CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN
2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN
2.2.4. Tổng dư nợ, cơ cấu dư nợ cho vay TD đầu tư
Cho vay vốn TD đầu tư (gọi tắt là hoạt động cho vay đầu tư) là mảng nghiệp vụ quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất song cũng mang tính chất phức tạp nhất trong toàn bộ hoạt động của NHPT. Hoạt động này luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro bởi tính đặc thù của các dự án đầu tư phát triển. Trong thời gian qua, trước sự thay đổi liên tục của cơ chế chính sách, việc triển khai công tác cho vay vốn TD đầu tư tại Chi nhánh gặp nhiều khó khăn. Tổng dư nợ cho vay vốn TD đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh qua các năm thể hiện qua bảng 2.8:
Bảng 2.8: Tổng dư nợ TD đầu tư
Đơn vị tính : triệu đồng
Chỉ tiêu
31/12/
2010
Thời điểm (+,-) Tốc
độ tăng trưởng bình quân (%) 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013
Số
tiền 11/10
(%) Số
tiền 12/11
(%) Số
tiền 13/12 (%) Tổng
dư nợ 329.9
62 507.3
19 53,7
% 509.45
4 0,42% 473.2
53 -7% 15,6%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Chi nhánh NHPT Hưng Yên năm 2011-2013)
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
Bảng 2.8 cho thấy: Dư nợ TD đầu tư năm 2010 đạt 329 tỷ đồng, năm 2011 đạt trên 507 tỷ đồng tăng 53,7% so với năm 2010. Năm 2012 đạt trên 509 tỷ đồng tăng 0,42% so với năm 2011, năm 2013 có sự sụt giảm khá mạnh, chỉ còn trên 473 tỷ, giảm 7% so với năm 2012. Tăng trưởng dư nợ bình quân trong 3 năm là 15,6%.
Nguyên nhân là trong các năm qua các dự án được chấp thuận vay vốn không nhiều, doanh số cho vay thấp. Số vốn giải NH năm chủ yếu là cho các dự án chuyển tiếp đã ký hợp đồng TD. Đặc biệt trong năm 2012 và 2013, Chi nhánh đã tập trung chủ yếu nhiều cho công tác thu nợ, coi nhiệm vụ thu nợ là nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt.
Tổng dư nợ của Chi nhánh có xu hướng giảm điều này phần nào cho thấy sự hạn chế của Chi nhánh trong việc vận dụng chính sách TD đầu tư trên địa bàn, cũng như sự thiếu tính chủ động của cán bộ Chi nhánh trong việc tìm kiếm, tiếp cận, mở rộng các dự án mới.
Đi sâu xem xét cơ cấu TD tại Chi nhánh thì thấy rằng:
- Nếu xét theo cơ cấu ngành nghề, lĩnh vực
Các dự án ĐTPT vay vốn tại Chi nhánh NHPT Hưng Yên (Quỹ HTPT) chủ yếu là các dự án thuộc các ngành, lĩnh vực được Chính phủ khuyến khích phát triển trong từng thời kỳ. Hiện tại các dự án được vay vốn TD đầu tư tại Chi nhánh Hưng Yên được quy định tại Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 của Chính phủ.
Bên cạnh việc thực hiện cho vay đối với các các dự án riêng lẻ, Chi nhánh NHPT Hưng Yên còn cho vay đối với dự án thuộc các chương trình phát triển kinh tế trọng điểm của đất nước nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển KTXH trong từng thời kỳ như: chương trình tăng tốc ngành dệt may, chương trình kiên cố hóa kênh mương nông thôn....với số vốn cho vay đến nay lên tới hàng nghìn tỷ đồng. Cụ thể:
- Chương trình tăng tốc phát triển ngành dệt may: Thực hiện chương trình tăng tốc phát triển ngành dệt may của Chính phủ, Chi nhánh hiện đang theo dõi cho vay đối với 04 dự án: Nhà máy nhuộm hoàn tất vải PE-T/C và Nhà máy dệt kim khu công nghiệp Phố Nối B của Tổng công ty Dệt may Việt Nam với tổng số vốn vay theo hợp đồng TD là 315.208 triệu đồng, Dự án Đầu tư xây dựng xí nghiệp may Tiên Lữ và nhà máy Dệt kim khu công nghiệp phố Nối B. Các dự án đã góp phần tích cực trong việc
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương, giải quyết việc làm, góp phần đưa ngành công nghiệp dệt may trở thành ngành XK mũi nhọn, đáp ứng nhu cầu lớn sản phẩm dệt, nhuộm trong nước và XK, từng bước chủ động cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào cho ngành may mặc, thay thế dần nguyên liệu nhập khẩu. Các dự án này hiện nay đang thực hiện trả nợ rất tốt, chất lượng TD được đảm bảo, không có nợ quá hạn.
- Chương trình kiên cố hoá kênh mương, giao thông nông thôn, hạ tầng làng nghề thuỷ sản: Trong 3 năm từ năm 2011-2013, Chi nhánh đã thực hiện ký hợp đồng TD với Sở Tài chính (được UBND Tỉnh uỷ quyền) góp phần thực hiện chương trình kiên cố hoá kênh mương, giao thông nông thôn, hạ tầng làng nghề thuỷ sản với tổng số vốn vay theo hợp đồng TD trên 130 tỷ đồng. Từ nguồn vốn này, địa phương đã xây dựng được nhiều tuyến đường giao thông nông thôn, kiên cố hoá hệ thống kênh mương. Chương trình đã tạo cho địa phương hạ tầng nông nghiệp và nông thôn kiên cố hoá, đáp ứng được nhu cầu nhân dân, góp phần quan trọng thúc đẩy sản xuất nông nghiệp, nâng cao năng suất, chất lượng sản phẩm tại địa phương. Các dự án này được tỉnh bố trí ngân sách trả nợ đúng hạn theo đúng hợp đồng TD đã ký.
- Thực hiện chủ trương xã hội hoá y tế, giáo dục: Chi nhánh đã thực hiện cho vay để đầu tư xây dựng các trường học (dân lập, dạy nghề) tại địa phương, góp phần tạo cơ sở vật chất trang thiết bị cho hàng ngàn học sinh mỗi năm, góp phần từng bước nâng cao chất lượng giáo dục trên địa bàn tỉnh. Tuy nhiên, hiện nay Chi nhánh có 01 dự án thuộc lĩnh vực y tế đã để phát sinh nợ quá hạn do doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn về tài chính.
- Thực hiện cho vay phát triển ngành công nghiệp chế biến, nông nghiệp nông thôn: Chi nhánh thực hiện cho vay để đầu tư xây dựng dự án Nhà máy chế biến rau quả, thuỷ sản theo công nghệ sấy chân không góp phần nâng cao chất lượng hàng hoá nông sản, chế biến nâng cao giá trị của cây trồng vật nuôi của các hộ dân trong địa bàn tỉnh
- Thực hiện cho vay đối với các dự án trọng điểm khác trên địa bàn tỉnh.
Hiện nay, Chi nhánh đang thực hiện cho vay đối với 04 dự án thuộc lĩnh vực khác
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
trên địa bàn tỉnh. Tuy số lượng dự án không nhiều và số lượng vốn cho vay chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng nguồn vốn cho vay đầu tư của Chi nhánh đã tập trung vào các ngành, các lĩnh vực, các chương trình kinh tế trọng điểm của tỉnh, đóng vai trò to lớn trong việc giải quyết các vấn đề xã hội như tạo công ăn việc làm, xóa đói giảm nghèo…
Thông qua hình thức này, nguồn vốn TD đầu tư của Nhà nước do NHPT - Chi nhánh Hưng quản lý đã thực sự phát huy vai trò và đạt hiệu quả cao, thể hiện trong việc thúc đẩy các ngành, lĩnh vực kinh tế quan trọng của tỉnh. Hiện nay Chi nhánh đang quản lý và thực hiện cho vay đối với 14 dự án TD đầu tư (Bảng 2.9)
Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ TD theo ngành nghề, lĩnh vực.
Đơn vị: triệu đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Tỷ trọng
(%)
Số tiền Tỷ trọng
(%)
Số tiền Tỷ trọng
(%) Dệt may 178.126 35,11 131.410 25,79 86.845 18,35
Y tế 131.000 25,82 169.000 33,17 163.815 34,61
Giáo dục 50.856 10,02 70.540 13,85 65.342 13,81
Chế biến nông sản 6.854 1,35 0 0 0 0
Kiên cố hóa kênh mương, giao
thông nông thôn... 80.000 15,77 82.500 16,19 117.500 24,83 Các lĩnh vực khác 60.484 11,92 56.004 10,99 39.750 8,40 Tổng cộng 507.319 100 509.454 100 473.263 100 (Nguồn: Báo cáo phân loại dư nợ của Chi nhánh NHPT Hưng Yên năm 2011-2013)
Như vậy trong các ngành nghề, lĩnh vực thì các dự án an sinh xã hội, tăng tốc ngành dệt may, kiên cố hóa kênh mương là ngành nghề có dư nợ cho vay cao. Tính đến 31/12/2013 dư nợ cho vay đối với y tế là 163.815 triệu đồng, chiếm 34,6% tổng dư nợ; tiếp đó là cho vay chương trình kiên cố hóa kênh mương, giao thông nông thôn...Trong thời gian tới, NHPT vẫn tiếp tục ưu tiên đầu tư vào chương trình kiên cố hóa kênh mương, giao thông nông thôn, các dự án an sinh xã hội (giáo dục, y tế, xử lý nước, rác thải...) các dự án hoàn thành đưa vào sử dụng. Theo kế hoạch trong
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
năm 2013 đã được NHPT thông báo, Chi nhánh sẽ giải ngân cho chương trình kiên cố hóa kênh mương khoảng 195 tỷ đồng.
- Xét theo Nhóm dự án
Phân theo Nhóm dự án (Dự án nhóm A, B và C theo quy định của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình) thì cơ cấu dư nợ cho vay TD đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Hưng Yên như sau (Bảng 2.10):
Bảng 2.10: Cơ cấu TD theo nhóm dự án.
Đơn vị: triệu đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Tỷ trọng
(%)
Số tiền Tỷ trọng
(%)
Số tiền Tỷ trọng (%) Dự án nhóm B 506.088 99,7 508.914 99,8 472.921 99,9
Dự án nhóm C 1.231 0,3 540 0,2 342 0,1
Tổng cộng 507.319 100 509.454 100 473.263 100 (Nguồn: Báo cáo phân loại dư nợ của Chi nhánh NHPT Hưng Yên năm 2011-2013)
NHPT Chi nhánh Hưng Yên được NHPT Việt Nam phân cấp thẩm định và quyết định cho vay đối với các dự án nhóm B, nhóm C có tổng mức đầu tư nhỏ hơn hoặc bằng 50% mức vốn giới hạn tối đa tương ứng tổng mức đầu tư các dự án nhóm B theo quy định. Đối với các dự án nhóm A và nhóm B (có tổng mức đầu tư lớn hơn 50% mức vốn giới hạn tối đa tương ứng tổng mức đầu tư các dự án nhóm B theo quy định) có nhu cầu vay vốn, Chi nhánh được Tổng giám đốc ủy quyền thẩm định và đề xuất về việc quyết định cho vay (hoặc từ chối cho vay). Các dự án vay vốn phải có tổng mức đầu tư vào tài sản cố định tối thiểu là 10 tỷ đồng mới thuộc đối tượng vay vốn của NHPT.
Qua bảng trên cho thấy, dư nợ cho vay đối với các dự án nhóm B của Chi nhánh chiếm tỷ trọng chủ yếu chiếm tới 99% cơ cấu dư nợ TD đầu tư tại Chi nhánh.
Các dự án nhóm C năm 2010 gồm 5 dự án với dư nợ là 1.231 triệu đồng, đến năm 2012 còn lại 01 dự án còn dư nợ với số dư nợ là 342 triệu đồng chiếm tỷ trọng rất nhỏ (1%). Điều này phần nào thể hiện việc NHPT Việt Nam đang tập trung cho các
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
dự án trọng điểm, quan trọng quốc gia, nhưng cũng thể hiện mức độ tập trung vốn của NHPT Việt Nam rất cao.
- Xét theo khối kinh tế
Theo khối kinh tế, dư nợ cho vay của NHPT - Chi nhánh Hưng Yên được chia thành 2 khối: Kinh tế trung ương (bao gồm các dự án của các doanh nghiệp do các Bộ, ngành, các Tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước và các đơn vị trực thuộc làm chủ đầu tư) và Kinh tế địa phương (gồm các dự án của các doanh nghiệp do địa phương quản lý). Cơ cấu TD được chia thành như sau (Bảng 2.11):
Bảng 2.11: Cơ cấu TD theo khối kinh tế.
Đơn vị: triệu đồng.
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Số tiền
Tỷ trọng
(%) Số tiền
Tỷ trọng
(%) Số tiền
Tỷ trọng
(%) Kinh tế trung ương 176.689 34,7 131.410 25,8 86.845 18,3 Kinh tế địa phương 330.450 65,3 378.044 74,2 386.418 81,7 Tổng cộng 507.319 100 509.454 100 473.263 100
(Nguồn: Báo cáo TD của Chi nhánh NHPT Hưng Yên năm 2011-2013) Bảng 2.11 cho thấy: dư nợ cho vay khối Kinh tế địa phương tại Chi nhánh NHPT Hưng Yên có xu hướng tăng qua các năm, trong đó năm 2011 chiếm tới 65,3% tổng dư nợ cho vay TD đầu tư của Chi nhánh thì đến năm 2013 đã tăng lên là 81,7% tổng dư nợ cho vay TD đầu tư.
Kết quả cho vay TD đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Hưng Yên trong những năm qua có ý nghĩa quan trọng với sự phát triển kinh tế của tỉnh. Các dự án đầu tư bằng nguồn vốn TD đầu tư của Nhà nước tạo Chi nhánh NHPT Hưng Yên hoàn thành toàn bộ hoặc từng phần đưa vào khai thác sử dụng và phát huy hiệu quả tích cực, góp phần quan trọng trong việc tăng cường cơ sở vật chất của nền kinh tế trong tỉnh, thể hiện: Đã hỗ trợ tích cực cho công tác phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội của địa phương, điển hình là các dự án đầu tư xây dựng hệ thống các trường học, các dự án đầu tư xây dựng nhà máy nước, xây dựng hệ thống kiên cố hoá kênh mương, giao thông nông thôn, xử lý nước thải..., góp phần giải quyết các
Luận văn thạc sĩ Kinh tế
vấn đề xã hội của địa phương trong lĩnh vực giáo dục, đào tạo, phát triển nông nghiệp nông thôn và nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân.