Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bắc yên sơn la

TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN phạm quang tùng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bắc yên sơn la chuyên ngành: Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS BùI VĂN HƯNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tác giả Các số liệu kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Các số liệu trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu viết luận văn nhận giúp đỡ tận tình thầy giáo nhà trường thầy cô Khoa Quản trị kinh doanh Trường Đại học Kinh tế quốc dân, người truyền đạt cho kiến thức hữu ích làm sở để tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS.Bùi Văn Hưng, giảng viên trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân, người trực tiếp hướng dẫn nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu Nhà trường, phòng Đào tạo, Ban chủ nhiệm khoa Sau đại học trường Kinh Tế Quốc Dân tạo điều kiện giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu, viết luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình ý kiến đóng góp q báu thầy giáo, cán nhà Trường tạo điều kiện giúp đỡ Và xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, người thân giúp đỡ thực nhiệm vụ Xin chân thành cảm ơn! Sơn La, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN 1.1 Tổng quan kết nghiên cứu liên quan .5 1.2 Xác định nội dung nghiên cứu luận văn 11 CHƯƠNG 2: HỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .13 2.1 Tín dụng Rủi ro tín dụng 13 2.1.1 Tín dụng NHTM 13 2.1.2 Rủi ro tín dụng 16 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng .24 2.2.1 Khái niệm 24 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 24 2.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Basel II 25 2.2.4 Nội dung quản trị rủi ro .27 2.4 Một số kinh nghiệm Quản trị rủi ro số Ngân hàng 39 2.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng HD Bank 39 2.4.2 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank .40 CHƯƠNG 3: HỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN TỈNH SƠN LA 44 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển .44 3.1.2 Mơ hình tổ chức 46 3.1.3 Chức hoạt động phòng 48 3.1.4 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La từ năm 2012-2014 49 3.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 56 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 56 3.2.2 Phân loại nợ hạn 57 3.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 66 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 66 3.3.2 Thực nghiêm túc quy trình cho vay quản lý tín dụng 67 3.3.3 Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 72 3.3.4 Bảo đảm tiền vay .81 3.3.5 Kiểm tra giám sát nhằm phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng 83 3.3.6 Trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ xử lý rủi ro kịp thời 83 3.3.7 Đa dạng hoá danh mục đầu tư .84 3.3.8 Các biện pháp quản trị điều hành khác 86 3.4 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 88 3.4.1 Các kết đạt 88 3.4.2 Các hạn chế nguyên nhân 88 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA NĂM 2020 94 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đến năm 2020 94 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La .95 4.2.1 Khai thác thông tin phân tích để có định tín dụng .95 4.2.2 Nâng cao lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng 97 4.2.3 Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng .99 4.2.4 Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ 101 4.2.5 Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng 102 4.3 Kiến nghị .104 4.3.1 Với Chính quyền địa phương 104 4.3.2 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 104 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO .108 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 3.1 Cơ cấu, tổ chức cán công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 47 Bảng 3.2 Kết huy động vốn qua năm 2011-2015 50 Bảng 3.3: Tình hình sử dụng vốn qua năm từ 2011-Tháng 09/2015 .54 Bảng 3.4: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 57 Bảng 3.5: Nợ hạn phân theo nguyên nhân 58 Bảng 3.6: Nợ hạn phân theo nhóm nợ 60 Bảng 3.7: NQH phân theo thời gian 61 Bảng 3.8: Rủi ro tín dụng thể qua NQH phân theo ngành kinh tế 62 Bảng 3.8: NQH theo thành phần kinh tế .64 Bảng 3.9 : NQH thể qua tính chất đảm bảo cho vay .65 Bảng 3.10 : Dư nợ phân theo hình thức đảm bảo .82 Bảng 3.11: Cơ cấu tín dụng phân theo thời hạn tín dụng 84 Bảng 3.11: Cơ cấu tín dụng phân theo ngành kinh tế 85 Bảng 3.12: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 86 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 3.1 Nguồn vốn huy động qua năm .51 Biểu đồ 3.2 Nguồn vốn huy động phân theo loại tiền tệ qua năm .51 Biểu đồ 3.3 Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn qua năm 52 Biểu đồ 3.4: Dư nợ phân theo thời hạn .55 Biểu đồ 3.5: Biến động NQH theo nhóm nợ .60 Biểu đồ 3.6: Biến động NQH phân theo thời gian 61 Biểu đồ 3.7: Biến động NQH phân theo ngành kinh tế .63 Biểu đồ 3.8: Biến động NQH phân theo tính chất đảm bảo cho vay .66 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Tác động rủi ro tín dụng với Ngân hàng 17 Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 46 Sơ đồ 3.2: Sơ đồ tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT Bc Yờn 48 TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN phạm quang tùng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bắc yên sơn la Hà Nội - 2015 i LI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với ngân hàng thương mại Việt Nam nay, rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách thách thức nhà quản trị ngân hàng Sự gia tăng khoản nợ hạn, nợ khó địi, thất vốn tín dụng bị lừa đảo, chiếm dụng…đã khiến cho nhiều ngân hàng điêu đứng rơi vào tình trạng khơng dám đầu tư, cho vay rộng rãi Chính vấn đề đặt cho họ tìm giải pháp giảm thiểu rủi ro đến mức thấp có thể, nâng cao chất lượng tín dụng, sở nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhuận góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Thương mại lớn giá trị tổng tài sản quy mô mạng lưới hoạt động Cũng Ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam xây dựng cho hệ thống để quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng Tuy nhiên, với đặc trưng mạng lưới hoạt động rộng lớn từ thành thị đến nông thôn, từ vùng kinh tế phát triển đến vùng kinh tế phát triển … với nhiều đối tượng khách hàng vay vốn Trong hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chung cho hệ thống có nhiều hạn chế, bất cập cho vùng, khu vực, chi nhánh hoạt động địa bàn khác Do đó, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La không ngoại lệ, việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung hệ thống nên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La xuất bất cập : việc khai thác thông tin quản lý phân tích thơng tin chưa trọng; hạn chế ii lực quản lý tín dụng quản lý rủi ro cán tín dụng; chưa đa dạng hình thức đầu tư cịn tập trung q vào số nghành, khách hàng; Tỷ trọng cho vay khơng có bảo đảm cịn thấp; khả kiểm tra, giám sát kiểm sốt cịn bất cập Chính với việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung cần thiết phải xây dựng cho riêng hệ thống quản trị rủi ro cho phù hợp với đặc thù hoạt động riêng chi nhánh Xuất phát từ tính cấp thiết vào tình hình hoạt động tín dụng thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La” lựa chọn làm nội dung nghiên cứu luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận Quản trị rủi ro tín dụng NHTM làm sở lý thuyết để phân tích thực trạng - Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đánh giá kết đạt tồn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng làm sở thực tiễn đề xuất giải pháp - Nghiên cứu đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương : Tổng quan nghiên cứu (Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài) – Những vấn đề rủi ro quản trị rủi ro Chương 2: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ... động tín dụng thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi. .. động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La từ năm 2012-2014 49 3.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi. .. triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Chương 4: Giải pháp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La