ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THÀNH VINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THÀNH VINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THÀNH VINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VINH Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI Hà Nội – 2012 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC HÌNH .ii DANH MỤC BẢNG BIỂU iii LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các chức ngân hàng thương mại 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 14 1.3.1 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 25 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 25 2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 25 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh 27 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINH 39 2.2.1 Chính sách tín dụng VCB 39 2.2.2 Tình hình RRTD VCB Vinh 42 2.3 ĐÁNH GIÁ CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RRTD CỦA VCB VINH 50 2.3.1 Kết đạt 50 2.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng VCB Vinh 53 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁP TRIỂN CỦA VCB 62 3.1.1 Định hướng phát triển chung 62 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng VCB Vinh thời gian tới 63 3.2 GIẢI PHÁP H Ạ N C H Ế RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB VINH: 66 3.2.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 66 3.2.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro 68 3.2.3 Sử dụng nghiệp vụ hốn đổi tín dụng để phịng ngừa rủi ro tín dụng 85 3.2.4 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro 87 3.2.5 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 88 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 94 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 94 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 95 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN NGHĨA STT KÝ HIỆU TIẾNG ANH NHTM Ngân hàng Thương mại VietcombankVinh TIẾNG VIỆT VCB Vinh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Vinh TNHH Trách nhiệm hữu hạn NHNN Ngân hàng Nhà nước TW Trung ương Vietcombank VCB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng CIC RRTD Rủi ro tín dụng 10 TMCP Thương mại Cổ phần Credit Information Center i Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DANH MỤC HÌNH STT Số hiệu Nội dung Trang Hình 2.1 Mơ hình tổ chức VCBVinh 26 Hình 2 Thị phần huy động địa bàn tỉnh Nghệ An 28 Hình 2.3 Thị phần dư nợ cho vay địa bàn tỉnh Nghệ 28 An Hình 2.4 Mơ hình quản trị rủi ro Viecombank 39 Hình 3.1 Mơ hình chấm điểm khách hàng 70 ii DANH MỤC BẢNG STT Số hiệu Nội dung Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn (2008 - 2011) 30 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn (2008 - 2011) 35 Bảng 2.3 Số liệu dư nợ tín dụng từ năm 2008 đến 42 Bảng 2.4 Bảng tổng hợp phân loại nợ VCB Vinh 43 Bảng 3.1 Bảng tiêu chí xếp hạng khách hàng 71 Bảng 3.2 Bảng điểm xếp hạng kháchh hàng 72 Bảng 3.3 Bảng so sánh tiêu 78 iii Trang LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua Việt Nam, hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, kênh cung cấp vốn chủ yếu cho kinh tế, góp phần quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội đất nước Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng NHTM tiềm ẩn nhiều rủi ro như: Rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro khách hàng không trả nợ đến hạn,… Rủi ro tín dụng loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn phức tạp Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Việc ngân hàng khơng thu hồi vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý, cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống không lường trước Rủi ro tín dụng xảy khơng gây nên tổn thất tài mà cịn gây nên thiệt hại to lớn uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin công chúng hệ thống Ngân hàng Do tính chất lây truyền nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế - xã hội Thực tế hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam nói chung, NHTM Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Vinh nói riêng thời gian qua cho thấy: Mặc dù hoạt động tín dụng – khoản mục mang lại lợi nhuận lớn kinh doanh ngân hàng, trích hình thành nên quỹ dự trữ chi trả cổ tức cho cổ đông, rủi ro hoạt động thường lớn, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tỷ lệ nợ hạn nợ xấu mức cao so với khu vực giới, xu hướng phát triển không bền vững Vì vậy, việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Việt Nam vấn đề cấp thiết lý luận thực tiễn Trong thời gian từ đầu năm 2008 kéo dài đến hết năm 2010, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) nói riêng có dấu hiệu tăng cao vượt tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng Nhà nước Vậy, làm để hạn chế, giảm tỷ lệ nợ xấu hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam? - Đây vấn đề Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặc biệt quan tâm Trong bối cảnh trên, người nghiên cứu lĩnh vực tài ngân hàng, tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Vinh” làm đề tài luận văn thạc sỹ chun ngành Tài ngân hàng Tình hình nghiên cứu Như trình bày trên, từ trước đến nay, hoạt động tín dụng ngân hàng Thương mại hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Thương mại, nhiên hoạt động xảy nhiều rủi ro hoạt động Ngân hàng thưng mai Rủi ro tín dụng vấn đề tiềm ẩn song hành với hoạt động NHTM Nghiên cứu rủi ro tín dụng vấn đề tài luôn nhà quản trị Ngân hàng quan tâm, có nhiều tác ngồi nước nghiên cứu rủi ro tín dụng nhiều đề tài, giáo trình tác giả ngồi nước viết để tài rủi ro tín dụng như: Các tác gia Nguyễn Kim Anh, Đỗ Kim Hảo, Nguyễn Hoài Thu, Phạm Hoàng Anh, Nguyễn Hương Giang, Nguyễn Đức Trung viết giáo trình “Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng”, Tài liệu dành riêng cho chương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Nxb Học viện Ngân hàng, Hà Nội - Đềtài: “Rủi ro tín dụng số biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam tác giả Phạm khánh Linh đại học Dân lập Phương Đông” - Đề tài: “Giải pháp để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả” tác giả Mai Huyền Thơng tin tài Chính số 20/2012, Tác giả nêu lên thực trạng xếp hạng tín dụng tị ngân hàng TMCP đề số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Đề tài: ““Tháo van” tín dụng cẩn trọng hệ luỵ” tác giả Nguyễn Minh đăng Thơng tin tài số 18/2012, tác giả nêu lên thực trang tăng trưởng tín dụng nóng ngân hàng thương mại, nêu lên số tình dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng nhà nược khống chế mức tăng trưởng tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần - Đề tài “Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại Việt Nam – Thực trạng giải pháp” nhóm tác giả Trần Hải Hà, Nguyễn Vân Hà trường Đại học Ngoại thương Hà Nội năm 2010 nghiên cứu tình hình quản trị rủi ro Tín dụng kinh doanh ngoại hối thực tế chung ngân hàng thương mại Việt Nam từ đưa số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tốt hơn, hạn chế tổn thất xảy hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại Việt Nam Mặc dù có nhiều đề tài nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, nguyên nhân dẫ đến rủi ro tín dụng nhiều tác giả nghiên cứu nêu rủi ro tín dụng ... tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO. .. luận rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vinh Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng. .. trưởng tín dụng nóng ngân hàng thương mại, nêu lên số tình dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng nhà nược khống chế mức tăng trưởng tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần - Đề tài ? ?Quản trị rủi ro kinh