BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH **** LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ – CHI NHÁNH BẮC NINH Người thực hiện Ngô Quỳnh Nga Lớp CH2016 – GV hướng dẫn TS Trần P[.]
BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH **** - LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ – CHI NHÁNH BẮC NINH Người thực : Ngô Quỳnh Nga Lớp : CH2016 – GV hướng dẫn : TS Trần Phương Anh HÀ NỘI 2019 LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng 1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng .9 1.2.4 Các thiệt hại mà ngân hàng phải đối mặt rủi ro hoạt động tín dụng 14 1.3 Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng .16 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động tín dụng .16 1.3.2 Mục tiêu tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro hoạt động tín dụng 16 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng .19 1.3.4 Nội dung công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 19 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 35 2.1 Khái quát ngân hàng hợp tác Việt Nam - chi nhánh Bắc Ninh .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng hợp tác - chi nhánh Bắc Ninh35 2.1.2 Bộ máy tổ chức hoạt động ngân hàng hợp tác - chi nhánh Bắc Ninh 36 2.1.3 Hoạt động kinh doanh ngân hàng hợp tác - chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2015 - 2017 38 2.2 Cơ cấu tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng hợp tác - chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2015 - 2017 43 2.2.1 Cơ cấu tín dụng .43 2.2.2 Chất lượng tín dụng 46 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng hợp tác - chi nhánh Bắc Ninh 49 2.3.1 Thực trạng máy quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Co-oopbank Bắc Ninh 49 2.3.2 Nhân diện phân tích rủi ro hoạt động tín dụng Co-opbank Bắc Ninh 50 2.3.3 Công tác đo lường rủi ro hoạt động tín dụng 52 2.3.4 Cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng 53 2.3.5 Cơng tác tài trợ rủi ro hoạt động tín dụng 55 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng hợp tác - chi nhánh Bắc Ninh 60 2.4.1 Những kết đạt 60 2.4.2 Những điểm tồn tại, hạn chế nguyên nhân 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH .72 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Co-opbank Bắc Ninh 72 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh Co-opbank Bắc Ninh 72 3.1.2 Phương hướng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Co-opbank Bắc Ninh 73 3.2 Một số giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Coopbank Bắc Ninh 76 3.2.1 Xây dựng tuân thủ ngun tắc an tồn hoạt động tín dụng 76 3.2.2 Xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng 77 3.2.3 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội .78 3.2.4 Xây dựng sách tín dụng phù hợp 78 3.2.5 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề 82 3.2.6 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng chi nhánh 83 3.2.7 Các giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực 87 3.3 Các kiến nghị .89 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan quản lý nhà nước 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 91 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng hợp tác 93 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Bảng kê nội dung quản lý rủi ro tín dụng .20 Bảng 1.2: Bảng kê dấu hiệu rủi ro doanh nghiệp .21 Bảng 1.3: Mức độ rủi ro tăng lên theo dấu hiệu rủi ro 23 Bảng 3.1 : Số dư huy động vốn cuối kỳ từ năm 2015 đến năm 2017 .39 Bảng 3.2 : Dư nợ cuối kỳ từ năm 2015 đến năm 2017 40 Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2015 đến năm 2017 42 Bảng 3.4: Cơ cấu tín dụng Chi nhánh theo kỳ hạn 2015 - 2017 43 Bảng 3.5: Cơ cấu tín dụng theo tính chất tài sản bảo đảm 2015 - 2017 44 Bảng 3.6: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế từ năm 2015 - 2017 .45 Bảng 3.7: Phân loại dư nợ theo nhóm nợ từ năm 2015 - 2017 .46 Bảng 3.8: Tình hình nợ hạn nợ xấu Chi nhánh từ năm 2015 - 2017 47 Bảng 3.9: Nợ hạn, nợ xấu phân theo kỳ hạn từ năm 2015 - 2017 48 Bảng 3.10: Trích lập sử dụng DPRR Chi nhánh từ 2015 - 2017 56 Bảng 4.1: Kế hoạch kinh doanh năm 2018 Chi nhánh .73 MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng tổ chức tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng việc điều hoà vốn cho kinh tế Trong hoạt động ngân hàng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản… Vì vậy, để hoạt động ngân hàng tiến hành cách an tồn hiệu ngân hàng phải làm tốt cơng tác quản trị rủi ro, kiểm sốt hạn chế rủi ro nhằm giảm thiểu tốt thất xảy mức thấp Một rủi ro đặc thù ngân hàng rủi ro hoạt động tín dụng Rủi ro hoạt động tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận cao ngân hàng cho vay Nhiều quan điểm ý kiến cho rằng, rủi ro hoạt động tín dụng ln ln tồn song song với hoạt động cho vay ngân hàng, nhiên phịng ngừa, hạn chế khơng thể loại trừ Nếu ngân hàng không quản trị tốt rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro xảy làm thiệt hại cho ngân hàng mà cịn cho khách hàng tồn kinh tế Hơn nữa, hệ thống ngân hàng Việt Nam nhạy cảm biến động thị trường tài chính, để nâng cao khả cạnh tranh minh, ngân hàng khơng tìm cách mở rộng quy mơ cho vay, khai thác thêm thị trường bán lẻ vốn màu mỡ mà phải trọng tới việc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng, có ngân hàng phát triển bền vững lâu dài Trong năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua giai đoạn tái cấu trúc, tốn giải nợ xấu tái cấu trúc hoạt động kinh doanh hoạt động trọng tâm; nhiều vụ mua bán, sát nhập ngân hàng thực xuất yếu quản trị rủi ro, mà nghiêm trọng yếu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác – chi nhánh Bắc Ninh vốn tổ chức tín dụng hợp tác nhằm tương trợ tăng cường hiệu hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Bắc Ninh; quy mô mức độ cấp tín dụng Coopbank – Bắc Ninh khơng so sánh với đại đa số chi nhánh NHTM với chất ngân hàng, Coopbank – chi nhánh Bắc Ninh thực hoạt động cho vay, việc quản trị rủi ro tín dụng Coopbank – Bắc Ninh việc cần thiết phải nghiên cứu, qua góp phần nâng cao hiệu tín dụng khoản vay Coopbank – Bắc Ninh Chính lý trên, tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng hợp tác xã – chi nhánh Bắc Ninh” làm đề tài nghiên cứu luận văn Tổng quan nghiên cứu Quản trị rủi ro nói chung, quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng ln nội dung quan trọng trình hoạt động sản xuất kinh doanh Chính vậy, thực tế, có nhiều nghiên cứu xoay quanh vấn đề quản trị rủi ro nói chung, quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Mỗi nghiên cứu lại có hướng phân tích cách nhìn khác quản trị rủi ro Tuy nhiên, nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Coopbank – chi nhánh Bắc Ninh, đặt điều kiện phát triển nay, nghiên cứu mới, không trùng lắp với đề tài nghiên cứu trước Đề tài này, theo tác giả, thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn hoạt động Coopbank nói chung, Coopbank chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Nhiệm vụ mục đích nghiên cứu - Nhiệm vụ nghiên cứu: + Hệ thống hoá số vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng + Đưa nhóm nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng + Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Coopbank – chi nhánh Bắc Ninh - Mục đích nghiên cứu: Góp phần làm rõ sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng nói chung Coopbank – chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Từ đưa kiến nghị giải pháp để nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ... tắc quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng .19 1.3.4 Nội dung công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 19 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân. .. tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng hợp tác Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.1... chung quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng hợp tác Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh Chương 3: Giải pháp nâng cao cơng tác quản