Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển việt nam – chi nhánh hưng yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI *** HOÀNG VĂN HẢI ận Lu n vă QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN ạc th sĩ nh Ki tế LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI – 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI *** HOÀNG VĂN HẢI Lu QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ận PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN n vă ạc th Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng sĩ Mã số: 60340201 nh Ki tế LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Trọng Tài HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 21 tháng 03 năm 2014 TÁC GIẢ LUẬN VĂN ận Lu Hoàng Văn Hải n vă ạc th sĩ nh Ki tế LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cám ơn hướng dẫn tận tình giáo viên hướng dẫn thầy giáo TS Nguyễn Trọng Tài bảo, dạy dỗ, tạo điều kiện thầy cô, cán Trường Đại học Thương Mại nói chung Khoa Sau Đại học nói riêng giúp tác giả hoàn thành luận văn ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU .iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN Lu 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN ận 1.1.1 Khái quát NHPT 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN n vă 1.1.2 Hoạt động TD NHPT th 1.2.1 Khái quát RRTD NHPT ạc 1.2.2 Các tiêu phản ánh mức độ RRTD NHPT 11 sĩ 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến RRTD NHPT .14 Ki 1.2.4 Quản trị RRTD NHPT 19 nh 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NƯỚC NGOÀI 32 tế 1.3.1 Kinh nghiệm từ NHPT nước quản trị RRTD 32 1.3.2 Bài học rút NHPT Việt Nam - Chi nhánh Hưng yên .35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN .38 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Mơ hình tổ chức .40 2.1.3 Kết số hoạt động NHPT Chi nhánh Hưng Yên 41 ii 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 46 2.2.1 Tiếp nhận thẩm định dự án 46 2.2.2 Doanh số cho vay tốc độ tăng doanh số cho vay 48 2.2.3 Tình hình thu nợ gốc, nợ lãi 49 2.2.4 Tổng dư nợ, cấu dư nợ cho vay TD đầu tư: 51 2.2.5 Nợ hạn tỷ lệ hạn 57 2.2.6 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 59 2.2.7 Chất lượng tài sản đảm bảo tiền vay 61 Lu 2.2.8 Sự tuân thủ nguyên tắc, quy trình sách TD .63 ận 2.2.9 Tình hình kiểm tra, kiểm sốt sau giải ngân vốn vay 65 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN n vă HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 65 2.3.1 Những kết đạt 65 th ạc 2.3.3 Nguyên nhân tồn .69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 sĩ CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Ki nh PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƯNG YÊN 75 3.1 NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN tế HÀNG PHÁT TRIỂN – CHI NHÁNH HƯNG YÊU GIAI ĐOẠN ĐẾN 2015 VÀ TẦM NHÌN ĐẾN 2020 75 3.1.1 Định hướng hoạt động TD .75 3.1.2 Đinh hướng quản trị RRTD 76 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 77 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 77 3.2.2 Tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý sử dụng vốn vay 79 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 81 iii 3.2.4 Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế, quy trình cho vay NHPT TD đầu tư 82 3.2.5 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay 83 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cơng tác quản trị nói chung, đặc biệt công tác TD quản trị RRTD 85 3.3 KIẾN NGHỊ 87 3.3.1 Với NHPT 87 3.3.2 Với UBND tỉnh, Sở ban, ngành, địa phương, KH 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 ận Lu KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 n vă ạc th sĩ nh Ki tế iv DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU ận Lu Cơ cấu tổ chức máy NHPT Chi nhánh Hưng Yên .40 BẢNG: Bảng 2.1: Huy động vốn Chi nhánh NHPT Hưng Yên 42 Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn 42 Bảng 2.3: Tình hình thực hỗ trợ lãi suất sau đầu tư .43 Bảng 2.4: Một số tiêu TD XK NHPT – Chi nhánh Hưng Yên 44 Bảng 2.5: Một số tiêu cho vay lại vốn ODA Chi nhánh Hưng Yên 45 Bảng 2.6: Doanh số cho vay tốc độ doanh số cho vay 48 Bảng 2.7: Tình hình thu nợ gốc lãi vốn TD đầu tư 50 Bảng 2.8: Tổng dư nợ TD đầu tư 51 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ TD theo ngành nghề, lĩnh vực 54 vă SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: n Bảng 2.10: Cơ cấu TD theo nhóm dự án 55 th Bảng 2.11: Cơ cấu TD theo khối kinh tế 56 ạc Bảng 2.12: Nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn TD đầu tư .57 sĩ Bảng 2.13: Nợ hạn năm 2013 phân theo ngành nghề, lĩnh vực 58 Ki Bảng 2.14: Tình hình phân loại dư nợ vay vốn TD đầu tư 59 nh Bảng 2.15: Một số tiêu lệ nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 60 Bảng 2.16: Đảm bảo tiền vay dự án vay vốn TD đầu tư .61 tế BIỂU ĐỒ: Biều đồ 2.3: Tỷ lệ nợ hạn 57 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu 60 v DANH MỤC VIẾT TẮT Viết tắt Nội dung NH Ngân hàng NHPT Ngân hàng Phát triển SXKD Sản xuất kinh doanh TD Tín dụng XK Xuất RRTD Rủi ro tín dụng TD ĐTPT Tín dụng đầu tư phát triển ận Lu n vă ạc th TD XK Tín dụng xuất KTXH Kinh tế xã hội NHTM Ngân hàng thương mại DAPT Dự án phát triển NSNN Ngân sách nhà nước ĐTPT Đầu tư phát triển QLRR Quản lý rủi ro sĩ NHNN Ngân hàng nhà nước Ki TCTD nh KH NPV DBJ XLRR KfW Khách hàng Doanh nghiệp nhà nước tế DNNN Tổ chức tín dụng Giá trị rịng Ngân hàng phát triển Nhật Bản Xử lý rủi ro NH sách Chính phủ Cộng hồ Liên bang Đức DPRR Dự phòng rủi ro HTPT Hỗ trợ phát triển ĐBTV Đảm bảo tiền vay NHNN Ngân hàng nhà nước MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Luận văn Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tư nói chung, có hoạt động cho vay ngân hàng Trong nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, NH loại bỏ tuyệt đối rủi ro mà tìm cách làm cho hoạt động trở nên an toàn RRTD loại rủi ro lâu đời quan trọng mà NH tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Tác động RRTD hoạt động NH to lớn mà hậu kết kinh Lu doanh NH bị giảm sút, nhiều trường hợp RRTD lớn đưa ận NH tới tình trạng phá sản Trên quan điểm quản lí tồn ngân hàng, RRTD vă tránh khỏi, khách quan bạn đường kinh doanh, đề n phịng, hạn chế, khơng thể loại trừ Do vậy, việc tìm giải pháp nhằm hạn th chế RRTD trở thành vấn đề mang tính sống cịn, mối quan tâm hàng đầu ạc NH sĩ NHPT Việt Nam (trước Quỹ hỗ trợ phát triển) tổ chức TD Ki thành lập để thực sách TD ĐTPT TD XK Nhà nước Trong nh năm qua, NHPT Việt Nam góp phần quan trọng q trình phát triển KTXH tế đất nước thông qua việc cho vay để đầu tư vào cơng trình sở hạ tầng KTXH, thực chương trình kinh tế Nhà nước, đầu tư vào dự án trọng điểm, dự án thuộc vùng khó khăn, đặc biệt khó khăn… Bên cạnh kết đó, NHPT Việt Nam gặp phải nhiều rủi ro hoạt động cho vay số dự án, chương trình kinh tế đầu tư khơng có hiệu quả, chủ đầu tư khơng hồn trả khơng có khả hoàn trả gốc, lãi hạn mà biểu rõ rệt tình trạng nợ hạn có xu hướng gia tăng… Những khoản rủi ro đe dọa tới phát triển bền vững NH phát triển KTXH đất nước Xuất phát từ thực tiễn này, tác giả lựa chọn nghiên cứu: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hưng Yên” làm đề tài luận văn Thạc sỹ kinh tế 81 hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội giúp phát điểm bất hợp lý chế, sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi; góp phần phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán TD gây qua góp phần quan trọng việc nâng cao chất lượng TD Chi nhánh Để hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Chi nhánh cần thực số giải pháp sau: Thứ nhất, Phòng Kiểm tra phải đảm nhận chức kiểm tra toàn hoạt động nghiệp vụ Chi nhánh khối lượng cơng việc nhiều nhân làm cơng tác Phịng Kiểm tra có người Vì vậy, Chi nhánh ận Lu cần bổ sung cho phịng Kiểm tra cán am hiểu nghiệp vụ cho vay TD đầu tư để bổ sung cho máy kiểm soát nội Việc lựa chọn cán làm công tác kiểm tra hoạt động cho vay TD đầu tư phải đảm bảo nguyên tắc cán kiểm tra vă phải có kinh nghiệm thực tiễn cho vay TD đầu tư n th Thứ hai, Nâng cao tính độc lập, khách quan cán kiểm soát nội ạc Chi nhánh cách giao nhiệm vụ kiểm tra cho cán không liên quan đến hoạt động cho vay TD đầu tư hoạt động nghiệp vụ khác Chi nhánh sĩ Thứ ba, Đổi cách thức kiểm tra kiểm sốt Phịng Kiểm tra phải khơng Ki nh ngừng hồn thiện, đổi phương pháp, cách thức kiểm tra theo hướng từ chỗ dừng lại khâu “hậu kiểm” sang kiểm tra tiến hành khâu trình tế cho vay, từ khâu thẩm định định cho vay lý hợp đồng TD; từ chỗ kiểm tra riêng lẻ sang kiểm tra hệ thống kiểm tra tính tuân thủ; áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Thứ tư, Có sách đãi ngộ thoả đáng cán kiểm soát nội Hoạt động kiểm tra đòi hỏi người cán phải đạt tiêu chuẩn cao lực chuyên môn phẩm chất đạo đức, nữa, họ thường phải chịu sức ép từ nhiều phía Do để nâng cao chất lượng cơng tác kiểm soát nội bộ, bên cạnh việc đề xuất NHPT đưa chế, sách đãi ngộ hợp lý, Chi nhánh cần có biện pháp hợp lý phạm vi chấp nhận được, tăng phụ cấp trách 82 nhiệm, ưu tiên chế độ đào tạo, trích thưởng theo tỷ lệ tính số tiền cho vay sai thu hồi thông qua kiểm tra….) cán làm công tác kiểm soát nội 3.2.4 Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế, quy trình cho vay NHPT TD đầu tư Quy trình cho vay quy định hướng dẫn cụ thể Sổ tay TD NHPT ban hành Đó quy trình tính từ NH tiếp nhận hồ sơ xin vay KH đến thu hồi hết nợ, giải chấp tài sản đảm bảo, lý hợp đồng Đây quy trình chặt chẽ, bao gồm nhiều nội dung, nhiều công đoạn Cán TD cần phải ận Lu theo sát quy trình, đặc biệt khâu quan thẩm định, có khâu thẩm định tài sản đảm bảo vă Thực tốt quy trình cho vay đòi hỏi cán TD Chi nhánh phải thực n tốt bước quy trình, bước sau có tính bước trước Do th đó, tn thủ quy trình chặt chẽ mà lại linh hoạt điều kiện quan trọng để có ạc định cho vay đắn, tạo điều kiện cho KH, đồng thời đảm sĩ bảo an toàn nâng cao chất lượng TD Ki Việc chấp hành quy chế quy trình phải yêu cầu bắt buộc với cán nh viên chức hệ thống NHPT Việc tuân thủ nghiêm ngặt quy chế, quy trình nghiệp vụ cần thực liên tục, đồng bộ, làm đúng, làm đủ Mặc dù tế hoạt động cho vay tránh rủi ro, việc thực tốt quy chế, quy trình nghiệp vụ làm giảm rủi ro giới hạn chấp nhận Để bảo đảm cán TD Chi nhánh tuân thủ tốt qui trình cho vay chung, bên cạnh yêu cầu cán TD phải có ý thức tn thủ tốt phải đưa biện pháp thưởng phạt nghiêm minh găn với cơng tác kiẻm sốt ội đè cao, qua dó sai sót cán phát xử lý kịp thời 3.2.5 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ vay Theo nhận định tình hình kinh tế năm 2014 cịn tiếp tục gặp nhiều khó khăn, thách thức cơng tác thu hồi nợ vay thời gian tới tiếp tục coi 83 nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt tồn hệ thống NHPT nói chung NHPT - Chi nhánh Hưng n nói riêng Để cơng tác thu hồi nợ vay thời gian tới đạt đạt kết quả, hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu dự án đầu tư việc tổ chức thực tốt quy chế cho vay quy trình nghiệp vụ, Chi nhánh phải áp dụng biện pháp liệt triệt để công tác thu hồi nợ Cụ thể: Thứ nhất, Ban Lãnh đạo Chi nhánh cần quán triệt, phổ biến phương châm, nguyên tắc đạo, mục tiêu giải pháp điều hành thực nhiệm vụ NHPT đến đơn vị, cá nhân Chi nhánh, sở tiếp tục đặt nhiệm ận Lu vụ thu nợ xử lý nợ nhiệm vụ trọng tâm thời gian tới Đồng thời, chi nhánh báo cáo kịp thời xin ý kiến đạo ban Hội sở chính, với Tổng giám đốc khó khăn, vướng mắc cần hỗ trợ cấp vă Thứ hai, Ban Lãnh đạo Chi nhánh cần đạo cho phòng nghiệp vụ tiến n hành tổng kết đúc rút kinh nghiệm, đánh giá mặt tồn tại, hạn chế xây dựng th ạc quy định công tác thu nợ lưu hành nội Tăng cường kiểm tra trình thực nhiệm vụ phòng nghiệp vụ cán TD công tác thu hồi nợ sĩ Tiến hành giao kế hoạch thu nợ cho phòng TD, tổ thu nợ đến cán Ki nh TD để tìm giải pháp thu hồi nợ vay theo qui định hợp đồng TD Phòng nghiệp vụ, tổ thu nợ phải khẩn trương tổ chức thu hồi nợ theo hướng dẫn tế đạo NHPT Nợ không thu theo kế hoạch giao kỳ trước chuyển vào kế hoạch kỳ Đối với khoản trả nợ KH thuộc nợ nhóm 2, Chi nhánh thu lãi hạn trước, tiếp đến thu lãi đến hạn; thu gốc hạn cuối thu gốc đến hạn Đối với khoản trả nợ KH thuộc nợ nhóm đến nhóm 5: Chi nhánh cần chủ động định thứ tự ưu tiên thu nợ theo khả thu hồi nợ dự án, khoản vay, ưu tiên thu nợ gốc để bảo toàn vốn giảm nợ xấu Thứ ba, Lãnh đạo phịng TD cần đơn đốc kiểm tra trình thu nợ cán TD, yêu cầu cán TD báo cáo cụ thể trường hợp dự án có phát sinh nợ hạn, nêu rõ nguyên nhân đề xuất giải pháp để thu hồi nợ vay cho phù 84 hợp với tình hình thực tế dự án, thực phối hợp đồng với tổ thu nợ Chi nhánh để đưa biện pháp thu nợ tốt Đề xuất kịp thời cho lãnh đạo Chi nhánh tháo gỡ khó khăn vướng mắc chủ đầu tư Tổ chức thực kịp thời, xác việc phân loại nợ vay, trình xử lý kết phân loại nợ cần phân tích hình sản xuất kinh doanh, tài chính, nguốn trả nợ chủ đầu tư nguyên nhân không trả được, đề biện pháp thu nợ kịp thời có hiệu thời kỳ Thứ tư, Cán TD cần nắm tình hình thực dự án, theo dõi chặt chẽ tình hình tài chủ đầu tư, thơng qua nhiều nguồn thơng tin để ận Lu tìm hiểu vấn đề liên quan đến dự án chủ đầu tư Cán TD phải thường xuyên kiểm tra dự án, bám sở để thu nợ, xác định tư tưởng ý thức trách vă nhiệm trả nợ vay chủ đầu tư, tìm giải pháp đề xuất với lãnh đạo Chi n nhánh tháo gỡ khó khăn ạc th Thứ năm, Cần tranh thủ ủng hộ cấp quyền địa phương để hỗ trợ biện pháp thu hồi nợ dự có nợ hạn, dự án phải xử lý tài sản đảm bảo tiền để thực thu hồi nợ vay Đối với khoản nợ xử lý tài sản bảo đảm, số nợ cịn lại khơng cịn khả thu hồi chủ đầu tư cố tình chây ỳ, chiếm dụng vốn, Chi nhánh cần có biện pháp kiên việc thu hồi nợ vay, lập hồ sơ xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo lập hoàn chỉnh hồ sơ khởi kiện án Thứ sáu, Tổ thu nợ Chi nhánh thành lập Giám đốc Chi nhánh Tổ trưởng để thực đốc thu dự án vay vốn TD đầu tư, đặc biệt tập trung xử lý khoản nợ hạn phát sinh tăng thêm, phát sinh mới, dự án phát sinh nợ hạn lãi treo Tuy nhiên, cần phải chọn lọc để đưa vào tổ thu nợ cán có lực thực kinh nghiệm thực tiễn để công tác đốc thu đạt kết cao Trước xuống sở, tổ thu nợ cần phối hợp với cán quản lý dự án đánh giá, phân tích tình hình tài Doanh nghiệp, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh dự án đến thời điểm tại, tìm rõ nguyên nhân phát sinh nợ hạn để từ tổ thu nợ có chủ động trình làm việc, đánh giá xác nguyên nhân phát sinh nợ sĩ nh Ki tế 85 hạn đồng thời có ý kiến tham gia đóng góp xác đáng với chủ đầu tư để có biện pháp tháo gỡ khó khăn để doanh nghiệp trả nợ cho Chi nhánh Thứ bảy, Bên cạnh việc đề xuất NHPT đưa chế khuyến khích người có liên quan đến công tác thu hồi nợ, Chi nhánh cần chủ động việc đưa chế khen thưởng thành tích thu nợ vượt kế hoạch hàng tháng tập thể, cá nhân khen thưởng KH có thiện chí, qua biểu dương khen thưởng kịp thời cho tập thể cá nhân thực tốt nhiệm vụ thu nợ Thứ tám, Chi nhánh cần có quan hệ phối hợp tốt với NHTM việc giám sát nguồn tiền doanh nghiệp để có biện pháp thu hồi nợ vay kịp thời ận Lu 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cơng tác quản trị nói chung, đặc biệt công tác TD quản trị RRTD Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công vă việc thực biện pháp nhằm nâng cao hiệu nguồn vốn TD đầu tư Nhà n th nước Do việc khơng ngừng nâng cao trình độ cán TD lực chuyên ạc môn đạo đức nghề nghiệp biện pháp quan trọng lâu dài việc nâng cao chất lượng TD Nhà nước Chi nhánh NHPT Hưng Yên sĩ Ki Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yêu cầu, Chi nh nhánh NHPT Hưng Yên cần tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm sau: Thứ nhất, Chuẩn hoá đội ngũ cán TD, đội ngũ cán làm công tế tác kiểm tra giám sát hoạt động TD: Để đảm bảo thực mục tiêu hoạt động TD nói chung nâng cao chất lượng quản trị RRTD nói riêng, cán có liên quan đến hoạt động TD phải đáp ứng yêu cầu sau: - Phải có kiến thức, trình độ nghiệp vụ đào tạo Trong trình làm việc, cán TD cần phải có tinh thần ham học hỏi, nghiên cứu, ln cập nhật, bổ sung kiến thức để phù hợp với yêu cầu ngày cao công việc đáp ứng vận động, phát triển không ngừng xã hội - Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án 86 - Cán TD phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao Thể có trách nhiệm cao việc tìm tịi, học hỏi nghiệp vụ, trách nhiệm cao công việc, dám làm, dám chịu trách nhiệm trước cấp việc đưa biện pháp xử lý tình nghiệp vụ - Cán TD phải có lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp, không ngại va chạm xử lý công việc theo chức trách - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: yếu tố giúp cho KH NH hiểu gắn bó với Với khả giao tiếp, cán TD tìm hiểu thêm nhiều thông tin KH để phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý ận Lu khoản vay Thứ hai, Chính sách đào tạo: Việc đào tạo bồi dưỡng cán phải xem trình liên tục, thực cách đa dạng hình thức, phong phú vă nội dung, phương pháp; kết hợp đào tạo ngồi cơng việc công việc n Do vậy, Chi nhánh NHPT Hưng Yên cần phải xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi th ạc dưỡng cán phù hợp, khuyến khích cán học tập nâng cao trình độ mặt để phục vụ tốt công việc giao sĩ Trong kế hoạch đào tạo cần trọng đào tạo theo chuyên đề, phối hợp đào Ki nh tạo tập trung với đào tạo chỗ, vừa tiết kiệm chi phí, vừa mang lại hiệu cao Nội dung đào tạo, bồi dưỡng cần tập trung vào: tế - Những khả bản: kỹ tin học; tiếng Anh thành thạo - Mở rộng đào tạo nghiệp vụ NH nói chung, đặc biệt nghiệp vụ quản lý vốn TD đầu tư, nghiệp vụ thu hồi xử lý nợ, nghiệp vụ phòng ngừa kỹ xử lý RRTD - Đào tạo, bồi dưỡng kiến thức liên quan đến hoạt động TD như: kiến thức xây dựng bản, định giá tài sản, kinh doanh bất động sản, kiến thức kinh tế - kỹ thuật ngành nghề Thứ ba, Chính sách đãi ngộ: Chi nhánh NHPT Hưng Yên cần có chế độ đãi ngộ thích hợp thơng qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến….đối với cán làm công tác TD, thẩm định, cán 87 tổ thu nợ Chi nhánh Đồng thời, Chi nhánh cần phải ban hành quy định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho Chi nhánh 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với NHPT - Tiếp tục nghiên cứu để chỉnh sửa, bổ sung nhằm hồn thiện sách, quy trình TD, qui trình thẩm định TD - Khẩn trương ban hành sổ tay nghiệp vụ Sổ tay TD, Sổ tay quản lý rủi ro….sửa đổi phù hợp với Nghị định 75/2011/NĐ-CP Chính Phủ nhằm đảm ận Lu bảo quán, thuận lợi cho cán NHPT KH trình theo dõi, sử dụng; đảm bảo tính minh bạch nâng cao hiệu nguồn vốn TD đầu tư Nhà nước NHPT vă - Để quản lý nợ có hiệu quả, NHPT cần nghiên cứu áp dụng hệ thống phân n th loại nợ chặt chẽ theo hướng tiếp cận đáp ứng yêu cầu chuẩn mực kế ạc toán quốc tế số 30 theo hướng dẫn uỷ ban Basel giám sát hoạt động ngân hàng Hệ thống phân loại nợ theo mức độ rủi ro cần phải tương đồng với sĩ hệ thống NHTM Việt Nam để cải thiện tính so sánh, dễ hiểu từ Ki nh nâng cao độ minh bạch hoạt động NHPT Phân loại mức độ rủi ro dự án thuộc đối tượng vay vốn theo tiêu chí: quy mơ tính chất dự án; thời hạn tế vay vốn dự án; tỷ lệ vốn tự có tham gia đầu tư tổng mức đầu tư; giá trị tài sản bảo đảm tổng mức đầu tư… - Phân cấp mạnh cho Chi nhánh thẩm quyền định cho vay theo hướng: (i) Tăng mức phán duyệt vay cho Chi nhánh phù hợp nhằm tăng cường tính chủ động, tự chủ, phát huy cao khả năng, vai trò hiệu hoạt động TD đầu tư địa bàn; (ii) Quy định nội dung cụ thể phân cấp gắn với thẩm quyền định cho vay, gắn với trách nhiệm, bao gồm: thẩm quyền định mức vốn cho vay, thời hạn cho vay; thẩm quyền định giải ngân đình giải ngân xử lý thu hồi nợ vay; thẩm quyền gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ 88 - Tạo điều kiện để Chi nhánh bước Hiện đại hóa cơng nghệ NH Tạo điều kiện để Chi nhánh Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn với hoàn thiện chế đãi ngộ Chi nhánh để Chi nhánh thuận lợi việc đưa sách thưởng phạt 3.3.2 Với UBND tỉnh, Sở ban, ngành, địa phương, KH * Đối với UBND tỉnh Hưng Yên - Triển khai mạnh mẽ chương trình xúc tiến, kêu gọi đầu tư nhiều hình thức để giới thiệu hội đầu tư đến doanh nghiệp Có chế sách thật thơng thống thủ tục cấp phép đầu tư, chế miễm giảm thuế, tiền ận Lu thuê đất … để thu hút đầu tư hiệu Giảm thời gian định cấp đất cho dự án khuyến khích đầu tư dự án vay vốn TD đầu tư Nhà nước giúp cho sách TD đầu tư Nhà nước vào thực thi nhanh vă Công bố ngân sách dành cho đầu tư sớm cần có quy hoạch, kế hoạch n phát triển KTXH cách cụ thể, đầy đủ, ổn định xác giúp chủ đầu tư có th ạc thể triển khai dự án cách nhanh chóng, thuận tiện - Tổ chức gặp trao đổi thông tin UBND tỉnh – chủ đầu tư – sĩ NHPT - Chi nhánh Hưng Yên nhằm giúp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc Ki nh việc triển khai TD đầu tư Nhà nước, giúp Chi nhánh triển khai có hiệu cơng tác TD đầu tư địa bàn tế - Tạo điều kiện quan tâm giúp đỡ Chi nhánh việc giải khó khăn, vướng mắc dự án đầu tư dở dang, dự án không trả nợ vay sản xuất kinh doanh thua lỗ thuộc phạm vi trách nhiệm theo quy định Chỉ đạo Sở ngành liên quan phối hợp tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh trình triển khai nhiệm vụ cơng tác tìm kiếm dự án, xử lý nợ vay, chấp tài sản Chỉ đạo chủ đầu tư triển khai thực đầu tư theo quy định Nhà nước đầu tư, đảm bảo tiến độ hoàn trả nợ vay theo hợp đồng TD ký * Với Sở ban ngành có liên quan, chủ đầu tư dự án 89 - Phối hợp với Chi nhánh việc giới thiệu dự án vay vốn, chế sách tỉnh, NHPT, quản lý, phối hợp giúp Chi nhánh xử lý thu hồi nợ vay, chấp tài sản đảm bảo dự án, chủ đầu tư hoạt động địa bàn - Đối với chủ đầu tư không đủ lực lập dự án cần thuê chuyên gia, tư vấn lập dự án, đánh giá hiệu dự án, hướng dẫn quy trình, bước đầu tư nhằm nâng cao hiệu quả, giảm thời gian thẩm định khâu sửa đổi, bổ sung dự án trình xét duyệt Chi nhánh Mặt khác, chủ đầu tư cần phải tìm hiểu, nghiên cứu quy định hành cho vay đầu tư, quy định đầu tư Nhà nước, phải tính tốn, cân nhắc hồn tồn chịu trách nhiệm tính ận Lu hiệu dự án đầu tư - Thường xuyên nâng cao lực, trình độ quản lý sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng, hạ giá thành, tăng sức cạnh tranh sản phẩm thị trường, vă sở mở rộng thị phần, tăng doanh số, giảm chi phí hoạt động, mang lại n hiệu ngày cao cho doanh nghiệp, dự án ạc th sĩ nh Ki tế 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương Luận văn tập trung đề xuất giải pháp kiến nghị có liên quan đến hoạt động quản trị RRTD NHPT – Chi nhánh Hưng Yên Trên sở đề cập đến định hướng lớn hoạt động TD quản trị RRTD Chi nhánh giai đoạn đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020, Luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng cơng tác quản trị RRTD Các giải pháp tập trung vào vấn đề nâng cao chất lượng công tác thẩm định TD, tăng cường hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ, bảo đảm tuân thủ qui trình TD Lu chung hệ thống NHPT, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hoạt ận động TD máy kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh vă Nhìn chung, hệ thống giải pháp kiến nghị mà Lận văn đề xuất bám sát n nguyên lý từ thực tiễn RRTD Chi nhánh, nên bảo đảm sở ạc th khoa học thực tiễn sĩ nh Ki tế 91 KẾT LUẬN RRTD vấn đề mang tính chất thường trực hoạt động TD loại hình NH nào, NHPT mức độ RRTD tiềm ẩn lớn nhiều đặc điểm hoạt động TD với kỳ hạn dài Do vậy, quản trị RRTD cần phải đề cao Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan đến quản trị RRTD NH cụ thể NHPT Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên, chủ yếu giai đoạn 2011-2013 Từ nghiên cứu rút số kết luận sau đây: - RRTD vấn đề có tính chất thường trực, NHPT mức độ Lu RRTD lớn nhiều nên phải đề cao công tác quản trị RRTD Luận văn đề xuất ận hệ thống tiêu đánh giá mức độ RRTD đề cập nội dung n vă có liên quan đến hoạt động quản trị RRTD NHPT - Luận văn tiến hành khảo sát có hệ thống kinh nghiệm quản trị ạc th RRTD số NHPT nước ngồi, qua rút số học có giá trị để NHPT – Chi nhánh Hưng Yên có thẻ nghiên cứu vận dụng sĩ - Trên sở phân tích cách có hệ thống thực trạng quan trị RRTD nh Ki NHPT – Chi nhánh Hưng Yên chủ yếu giai đoạn 2011-2013, rút số kết đạt được, mặt tồn Nguyên nhân mặt tế tồn Luận văn đề cập xem xét cách kỹ lưỡng Do đánh giá phân tích xuất phát từ thực tiễn Chi nhánh bám sát vấn đề có tính lý luận nên kết luận rút Luận văn nhìn chung bảo đảm tính khoa học thực tiễn - Trên sở phân tích thực tiễn, Luận văn đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm xử lý tồn tại, qua giúp cơng tác quản trị RRTD Chi nhánh ngày có chất lượng hiệu Mặc dù có nhiều cố gắng nhằm hoàn thiện vấn đề nghiene cứu hoàn thành mục tiêu đặt cho Luận văn, song cịn có hạn chế định kiến thức quản trị nói chung, đặc biệt quản trị RRTD – vốn hoạt động phức tạp địi hỏi tính chun nghiệp nghệ thuật cao, nữa, 92 giới hạn dung lượng Luận văn Thạc sỹ, nên nhìn chung luận văn khó tránh khỏi hạn chế Tác giả mong muốn đón nhận ý kiến đóng góp Thầy/Cơ bạn bè đồng nghiệp để giúp em hoàn thiện thêm nhận thức Em xin chân thành cám ơn giúp đỡ nhiệt tình người hướng dẫn khoa học – TS Nguyễn Trọng Tài Em xin chân thành cảm ơn Thầy/Cô trường Đại học Thương Mại giúp em củng cố hồn thiện kiến thức chun mơn Xin chân thành cảm ơn Khoa Sau Đại học Đại học Thương Mại tạo thuận lợi cho em suốt trình học tập Xin cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè quan giúp đỡ thời gian tư liệu liên quan để tơi hoàn thành Luận văn ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Phạm Văn Bốn (2006), Báo cáo chuyên đề nghiệp vụ thẩm định, TD quản lý rủi ro NHPTVN, Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999 TD ĐTPT Nhà nước Chính phủ (2004), Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/4/2004 TD ĐTPT Nhà nước Chính phủ (2006), Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 TD đầu Lu tư TD XK Nhà nước ận Đảng cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ vă X, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội n Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình NHPT, NXB Lao động-Xã hội, Hà Nội th Phan Thị Thu Hà (2007), NHthương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà ạc Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Hoàn thiện chế tài trợ cho DAPT tổ sĩ nh Ki chức TD Việt Nam, Đề tài khoa học công nghệ cấp Bộ, Hà Nội Học viện NH(2001), Giáo trình TD ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội tế 10 Hà Thị Kim Nga (2005), Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng, Kỷ yếu Hội thảo khoa học, NXB Phương Đông 11 NHNhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động NHcủa Tổ chức TD 12 NHNhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động NHcủa Tổ chức TD ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐNHNN 94 13 NHNhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Thống đốc NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Tổ chức TD 14 NHPT Việt Nam (2006), Đề án chiến lược phát triển hoạt động NHPT Việt Nam giai đoạn 2006-2010, định hướng 2020 (dự thảo), Hà Nội 15 NHPT Việt Nam, báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2006, năm 2007 16 Quốc hội (1997), Luật Tổ chức TD 17 Quốc hội (2004), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức TD ận Lu 18 Quỹ hỗ trợ phát triển, báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2004, năm 2005 19 Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, NHvà Thị trường tài chính, NXB Khoa vă học Kỹ thuật, Hà Nội n 20 Peter S.Rose (2001), Quản trị NHthương mại, Đại học KTQD biên dịch, NXB th ạc Tài chính, Hà Nội 21 Thủ tướng Chính Phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày sĩ 24/5/2006 việc phê duyệt Đề án phát triển ngành NHViệt Nam đến năm Ki nh 2010 định hướng đến năm 2020 22 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày tế 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động NHPT Việt Nam 23 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc thành lập NHPT Việt Nam 24 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 25 Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ NHthương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 95 Tiếng Anh: 26 Basel Committee on Banking Supervision, Core Principles for Effective Banking Supervision-consultative document, April 2006, http://www.bis.org/publ/bcbs123.pdf 27 Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management of Credit Risk, September 2000, http://www.bis.org/publ/bcbs75.pdf 28 DBJ-JERI (1999), Development banking in the new millennium 29 Federal Reserve Bank of Chicago, Risk Management, http://www.chicagofed.org/banking_information/risk_management.cfm http://www.apra.gov.au/RePEcDocs/Archive/conference_papersl/risk_manage ận Lu 30 Elmer Funke Kupper, “Risk Management in Banking”, ment_banking.pdf vă 31 Jonathan Golin (2001), The Bank Credit Analysis Handbook, Published by n John Wiley & Sons (Asia) Pte.Ltd th H.Van Greuning –S.Brajovic Bratanovic (2003), Analyzing and Managing ạc 32 Banking Risk, edition, The World Bank sĩ 33 IDF-ADFIAP (2001), Principles and practice of development banks, Volume nh Ki I, ADFIAP 34 IDF-ADFIAP (2002), Principles and practice of development banks, Volume tế II, ADFIAP 35 Institute of Risk Management, A Risk Management Standard, http://www.theirm.org/publications/documents/Risk_Management_Standard_0 30820.pdf 36 Japan (1999), DBJ Act