BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGUYỄN DUY THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI – CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA, TỈNH THANH HÓA CHUYÊN NGÀNH T[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGUYỄN DUY THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI – CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HĨA, TỈNH THANH HĨA CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS., TS VŨ VĂN HÓA Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố công trình khác./ TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Duy Thủy MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 1.1.NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VÀ CHỨC NĂNG - NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1.1.Tổng quan Ngân hàng Chính sách Xã hội 1.1.2.Các nghiệp vụ NHCSXH .10 1.1.3.Vai trò NHCSXH phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam 15 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI .17 1.2.1.Rủi ro tín dụng 17 1.2.2.Quản trị RRTD số tiêu chí xác định hiệu QTRRTD NHTM 21 1.2.3.Phòng ngừa hạn chế RRTD 27 1.3 Ý NGHĨA CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 32 1.3.1.Nâng cao hiệu sản xuất - kinh doanh cho đối tượng vay vốn 32 1.3.2.Góp phần đảm bảo an ninh tài - tiền tệ cho kinh tế 32 1.3.3.Nâng cao lợi nhuận cho NHCSXH .32 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NHTM VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NHCSXH 32 1.4.1 Kinh nghiệm số NHTM khu vực có mơ hình tương tự NHCSXH .32 1.4.2.Kinh nghiệm NHTM Việt Nam 36 1.4.3.Một số học NHCSXH 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA TRONG THỜI GIAN 2012 – 2016 42 2.1 KHÁI QUÁT VỀ KINH TẾ - XÃ HỘI HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA 42 2.1.1.Điều kiện tự nhiên tình trạng kinh tế - xã hội huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa 42 2.1.2.Tình hình xã hội 44 2.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI – CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HĨA TỈNH THANH HĨA .44 2.2.1.Q trình thành lập phát triển 44 2.2.2.Tổ chức máy .45 2.2.3 Nhiệm vụ giao .46 2.3 KẾT QUẢ THỰC HIỆN NHIỆM VỤ TÍN DỤNG CỦA NHCSXH – CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA .46 2.3.1 Kết số hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA, TỈNH THANH HÓA 55 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa 55 2.2.2 Thông tin phòng ngừa rủi ro 57 2.2.3 Các phương thức quy trình cho vay 57 2.2.4 Tổ chức phân loại nợ quản lý nợ xấu 60 2.2.5 Rủi ro tín dụng NHCSXH huyện Thiệu Hóa 61 2.2.6 Trích lập dự phịng rủi ro xử lý rủi ro .67 2.2.7 Thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro 69 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA, TỈNH THANH HÓA 70 2.3.1 Kết đạt 70 2.3.2 Những hạn chế .72 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI –CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI - CHI NHÁNH HUYỆN THIỆU HÓA TỈNH THANH HÓA 77 3.1.1 Định hướng hoạt động 77 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 78 3.2 NÂNG CAO HQQTRRTD VỚI MỤC TIÊU BẢO ĐẢM VỐN VÀ TĂNG LỢI NHUẬN .78 3.2.1.Tăng trưởng bền vững nguồn vốn tín dụng, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn 78 3.2.2 Nâng cao HQQTRRTD với mục tiêu bảo toàn vốn tăng lợi nhuận NH 79 3.2.3 Định kỳ tổ chức hội nghị khách hàng, tư vấn sử dụng vốn vay 84 3.2.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ lực đánh giá khách hàng CBTD 84 3.3 ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 88 3.3.1.Chính Phủ .88 3.3.2.Với NHNN Việt Nam 89 3.3.3 NHCSXH TƯ 89 3.3.4.Chính quyền địa phương 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 KẾT LUẬN CHUNG 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .93 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình hoạt động NHCSXH huyện Thiệu Hóatừ 2012-016 .47 Bảng 2.2: Tỷ lệ tăng giảm nguồn vốn dư nợ giai đoạn 2012-2016 .48 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng NHCSXH huyện Thiệu Hóa .52 Bảng 2.4: Phân loại nợ NHCSXH huyện Thiệu Hóa giai đoạn 2012 – 2016 62 Bảng 2.5: Tình hình xóa nợ NHCSXH huyện Thiệu Hóa giai đoạn 2012 – 2016 64 Bảng 2.6: Dư nợ xấu theo chương trình tín dụng giai đoạn 2012 – 2016 64 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa từ 2012-2016 48 Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay thu hồi nợ giai đoạn 2012-2016 NHCSXH Chi nhánh huyện Thiệu Hóa .54 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2012-2016 NHCSXH- Chi nhánh huyện Thiệu Hóa 55 Biểu đồ 2.4: Dư nợ xấu NHCSXH - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa giai đoạn 2012-2016 62 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu nợ xấu chương trình cho vay năm 2016 NHCSXH – Chi nhánh huyện Thiệu Hóa 66 DANH MỤC CÁC SƠ Đ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHCSXH, chi nhánh huyện Thiệu Hóa, Thanh Hóa 45 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay trực tiếp 58 Sơ đồ 2.3: Quy trình cho vay trực tiếp có ủy thác số nội dung công việc .59 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 VIẾT TẮT NHCSXH NHCS RRTD QTRR TD SXKD TK&VV TW UBND HĐND QĐ TTg QH CP NĐ NXB DN KPI NGHĨA Ngân hàng sách xã hội Ngân hàng sách Rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro Tín dụng Sản xuất kinh doanh Tiết kiệm vay vốn Trung ương Uỷ ban nhân dân Hội đồng nhân dân Quyết định Thủ tướng Quốc hội Chính phủ Nghị định Nhà xuất Doanh nghiệp Key Performance Indicators MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) thành lập nỗ lực lớn Chính phủ Việt Nam việc cấu lại hệ thống ngân hàng nhằm thực chương trình mục tiêu quốc gia cam kết trước cộng đồng quốc tế "xóa đói giảm nghèo" Hoạt động NHCSXH khơng mục đích lợi nhuận Sự đời NHCSXH có vai trị quan trọng cầu nối đưa sách tín dụng ưu đãi Chính phủ đến với hộ nghèo đối tượng sách khác; tạo điều kiện cho người nghèo tiếp cận chủ chương, sách Đảng Nhà nước; hộ nghèo, hộ sách có điều kiện gần gũi với quan công quyền địa phương, giúp quan gần dân hiểu dân Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng; Ngân hàng sách xã hội, hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu để bù đắp khoản chi phí quản lý sử dụng vốn Mặt khác, rủi ro tín dụng ln đem lại hậu khó lường cho kinh tế thân ngân hàng Rủi ro tín dụng mức độ cao phản ánh lực hoạt động kinh doanh yếu ngân hàng, làm giảm uy tín ngân hàng thị trường tiền tệ nước quốc tế Rủi ro tín dụng xảy làm cho Ngân hàng không thu hồi vốn gốc lãi vay theo kế hoạch đặt ra, làm chậm tốc độ quay vòng vốn, chi phí tăng cao ngồi dự kiến; ngân hàng bị vốn, phải khoanh nợ, giãn nợ, chí phải xóa nợ vay, ảnh hưởng đến gánh nặng ngân sách quốc gia Do vấn đề đặt làm để hạn chế rủi ro tín dụng yêu cầu thiết toàn hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng Chính sách xã hội nói riêng Xuất phát từ lý với đúc kết thực tiễn công tác, lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội - Chi nhánh huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hố ” làm luận văn Thạc sỹ