BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI PHẠM THỊ THÚY HẰNG HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI PHẠM THỊ THÚY HẰNG HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu nêu luận văn trung thực Trong thời gian thực luận văn, tơi có tham khảo số tài liệu từ nhiều nguồn khác liệt kê phần tài liệu tham khảo Nếu có sai sót nào, tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm Tác giả luận văn Phạm Thị Thúy Hằng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iv DANH MỤC HÌNH VẼ VÀ BẢNG BIỂU v DANH MỤC BIỂU ĐỒ .v DANH MỤC HÌNH VẼ v MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Đặc điểm lĩnh vực sản phẩm kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm tổ chức hệ thống kinh doanh 1.1.3 Đặc điểm môi trường kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Cơ sở lý luận phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1.Khái niệm khoán kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2.2.Sự cần thiết vai trị khốn kinh doanh ngân hàng .11 1.2.3 Nguyên tắc phương thức khoán kinh doanh 12 1.2.4 Các phương thức khoán kinh doanh 17 1.3 Điều kiện thực thi phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại .27 1.3.1 Định vị chiến lược kế hoạch kinh doanh ngân hàng thương mại .27 1.3.2 Xây dựng hệ thống kinh doanh ngân hàng q trình thực khốn 29 1.3.3 Xây dựng số đánh giá công việc (KPIs) .31 1.3.4 Thể chế hóa quy chế, quy định ngân hàng thương mại 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHƯƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NH TMTNHH MTV ĐẠI DƯƠNG 39 2.1 Đặc điểm thực trạng kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương 39 2.1.1 Vài nét NH TMTNHH MTV Đại Dương 39 2.1.2.Kết kinh doanh chủ yếu NH TMTNHH MTV Đại Dương .43 2.1.3 Thực trạng hiệu kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương 46 2.2 Phân tích thực trạng phương thức khoán kinh doanh NHTMTNHH MTV Đại Dương .48 2.2.1 Thực trạng khốn chi phí hoạt động cho chi nhánh phòng giao dịch NH TMTNHH MTV Đại Dương 48 2.2.2 Thực trạng khoán kết hiệu 54 2.2.3 Thực trạng khoán thu nhập 58 2.3 Đánh giá thực trạng phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn MTV Đại Dương 68 2.3.1 Ưu điểm phương thức khoán 68 2.3.2 Hạn chế phương thức khoán 69 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .71 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP HỒN THIỆN PHƯƠNG THỨC KHỐN TRONG KINH DOANH TẠI NH TMTNHH MTV ĐẠI DƯƠNG .73 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương đến năm 2020 73 3.1.1 Bối cảnh kinh tế tác động đến hoạt động kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương .73 3.1.2 Phân tích điểm mạnh, điểm yếu NH TMTNHH MTV Đại Dương 74 3.1.3 Mục tiêu phương hướng phát triển kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương .76 3.2 Giải pháp hồn thiện phương thức khốn Ngân hàng TMTNHH MTV Đại Dương 79 3.2.1 Hồn thiện phương thức khốn chi phí hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch 79 3.2.2 Hồn thiện khốn kết hiệu hoạt động kinh doanh phận 80 3.2.3 Hồn thiện khốn thu nhập, quỹ lương trả lương người lao động 82 3.3 Điều kiện thực giải pháp phương thức khoán kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương .91 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống quy định giao khoán NH TMTNHH MTV Đại Dương .91 3.3.2 Thực tái cấu trúc ngân hàng TMTNHH MTV Đại Dương 93 3.3.3 Hoàn thiện hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật 95 3.3.4 Tăng cường chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng .96 3.3.5 Bảo đảm sở vật chất kỹ thuật cho hoạt động NH TMTNHH MTV Đại Dương 100 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT I.TIẾNG VIỆT TT CHỮ VIẾT TẮT NGHĨA ĐẦY ĐỦ NHTM Ngân hàng thương mại NH TMTNHH MTV HĐQT Hội đồng quản trị CBCNV Cán công nhân viên NHNN Ngân hàng nhà nước PGD Phòng giao dịch CVKH Chuyên viên khách hàng Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên II.TIẾNG ANH TT CHỮ VIẾT TẮT SWOT KPIs JD WTO ĐẦY ĐỦ TIẾNG ANH NGHĨA ĐẦY ĐỦ Strengths, weaknesses, Điểm mạnh, điểm yếu, opportunities, threats hội, thách thức Key Performance Indicators Job Description World Trade Organization iv Chỉ số đánh giá thực công việc Bản mô tả công việc Tổ chức thương mại giới DANH MỤC HÌNH VẼ VÀ BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Chỉ tiêu nguồn vốn NH TMTNHH MTV Đại Dương 44 Bảng 2.2: Hiệu kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương 46 Bảng 2.3: Chỉ tiêu phản ảnh hiệu kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương 47 Bảng 2.4: Tình hình thực kế hoạch tài NH TMTNHH MTV Đại Dương 55 Bảng 2.5: Nhóm tiêu khách hàng cá nhân PGD Trần Phú .57 Bảng 2.6: Cơ cấu lao động theo trình độ NH TMTNHH MTV Đại Dương 59 Bảng 2.7: So sánh tỉ trọng quỹ tiền lương qua năm Oceanbank .59 Bảng 2.8: Kháo sát mức độ hài lòng với cách trả lương Oceanbank .60 Bảng 2.9: Thống kê số lượng lao động theo chức danh 65 Bảng 3.1: Mơ hình SWOT NH TMTNHH MTV Đại Dương 75 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình thực tiêu lợi nhuận 56 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1: Sơ đồ biểu thị mối quan hệ khoán lương trả lương 27 Hình 1.2: Tiến trình hoạch định chiến lược đơn vị kinh doanh 28 Hình 2.1 : Sơ đồ mơ hình PGD NH TMTNHH MTV Đại Dương 48 v MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại trung gian tài hoạt động kinh tế nhằm thực việc chuyển vốn từ người dư thừa vốn sang người thiếu vốn góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh đường phát triển Ngân hàng thương mại cầu nối chủ thể kinh tế, làm chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết, linh hoạt động hệ thống Ngược lại, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế nhạy cảm, biến động kinh tế xã hội nhanh chóng tác động đến ngân hàng theo chiều hướng tích cực tiêu cực Kể từ Việt Nam thức gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO), nước ta bước mở cửa thực tự hóa thị trường dịch vụ ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam nhanh chóng đổi mới, mở rộng hoạt động cách thức quản lý để thích ứng môi trường nhu cầu ngày tăng cao khách hàng Sự hội nhập quốc tế làm cho tính cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt tạo thách thức thị trường ngân hàng, giúp cho ngân hàng Việt Nam có bước tiến mới, chiến lược ngày cải tiến đem lại hiệu cao Mục tiêu kinh doanh ngân hàng thương mại bảo đảm an toàn vốn có lợi nhuận Ngày nay, ngân hàng mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ tài mà họ cung cấp cho khách hàng Quá trình mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ tăng tốc năm gần áp lực cạnh tranh gia tăng từ tổ chức tài khác, từ hiểu biết đòi hỏi cao khách hàng, từ thay đổi cơng nghệ Nó làm tăng chi phí đồng thời rủi ro tăng cao dẫn đến nguy phá sản Trong điều kiện đầy khó khăn thách thức đặt câu hỏi lớn cho nhà quản trị ngân hàng phải làm để đem lại hiệu kinh doanh cao Bài học kinh nghiệm thành công nhiều ngân hàng thương mại lớn giới Việt Nam tăng cường quản trị ngân hàng thông qua xây dựng phương thức khoán kinh doanh khoa học, hợp lý Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương không nằm guồng quay phát triển ngân hàng thương mại có bước phát triển định nhiều năm qua Tuy nhiên không tránh khỏi việc chịu nhiều áp lực lớn từ môi trường cạnh tranh ngày khốc liệt Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương áp dụng phương thức khốn kinh doanh có hạn chế tính ổn định thống nhất, nội dung quy trình khốn hay triển khai đánh giá kết chưa đồng Chính hồn thiện phương thức khốn kinh doanh vấn đề cốt lõi quản trị NH TMTNHH MTV Đại Dương năm tới Cần phải hồn thiện phương thức khốn kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương sở khoa học Xuất phát từ thực tế q trình công tác NHTMTNHH MTV Đại Dương tác giả chọn đề tài “Hồn thiện phương thức khốn kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương” để nghiên cứu luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Tổng quan cơng trình nghiên cứu Tại ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương có luận văn thạc sỹ Doãn Minh Trang (2011), “Thực trạng giải pháp phát tiển hoạt động toán thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương”, luận văn nghiên cứu lý luận thực trạng toán thẻ ngân hàng thương mại Năm 2014 có luận văn Lê Thị Vân Anh “ Hoàn thiện phân tích hiệu kinh doanh Phịng giao dịch Dầu Khí – Ngân hàng TMCP Đại Dương” Tóm lại, có cơng trình khoa học nghiên cứu hồn thiện phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương 3.1 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Luận văn sở nghiên cứu lý luận đánh giá phương thức khoán kinh doanh ngân hàng TMTNHH MTV Đại Dương để đề xuất kiến nghị, giải pháp hồn thiện phương thức khốn kinh doanh ngân hàng 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục tiêu đề ra, nhiệm vụ nghiên cứu chủ yếu đề tài bao gồm: - Nghiên cứu lý thuyết phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng phương thức khoán kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương - Đề xuất giải pháp hoàn thiện phương thức khoán kinh doanh phát triển kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung NH TMTNHH MTV Đại Dương nói riêng 4.2 Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: nghiên cứu phương thức khốn có quản lý tập trung, thống toàn ngân hàng TMTNHH MTV Đại Dương Hoàn thiện cứ, nội dung quy trình khốn ngân hàng + Về khơng gian: nghiên cứu phương thức khốn kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương + Về thời gian: phân tích thực trạng phương thức khốn kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương giai đoạn năm 2014 đến năm 2017 đề xuất giải pháp đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp chung Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, logic lịch sử, phương pháp toán thống kê, phương pháp quy nạp diễn dịch, phương pháp sơ đồ, biểu đồ hình, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp truyền thống khác nghiên cứu kinh tế 5.2 Phương pháp cụ thể Phương pháp thu thập xử lý số liệu sơ cấp: thông qua vấn, khảo sát số lãnh đạo ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương khách hàng giao dịch với ngân hàng Phương pháp chuyên gia: thông qua trao đổi với số cán có kinh nghiệm, có chun mơn cao ngân hàng Kết cấu luận văn Cấu trúc luận văn trình bày sở chương: Chương : Lý luận phương thức khoán kinh doanh ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng phương thức khoán kinh doanh NHTM TNHH MTV Đại Dương Chương 3: Giải pháp hoàn thiện phương thức khoán kinh doanh NH TMTNHH MTV Đại Dương CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG THỨC KHOÁN TRONG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Đặc điểm lĩnh vực sản phẩm kinh doanh ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đã hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hồn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền cho ngân hàng thông qua chênh lệch lại suất mà thu lợi nhuận cho ngân hàng Cùng với phát triển không ngừng kinh tế, hoạt động NHTM bước củng cố hồn thiện, chuyển hố dần theo hướng đa Theo Luật Tổ chức Tín dụng, nhà lập pháp định nghĩa “ Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn” Như vậy, ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh tiền tệ với hoạt động thường xuyên huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cung cấp dịch vụ tài hoạt động khác có liên quan Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Cho vay hoạt động quan trọng NHTM, mang đến lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại Chức trung gian toán: NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh ... giải pháp phát tiển hoạt động toán thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương”, luận văn nghiên cứu lý luận thực trạng toán thẻ ngân hàng thương mại Năm 2014 có luận văn Lê Thị Vân Anh “ Hồn thiện... cứu luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Tổng quan cơng trình nghiên cứu Tại ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương có luận văn thạc sỹ Doãn Minh Trang (2011), ? ?Thực trạng giải pháp phát tiển hoạt. .. tế, hoạt động NHTM bước củng cố hồn thiện, chuyển hố dần theo hướng đa Theo Luật Tổ chức Tín dụng, nhà lập pháp định nghĩa “ Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng