không lành, không tốt, bất ngờ xảy đến (trung tâm từ điển học Hà Nội 1995).
−Rủi ro (đồng nghĩa với rủi) là sự không may (Giáo sư Nguyễn Lân 1998)
−Rủi ro là biến cố mang tính tương đối có thể đo lường được (Frank Knight, 1921)
Rủi ro là sự biến động tiềm ẩn trong kết quả và có thể xuất hiện trong hầu hết các hoạt động của con người Khi có rủi ro, việc dự đoán chính xác kết quả trở nên khó khăn, dẫn đến sự bất định Nguy cơ rủi ro phát sinh bất cứ khi nào một hành động tạo ra khả năng nhận được hoặc mất mát không thể đoán trước.
Các định nghĩa rất đa dạng và phong phú, nhưng tập trung lại có thể hình thành hai định hướng khácnhau:
Quan điểm truyền thống về rủi ro cho rằng chúng là những sự kiện tiêu cực bất ngờ gây ra tổn thất và thiệt hại Trong kinh doanh, rủi ro là những khó khăn và tổn thất không mong muốn, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Những rủi ro này có thể dẫn đến tổn thất về tài sản và giá trị tương lai của doanh nghiệp.
Rủi ro trong kinh doanh có cả khía cạnh tích cực và tiêu cực, nhưng bản chất của nó là những khó khăn có thể nhận diện và đo lường Khi kiểm soát hiệu quả, rủi ro không chỉ giảm thiểu thiệt hại mà còn tạo ra cơ hội phát triển và lợi ích tiềm ẩn cho doanh nghiệp Việc nhận diện rủi ro giúp doanh nghiệp xây dựng các phương án kinh doanh hiệu quả hơn, mở ra cơ hội mới cho tương lai.
Rủi ro trong kinh doanh là một loại rủi ro dễ nhận diện và được chú trọng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập và lợi nhuận của doanh nghiệp Những yếu tố tác động xung quanh có thể làm gia tăng sự khó khăn và bất trắc trong hoạt động kinh doanh Những khó khăn này thường dẫn đến sai lệch so với kết quả dự kiến, ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển của doanh nghiệp.
Rủi ro kinh doanh khác với các rủi ro thông thường ở chỗ chúng thường cụ thể, rõ ràng và có thể định lượng Điều này xảy ra vì rủi ro kinh doanh liên quan chặt chẽ đến doanh thu và lợi nhuận Nhiều doanh nghiệp sẵn sàng chấp nhận những rủi ro lớn nhằm đạt được mục tiêu lợi nhuận cao mong đợi.
Rủi ro kinh doanh là một khái niệm đa dạng và phức tạp, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố khác nhau Những rủi ro này không chỉ đến từ các tác động bên ngoài như thị trường và môi trường kinh doanh, mà còn xuất phát từ nội bộ doanh nghiệp và tình hình kinh tế trong nước.
Để đạt được thành công, doanh nghiệp cần một kế hoạch kinh doanh hoàn hảo, nhưng thực tế cho thấy kế hoạch này có thể nhanh chóng trở nên lạc hậu do những thay đổi trong môi trường kinh doanh Rủi ro chiến lược xuất hiện khi kế hoạch không còn hiệu quả như dự kiến, buộc doanh nghiệp phải điều chỉnh để đạt được mục tiêu Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro này có thể bao gồm sự thay đổi công nghệ, sự xuất hiện của đối thủ cạnh tranh mới, thay đổi trong nhu cầu và thị hiếu của khách hàng, hoặc biến động về chi phí nguyên vật liệu Rủi ro chiến lược bao gồm các khía cạnh như rủi ro thương hiệu và uy tín, rủi ro văn hóa, rủi ro bảo mật và công nghệ, cũng như rủi ro liên quan đến đối tác.
Bất kỳ hoạt động kinh doanh phải thực hiện và tuân theo các quy định của Phápluật.
Rủi ro tuân thủ là nguy cơ mà doanh nghiệp phải đối mặt khi vi phạm các quy định pháp luật, nghị định của Chính phủ, điều lệ công ty, hoặc các quy định nội bộ và quy trình nghiệp vụ Việc không tuân thủ các quy định này, bao gồm cả các tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp, có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng cho doanh nghiệp.
Doanh nghiệp cần chú ý đến việc tuân thủ các điều luật mới và những quy định bổ sung khi mở rộng và phát triển kinh doanh Việc điều chỉnh theo các nghị định chưa từng áp dụng trước đó là rất quan trọng để đảm bảo sự phát triển bền vững trong môi trường pháp lý luôn thay đổi.
Rủi ro không chỉ hình thành từ nguyên nhân khách quan Chính công ty, doanh nghiệp cũng là một nhân tố tạo ra rủiro.
Rủi ro hoạt động là những sự cố không mong muốn xảy ra trong quá trình hoạt động hàng ngày của doanh nghiệp Những rủi ro này có thể bao gồm lỗi kỹ thuật như mất mạng, mất điện, hoặc vấn đề liên quan đến nhân sự, quy trình và quy chế sản xuất kinh doanh.
Rủi ro hoạt động có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, chẳng hạn như lỗi nhân sự khi ghi sai số tiền trên ủy nhiệm chi hoặc hóa đơn thanh toán, dẫn đến thiệt hại cho công ty hoặc không hoàn thành nghĩa vụ thanh toán với khách hàng và đối tác Để hạn chế những lỗi này, doanh nghiệp cần áp dụng quy trình và quy chế thanh toán an toàn hơn, như việc yêu cầu hai nhân sự kiểm soát chéo nhau hoặc thiết lập hệ thống cảnh báo cho các số liệu không chính xác Ngoài ra, rủi ro hoạt động cũng có thể đến từ các yếu tố ngoài tầm kiểm soát của doanh nghiệp, như thiên tai, mất điện, hay sự cố hệ thống mạng, tất cả đều có thể gây gián đoạn hoạt động kinh doanh.
Mặc dù các yếu tố gây ra rủi ro hoạt động có vẻ nhỏ bé so với rủi ro chiến lược, nhưng chúng vẫn có thể ảnh hưởng đáng kể đến doanh nghiệp Rủi ro hoạt động bao gồm nhiều yếu tố khác nhau.
−Rủi ro do Quy chế, Quy trình nghiệp vụ
−Rủi ro do cán bộ nhân viên
−Rủi ro do các nguyên nhân khác
−Rủi ro do tác động từ bên ngoài
−Rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin
Rủi ro tài chính là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến tình hình kinh tế và tài chính của doanh nghiệp, bởi nó phản ánh trực tiếp dòng ngân lưu và khả năng gặp phải tổn thất tài chính bất ngờ.
Nếu doanh thu của doanh nghiệp chủ yếu phụ thuộc vào một số khách hàng lớn, doanh nghiệp sẽ gặp phải rủi ro tài chính nghiêm trọng Trong trường hợp khách hàng không thể thanh toán hoặc trì hoãn thanh toán vì lý do nào đó, doanh nghiệp sẽ phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức lớn.
Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trongdoanhnghiệp
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong doanhn g h i ệ p
Tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền trong thời gian nhất định, với nguyên tắc hoàn trả Các hình thức tín dụng bao gồm nghiệp vụ tín dụng, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và nhiều hình thức cấp tín dụng khác.
Tín dụng là mối quan hệ giữa người cung cấp vốn và người cần vốn, trong đó người thừa vốn cho vay với nguyên tắc hoàn trả trong thời hạn đã thỏa thuận, thường kèm theo lãi suất và điều kiện cụ thể.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa các tổ chức tín dụng, định chế tài chính và ngân hàng với các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp, dựa trên nguyên tắc cho vay mượn vốn với cam kết hoàn trả gốc và lãi theo thỏa thuận Trong khi mục đích sử dụng vốn vay không bắt buộc trong quan hệ tín dụng dân sự, thì việc xác định mục đích sử dụng vốn vay là điều kiện thiết yếu trong tín dụng ngân hàng, theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và Thông tư 39/2016 Thế kỷ 21 chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin và ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19, làm nổi bật vai trò quan trọng của tín dụng ngân hàng trong việc điều tiết và cân bằng nền kinh tế thị trường Việt Nam và toàn cầu.
Các tổ chức tín dụng, định chế tài chính và ngân hàng không chỉ đóng vai trò là nguồn cung cấp vốn cho các cá nhân và tổ chức thông qua việc cấp tín dụng, mà còn là bên vay khi huy động vốn từ tiền gửi của cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp hoặc phát hành các giấy tờ có giá như chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu Họ cũng có thể vay từ Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Như vậy, các tổ chức này hoạt động như một trung gian trong việc luân chuyển vốn giữa các bên, góp phần hình thành mối quan hệ tín dụng trên thị trường.
1.2.1.2 Quản trị rủi ro hoạt động tíndụng
Hoạt động tín dụnglà việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng (Quốc Hội 1997)
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện và phân tích các yếu tố, nguyên nhân gây ra rủi ro, từ đó đo lường mức độ rủi ro và triển khai các biện pháp quản lý nhằm hạn chế rủi ro trong quan hệ tín dụng Mục tiêu chính của quản trị rủi ro tín dụng là tối đa hóa lợi nhuận và trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu về quản lý rủi ro và sử dụng tài sản trong các hoạt động tín dụng.
Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng là quá trình hoạch định và thực thi các chiến lược, chính sách nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng Mục tiêu chính là sử dụng hiệu quả nguồn vốn tự có và vốn huy động, từ đó phát triển quan hệ tín dụng bền vững Việc này giúp hạn chế và giảm thiểu rủi ro, đặc biệt là trong các hoạt động tín dụng của các định chế tài chính và ngân hàng, thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn Qua đó, nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tại các tổ chức tín dụng và ngân hàng bắt đầu ngay từ giai đoạn thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng, trước khi ký kết hợp đồng tín dụng Sau khi quan hệ tín dụng được hình thành, việc quản trị rủi ro diễn ra thông qua kiểm soát và kiểm tra trước, trong và sau khi giải ngân, cho đến khi thu hồi nợ và xử lý các khoản nợ quá hạn Ngoài ra, chính phủ và Ngân hàng Nhà nước cũng đóng vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng thông qua việc ban hành luật và các thông tư quy định về tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro và giới hạn tỷ lệ nợ xấu bắt buộc cho các tổ chức tín dụng theo từng thời kỳ.
1.2.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong doanhn g h i ệ p
Mục tiêu chính của quản trị rủi ro hoạt động tín dụng là bảo đảm an toàn cho các tổ chức tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng là một thách thức lớn, nhưng nó giúp các tổ chức dự đoán và chuẩn bị cho những rủi ro có thể xảy ra trong quan hệ tín dụng Từ đó, các biện pháp và giải pháp phù hợp được triển khai để giảm thiểu tác động tiêu cực từ rủi ro Hơn nữa, việc quản trị rủi ro cũng nâng cao hình ảnh của ngân hàng trên thị trường tài chính.
Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng lợi nhuận cho tổ chức tín dụng bằng cách xác định và định hướng các rủi ro tiềm ẩn Điều này không chỉ giúp tổ chức tín dụng nhận diện các thiệt hại và chi phí có thể phát sinh trong quan hệ tín dụng mà còn đảm bảo rằng chi phí dự phòng rủi ro được thiết lập cho từng mối quan hệ tín dụng Việc duy trì chi phí dự phòng hiệu quả sẽ hạn chế các chi phí phát sinh, từ đó góp phần tăng cường lợi nhuận từ hoạt động tín dụng.
Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng không chỉ nhằm hạn chế rủi ro mà còn là công cụ quan trọng giúp tổ chức tín dụng xử lý các rủi ro phát sinh Các tổ chức tín dụng cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro để phòng tránh và ngăn ngừa rủi ro, đồng thời chuẩn bị các phương pháp và định hướng rõ ràng để xử lý và khắc phục hậu quả khi rủi ro xảy ra, nhằm giảm thiểu tác động nghiêm trọng và mở rộng ảnh hưởng của chúng.
Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng như một quy tắc chung trong tổ chức tín dụng, giúp nhân viên và cán bộ lãnh đạo hành động thống nhất Trong môi trường làm việc, có thể xảy ra tình huống nhân viên có những suy nghĩ và hành động riêng, dẫn đến sự trái ngược hoặc cản trở lẫn nhau Do đó, việc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng là cần thiết để đảm bảo mọi người cùng hướng tới mục tiêu chung.
Hiệu quả quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong các tổ chức tín dụng và ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với quản trị mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận Điều này được thể hiện qua quá trình kiểm soát, giảm thiểu và ngăn ngừa rủi ro thông qua nhiều phương án và khía cạnh khác nhau, bao gồm các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng, mức độ tập trung tín dụng, thời điểm đáo hạn và các phương thức đảm bảo tiền vay.
Kinh doanh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Các tổ chức tín dụng dựa vào uy tín của mình để huy động vốn từ thị trường và phát triển các dịch vụ kinh doanh khác Để thực hiện vai trò trung gian phân phối giữa cung và cầu, các tổ chức này cần có một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả nhằm đảm bảo hoàn thành nghĩa vụ tài chính của mình.
Hiệu quả kinh doanh của các tổ chức tín dụng phụ thuộc vào khả năng quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Trong quá trình hoạt động, các tổ chức này phải đối mặt với nhiều yếu tố khách quan và chủ quan gây ra rủi ro, cùng với các yếu tố bất khả kháng Do đó, hàng năm, các tổ chức tín dụng cần trích lập quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro và hạch toán vào chi phí Quy mô quỹ dự phòng được xác định dựa trên mức độ rủi ro và khả năng phát sinh rủi ro Hiệu quả kinh doanh tỷ lệ nghịch với mức độ rủi ro; khi rủi ro thấp, hiệu quả kinh doanh tăng lên và ngược lại Tuy nhiên, nếu rủi ro quá lớn, các tổ chức tín dụng có thể mất khả năng thanh toán và dẫn đến phá sản.
1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng trong doanhn g h i ệ p
Biểu đồ 1.1: Nội dung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp
Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác định và đánh giá mức độ rủi ro phát sinh dựa trên các tiêu chí định tính và định lượng, từ đó xây dựng và đặt ra giới hạn tín dụng tối đa cho mỗi khách hàng Nhà quản trị sử dụng dữ liệu pháp lý và các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính để hình thành các chỉ báo và dấu hiệu, giúp đưa ra kết luận chính xác Đánh giá rủi ro tín dụng liên quan đến việc sử dụng các chỉ số cụ thể nhằm xác định mức độ rủi ro mà tổ chức tín dụng có thể gặp phải trong quan hệ tín dụng, qua đó phân loại mức độ rủi ro theo nhóm dựa trên dữ liệu thực tế về dư nợ tín dụng Rủi ro tín dụng được đánh giá qua các chỉ tiêu cụ thể.
Các yếu tố ảnh hưởngtới hoạtđộngquảntrịrủirohoạtđộngtín dụngtrongdoanhnghiệp
Chính sách tín dụng là cơ chế định hướng hoạt động tín dụng nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để hỗ trợ doanh nghiệp, hộ kinh doanh và cá nhân có nhu cầu vay vốn Chính sách này quy định đối tượng vay, mục đích sử dụng vốn, hạn mức vay và các điều kiện cho vay, đồng thời tạo môi trường hoạt động tín dụng với rủi ro thấp Việc xây dựng chính sách tín dụng một cách chỉnh chu và khoa học sẽ giúp tổ chức tín dụng duy trì các tiêu chuẩn tín dụng, hạn chế rủi ro lớn và định hướng đúng đắn về cơ hội kinh doanh Ngược lại, chính sách tín dụng không rõ ràng và không phù hợp với sự thay đổi của nền kinh tế thị trường sẽ dẫn đến việc hình thành các khoản vay chất lượng thấp, gia tăng nguy cơ phát sinh rủi ro.
Quy trình tín dụng là một chuỗi các bước cụ thể trong việc hoạch định chính sách tín dụng, nhằm tạo ra sự thống nhất và khoa học trong quá trình tác nghiệp của cán bộ tín dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng Quy trình cho vay thường được chia thành bốn giai đoạn chính: thẩm định trước khi cấp tín dụng, xây dựng và thỏa thuận ký kết hợp đồng, thực hiện thế chấp và giải ngân, cùng với kiểm tra và giám sát sau vay Cán bộ tín dụng cần dựa trên các bước này để thực hiện công việc một cách chính xác và đầy đủ, từ đó hạn chế rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay.
Chính sách quản trị rủi ro hoạt động tín dụng của ngân hàng
Trong quá trình phòng ngừa rủi ro tín dụng, các tổ chức tín dụng cần xây dựng chính sách quản trị rủi ro phù hợp với đặc điểm riêng của mình, nhằm giảm thiểu khả năng phát sinh rủi ro và thiệt hại đến mức chấp nhận được Chính sách này phải quản lý các rủi ro hiện hữu của từng khoản vay, cả trước và sau khi rủi ro xảy ra, đồng thời đưa ra nhận định và cảnh báo về ngành, lĩnh vực, và đối tượng khách hàng cần chú ý Khi rủi ro phát sinh, chính sách cũng cần quy định các phương án xử lý để thu hồi nợ nhanh chóng, hạn chế tổn thất Việc ban hành chính sách quản trị rủi ro tín dụng một cách đầy đủ và cụ thể sẽ là bước đầu tiên quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.
Các tổ chức tín dụng cần thiết lập các bộ phận và ủy ban chuyên trách để quản lý hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng một cách hiệu quả Những bộ phận này bao gồm trung tâm thông tin tín dụng, ủy ban giám sát và kiểm tra tín dụng, cũng như ủy quản trị nợ và xử lý tài sản đảm bảo Chức năng của các bộ phận này là cung cấp thông tin cho cán bộ tín dụng trong việc thẩm định và quyết định cho vay, đồng thời theo dõi các khoản vay để phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro Khi rủi ro phát sinh, các bộ phận cần đưa ra các đề xuất và phương án xử lý tài sản, thu hồi nợ một cách kịp thời Do đó, sự phối hợp đồng bộ và hiệu quả giữa các bộ phận quản trị tín dụng và rủi ro là rất quan trọng để hạn chế rủi ro tiềm ẩn Việc thành lập các bộ phận một cách hình thức mà không có hiệu quả thực sự có thể làm gia tăng tình hình rủi ro trong tổ chức.
Trong thời kỳ COVID-19 hiện nay, hệ thống công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong quản trị và hạn chế rủi ro tín dụng tại các tổ chức tín dụng Công nghệ và kỹ thuật hiện đại mang lại tính chính xác cao và sự nhạy bén trong hoạt động tín dụng, đồng thời giảm thiểu sai sót Thông tin khách hàng được cập nhật nhanh chóng và đầy đủ, cùng với tự động hóa khả năng chấm điểm tín dụng, giúp quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng và chính xác Các cấp quản trị cũng có thể nắm rõ tình hình hoạt động tín dụng tại các cơ sở một cách hiệu quả Những tổ chức tín dụng mạnh dạn đầu tư vào công nghệ hiện đại không chỉ mở rộng quy mô tín dụng mà còn nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro tiềm ẩn.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG
Tổng quan về Công ty tài chính Cổ phầnĐiệnLực
CôngtyTàichínhCổphần Điện lực(EVNFINANCE)đượcchínhthức thànhlậpvàhoạt độngtừngày
Ngày 01 tháng 9 năm 2008, Công ty được thành lập với sứ mệnh là đầu mối thu xếp và quản trị vốn cho các dự án điện thuộc Tập đoàn Điện lực Việt Nam cùng các đơn vị thành viên Công ty cũng cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính chuyên nghiệp cho các đơn vị trong ngành điện và các thành phần kinh tế khác Sau hơn 10 năm hoạt động, Công ty đã không ngừng phát triển về số lượng và chất lượng, khẳng định uy tín và vị thế trên thị trường tài chính trong và ngoài nước.
Tên đầy đủ Công ty CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC
Tên giao dịch Công ty Tài chính Điện lực
Tên đầy đủ bằng tiếng Anh EVNFinance Joint Stock Company
Trụ sở chính Tầng 14,15 và 16 Tháp B, Tòa nhà EVN, số 11 Cửa Bắc, P
Trúc Bạch, Q Ba Đình, Tp Hà Nội Điện thoại (024) 2222.9999 - Fax: (024) 2222.1999
Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng
Lô A2.12, Đường 30 tháng 4, P Hoà Cường Bắc, Q Hải Châu,
Tp Đà Nẵng Điện thoại (0236) 222.3456 - Fax: (0236) 222.2240
Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
Lô H (ii) và I (i), Tầng 9, Tòa nhà Sunwah Tower, 115 Đại lộ Nguyễn Huệ, P Bến Nghé, Q 1, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại (028) 2222.9999 - Fax: (028) 2222.8999
“Trở thành một định chế tài chính tổng hợp cung cấp các dịch vụ với chất lượng tốt nhất trên nền tảng công nghệ hiệnđại”.
“Điểm tựa tài chính tin cậy, luôn đồng hành cùng sự phát triển của ngành điện và khách hàng”.
Uy tín là yếu tố cốt lõi để phát triển một doanh nghiệp bền vững Tại EVNFinance, chúng tôi đặt giá trị của lòng tin lên hàng đầu, không chỉ với khách hàng và đối tác mà còn với nhân viên trong công ty.
EVNFinance hiểu rõ các lĩnh vực chuyên môn và đặc thù của ngành, từ đó phát triển các sản phẩm tài chính chuyên biệt, phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng khách hàng Điều này giúp EVNFinance trở thành một tổ chức tín dụng độc đáo, khác biệt so với các tổ chức tài chính khác.
Công ty cam kết tôn trọng và phát huy sự chuyên biệt của từng cá nhân, nhằm tối đa hóa năng lực và bản sắc của nhân viên Điều này hướng tới sự phát triển con người trong một môi trường văn hóa đa dạng và cởi mở.
Công ty cam kết tận tâm trong mọi công việc với đối tác và khách hàng, luôn dốc hết tâm sức, trách nhiệm, đam mê và nhiệt huyết để đạt được kết quả tốt nhất.
Công ty cam kết mang lại giá trị tối đa cho cổ đông thông qua nỗ lực và trách nhiệm trong công việc Đồng thời, công ty cũng chú trọng tạo ra một môi trường làm việc tốt nhất để phát triển toàn diện cho đội ngũ cán bộ nhân viên.
Để thấu hiểu khách hàng, cần lắng nghe và tìm hiểu sâu sắc về nhu cầu và mong muốn của họ Từ đó, chúng ta có thể chia sẻ và đồng hành, tìm kiếm những giải pháp tối ưu nhất, đảm bảo hài hòa lợi ích cho cả hai bên.
Thấu hiểu còn thể hiện ở chỗ Lãnh đạo Công ty luôn lắng nghe, quan tâm đảm bảo quyền lợi và nghĩa vụ của cán bộ nhân viên.
Cán bộ nhân viên hiểu rõ mục tiêu, chiến lược và kế hoạch phát triển của Công ty, từ đó cùng nhau nỗ lực thực hiện những mục tiêu chung vì sự phát triển bền vững của tổ chức.
Sáng tạo là động lực và khát vọng cốt lõi của EVNFINANCE, thúc đẩy mọi hoạt động, đặc biệt trong nghiên cứu và phát triển sản phẩm dịch vụ mới dựa trên công nghệ hiện đại Công ty khuyến khích nhân viên phát triển tư duy đổi mới và thái độ tích cực, nhằm vươn tới những tầm cao mới, mang lại giá trị gia tăng cho công ty, đối tác và khách hàng.
2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển của Công ty Tài chính Cổ phần Điệnl ự c
EVNFINANCE, hay Công ty Tài Chính Cổ phần Điện lực, được thành lập vào ngày 01 tháng 9 năm 2008, trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu nghiêm trọng Năm 2008 đánh dấu thời điểm khó khăn nhất trong gần 70 năm qua đối với các nước công nghiệp phát triển, ảnh hưởng rõ rệt đến hoạt động sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu và thu hút đầu tư tại Việt Nam Nhiều tổ chức tín dụng ghi nhận lợi nhuận sụt giảm, một số ngân hàng gặp thua lỗ và nợ xấu gia tăng Dù phải đối mặt với nhiều thách thức, EVNFINANCE đã nhanh chóng xác định chiến lược đúng đắn để đạt được mục tiêu phát triển Sau hơn 10 năm hoạt động, công ty đã gặt hái nhiều thành tựu đáng ghi nhận.
−Duytrì hoạt động, đảm bảo thanh khoản trong mọi thời điểm, các chỉ tiêu tỷ lệ về an toàn hoạt động tuân thủ theo quyđịnh.
−Duy trì và phát triển nguồn nhân lực đủ đức, đủ trí, đủ tài để triển khai hoạt động kinh doanh hiệu quả, hướng tới phát triển bền vững.
−Đẩymạnh phát triển dịch vụ, tỷ trọng thu nhập thu nhập ròng từ hoạt động dịch vụ tăng dần đều hằngnăm.
Chúng tôi cam kết cung cấp các sản phẩm và dịch vụ hữu ích cho Tập đoàn Điện lực Việt Nam cùng các đơn vị thành viên, cũng như các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực điện năng.
EVNFINANCE luôn ưu tiên cung cấp sản phẩm cho vay cho các doanh nghiệp trong ngành điện Trong hơn 10 năm qua, công ty đã duy trì việc cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu của ngành điện, đồng thời tuân thủ các quy định của các cơ quan quản lý Nhà nước.
+Cung cấp các dịch vụ tư vấn tài chính, thu xếp vốn cho doanh nghiệp trong ngành:
+Tư vấn phát hành thánh công trái phiếu cho Tập đoàn Điện lực Việt Nam với tổng giá trị
EVNFinance đã triển khai thành công cơ chế phát triển sạch (CDM) cho hơn 30 dự án năng lượng, bao gồm thủy điện, nhiệt điện, điện gió và điện mặt trời, với 14 dự án đã được đăng ký, nổi bật là dự án cung cấp 1 triệu bóng đèn compact cho 800.000 hộ nghèo tại 21 tỉnh miền Đông và Tây Nam Bộ Về tư vấn thu xếp vốn, EVNFinance đã thu xếp thành công gần 7.000 tỷ đồng cho nhiều dự án điện, như Dự án Lưới điện truyền tải Quốc gia và Dự án Thủy điện Srêpôk 4a, đồng thời hỗ trợ Tập đoàn Điện lực Việt Nam thu xếp 6.000 tỷ đồng từ nguồn vốn Bảo hiểm xã hội cho Dự án Thủy điện Lai Châu Ngoài ra, EVNFinance cũng hợp tác với Hero Future Energy để tìm kiếm cơ hội đầu tư vào năng lượng tái tạo Kể từ năm 2010, EVNFinance đã được Chính phủ giao quản lý khoản vay lại cho các dự án điện với tổng giá trị cam kết tài trợ vượt 5 tỷ USD.
Các cột mốc phát triển Năm 2008
−29⁄5⁄2008: Đại hội đồng cổ đông đầu tiên của Công ty Tài chính Cổ phần Điệnlực.
Vào ngày 01/9/2008, Công ty Tài chính Cổ phần Điện lực chính thức ra mắt, với sứ mệnh thu xếp và quản trị nguồn vốn chuyên nghiệp cho Tập đoàn Điện lực Việt Nam Công ty có vốn điều lệ lên đến 2.500 tỷ đồng, đứng đầu về quy mô trong hệ thống các công ty tài chính tại Việt Nam.
Những khách hàng đầu tiên
Tập đoàn Điện lực Việt Nam và các đơn vị trực thuộc như Tổng Công ty truyền tải Điện Quốc gia, Ban Quản trị Dự án Thủy điện Sơn La, cùng với các công ty như Nhiệt điện Uông Bí, Cổ phần Thủy điện Thác Mơ, và Cổ phần Nhiệt điện Phả Lại, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp và quản lý nguồn điện năng tại Việt Nam Các công ty khác như Công ty TNHH MTV Điện lực Ninh Bình, Cổ phần Thủy điện Vĩnh Sơn - Sông Hinh, và Cổ phần Thủy điện Thác Bà cũng góp phần vào sự phát triển bền vững của ngành điện lực miền Bắc.
−Tưvấn phát hành thành công trái phiếu nội tệ cho Tập đoàn Điện lực Việt Nam với tổng giá trị 4.000 tỷđồng
−Văn kiện ghi nhớ hợp tác triển khai cơ chế phát triển sạch (CDM) cho các dự án năng lượng tại Việt Nam với Đại sứ quán Đan Mạch.
Mộtsốgiảipháphoànthiệnquản trịrủirohoạtđộng tín dụngtạicôngty.78 1 Xây dựng chính sách tín dụng và quản trị rủi ro hoạt động tín dụnghợplý 78 2 Hoàn thiện về cơ cấu tổ chức và bộ máy quản trị rủi ro hoạt động tíndụng 81 3.3 Một số điều kiện thực hiện cácg i ả i pháp
Chính sách tín dụng cần được cập nhật nhanh chóng và linh hoạt để giảm thiểu rủi ro trong bối cảnh thị trường biến động Việc phát triển các chính sách ưu đãi dịch vụ cho khách hàng ưu tiên trong ngành điện lực là cần thiết để đáp ứng kịp thời nhu cầu của họ, từ đó tối ưu hóa hiệu quả cho EVNFINANCE Đồng thời, cần quy định rõ ràng các tiêu chí thẩm định đối với khách hàng trong lĩnh vực điện lực, do ngành này có những đặc thù riêng biệt.
Cần thiết phải có quy định rõ ràng về việc phân chia khách hàng cho từng chi nhánh của EVNFINANCE, nhằm tránh tình trạng chồng chéo trong hoạt động cho vay Điều này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả quản lý mà còn bảo vệ uy tín của công ty trong mắt khách hàng.
Để giảm thiểu rủi ro và tăng cường tính thanh khoản, cần hạ tỷ trọng nợ trung dài hạn và tập trung vào các khoản vay ngắn hạn Mỗi hồ sơ vay vốn cần có danh mục chứng từ đồng nhất nhằm mục đích minh bạch và dễ dàng kiểm soát Đồng thời, các khoản vay phải tuân thủ những điều khoản và quy định riêng về chứng từ, và các chứng từ này cần được chứng thực theo quy định hiện hành.
Cải tiến quy trình tín dụng
EVNFINANCE cần cải tiến quy trình tín dụng bằng cách xây dựng một hệ thống thống nhất, phối hợp chặt chẽ với bộ phận thẩm định Điều này sẽ giúp tạo ra sự đồng bộ và liền mạch trong quá trình tác nghiệp, khắc phục tình trạng các quy trình hiện tại còn rời rạc và thiếu sự hợp tác giữa bộ phận khách hàng và bộ phận thẩm định hồ sơ.
Tăng cường công tác quản trị các khoản vay và xử lý nợ
Quản trị khoản vay tại EVNFINANCE hiện nay yêu cầu kiểm tra và đánh giá lại sau khi giải ngân, cũng như định giá lại tài sản đảm bảo (TSĐB) theo quy trình tín dụng Tuy nhiên, việc thực hiện của cán bộ tín dụng thường chỉ mang tính hình thức và đối phó Để nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng đối với các khoản vay, EVNFINANCE cần thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất, nhằm phát hiện sai phạm kịp thời và xử lý hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả xử lý nợ trong giai đoạn mới, EVNFINANCE nên tham khảo mô hình của một số tổ chức tín dụng hiện tại, thành lập các đơn vị trực thuộc chuyên trách về xử lý nợ Mục tiêu là tập trung và tối ưu hóa khả năng thu hồi nợ cũng như quản lý tài sản.
Hoàn thiện và phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo định hướng tiêu chuẩn Basel
EVNFINANCE đã hoàn thành quy trình và triển khai phổ biến xếp hạng tín dụng thông qua việc tổ chức nhiều tọa đàm và đào tạo nhằm hướng dẫn các chuyên viên trong đơn vị kinh doanh hiểu rõ quy trình và phương pháp chấm điểm Đồng thời, EVNFINANCE cần thực hiện các cuộc kiểm tra đột xuất để đảm bảo việc chấm điểm tại các đơn vị tuân thủ quy định, từ đó nâng cao hiệu quả trong việc xếp hạng tín dụng.
Để xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng theo tiêu chuẩn Basel, EVNFINANCE cần hoàn thiện phương pháp xếp hạng bằng cách dựa vào dữ liệu đã thu thập và thực hiện nghiên cứu khoa học Việc phân tích định lượng các đối tượng khách hàng sẽ giúp hình thành bộ tiêu chí cơ bản cho hệ thống xếp hạng, thay vì dựa vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia Sử dụng số liệu thống kê và mô hình phân tích định lượng sẽ quyết định các yếu tố cốt lõi của hệ thống xếp hạng, đảm bảo tính khách quan và hiệu quả.
Để thực hiện chấm điểm xếp hạng hiệu quả, EVNFINANCE cần rà soát dữ liệu đầu vào, đặc biệt là từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, vì thông tin tài chính của họ thường không được kiểm toán và thiếu minh bạch Việc xếp hạng khách hàng trong nhóm này cần có sự điều chỉnh để đạt hiệu quả cao hơn Do đó, EVNFINANCE nên xây dựng một hệ thống dữ liệu từ bộ phận nhập liệu của các chi nhánh, nhằm đảm bảo tính đầy đủ và chính xác của dữ liệu, từ đó hình thành cơ sở thực hiện xếp hạng cho những khách hàng có sự tương đồng.
EVNFINANCE thực hiện giám sát chặt chẽ việc triển khai và thực hiện xếp hạng, nhằm nâng cao tính khách quan trong đánh giá các tiêu chí phi tài chính Việc đánh giá này thường dựa vào ý kiến chủ quan và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, điều này có thể dẫn đến sự thiếu khách quan trong quá trình đánh giá khách hàng Để khắc phục vấn đề này, EVNFINANCE đã triển khai bộ phận kiểm soát nội bộ định kỳ theo kỳ xếp hạng, với mục tiêu đánh giá và kiểm định nhằm tăng cường chất lượng thẩm định xếp hạng.
Để hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng theo chuẩn Basel II, EVNFINANCE cần phát triển một bộ khung quản trị rủi ro phù hợp với tình hình hiện tại của công ty Việc học hỏi và ứng dụng bộ khung thịnh hành được khuyến nghị trên thị trường quốc tế sẽ giúp EVNFINANCE nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.
Hình 3.1: Mô hình khung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng
Để xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả, EVNFINANCE cần xác định rõ phương hướng và thiết lập một khung quản trị rủi ro tín dụng tối ưu Khung quản trị rủi ro tốt sẽ bao quát tất cả các rủi ro tiềm ẩn và đảm bảo tính linh hoạt để thích ứng với những thay đổi trong kinh doanh Một bộ khung quản trị rủi ro hiệu quả là điều cần thiết để nâng cao khả năng quản lý và giảm thiểu rủi ro cho tổ chức.
Chính sách quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cần được xây dựng một cách rõ ràng và minh bạch, bao gồm các bước cơ bản như nhận diện rủi ro, đánh giá và đo lường rủi ro, kiểm soát và quản trị rủi ro, cũng như chấp nhận và xử lý rủi ro hiệu quả.
Chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm của từng cá nhân trong tổ chức cần được xác định rõ ràng và cụ thể, liên quan đến công tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng Để đảm bảo thông tin được truyền đạt hiệu quả từ cấp thực hiện đến các cấp quản lý, cần xây dựng và duy trì một hệ thống thông tin quản trị hiệu quả, nhằm đảm bảo dòng chảy thông tin liên tục giữa các cấp.
Cần thiết thiết lập cơ chế kiểm tra và đánh giá thường xuyên để đảm bảo hệ thống, chính sách và quy trình hoạt động chính xác và phù hợp với thực tế.
