Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đông nam á – cn thanh hóa

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - LÊ VĂN ĐẠO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á – CN THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trính nghiên cứu thân tôi, kết nghiên cứu luận văn xác thực chưa công bố cơng trình khác trước Tác giả Lê Văn Đạo MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ .5 PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦANHTM 10 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng củaNHTM 10 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng .10 1.1.2 Phân loại Tín dụng ngân hàng .10 1.1.3 Đặc điểm Tín dụng ngân hàng 14 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 14 1.2.1 Khái niệm RRTD 14 1.2.2 Phân loại RRTD 15 1.2.3 Một số tiêu phản ánh RRTD 17 1.2.4 Nguyên nhân phát sinhRRTD .19 1.2.5 Hậu RRTD .22 1.3 Quản trị RRTD NHTM 24 1.3.1 Định nghĩa quản trị RRTD 24 1.3.2 Quy trình quản trị RRTD 24 1.3.3 Các mơ hình quản trịRRTD 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG I .36 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP ĐƠNG NAM Á – CN THANH HÓA (SEABANK THANH HÓA) 37 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Đông Nam Á – chi nhánh Thanh Hố 37 2.1.1 Q trình xây dựng phát triển Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 37 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển NH TPCP Đông Nam Á – CN Thanh Hóa 39 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á- Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2015- 2017: .40 2.2 Hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đơng Nam Á – CN Thanh Hóa .46 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng: 46 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NH TMCP Đơng Nam Á, CN Thanh Hóa: 53 2.2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .59 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị RRTD NH TMCP Đông Nam Á – CN Thanh Hóa 69 2.3.1 Những kết đạt 69 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 84 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á– CHI NHÁNH THANH HOÁ 85 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á– chi nhánh Thanh Hố 85 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á - Chi nhánh Thanh Hóa 85 3.1.2 Mục tiêu định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Thanh Hóa .86 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – CN Thanh Hố .87 3.2.1 Nhóm giải pháp: Xác định dấu hiệu rủi ro thông qua “Xây dựng dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản lý rủi ro tín dụng”: 88 3.2.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro 90 3.2.3 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro .105 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 108 3.3 Kiến nghị 112 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan .112 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 116 3.3.3 Kiến nghị Trụ sở Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á 119 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 121 KẾT LUẬN 122 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ 18 Bảng 1.2: Các tiêu tài doanh nghiệp 26 Bảng 1.3: Nguy rủi ro khách hàng 27 Bảng 1.4: Những hạng mục biểu điểm sử dụng ngân hàng Mỹ mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng .30 Bảng 1.5: Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay 31 Bảng 1.6: Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 31 Bảng 2.1 Nguồn vốn hàng năm SeABank Thanh Hoá từ 2015 – 2017 42 Bảng 2.2: Dư nợ, số lượng khách hàng tín dụng hàng năm SeAbank Thanh Hoá từ 2015 - 2017 .43 Bảng 2.3 Số lượng sản phẩm dịch vụ hàng năm SeABank Thanh Hoá từ 2015 2017 45 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh hàng năm SeABank Thanh Hoá từ 2015 - 2017 46 Bảng 2.5: Tình hình cho vay doanh nghiệp SeABank Thanh Hố từ 2015-2017 48 Bảng 2.6 Thực trạng nợ hạn phân theo tiêu chí phân loại SeABank Thanh Hố từ 2015-2017 .54 Bảng 2.8: Tỷ trọng nợ xấu cho vay doanh nghiệp từ 2015-2017 58 Bảng 2.9: Trích lập dự phịng rủi ro qua năm 2015-2017 58 Y Biểu đồ 2.1: Tình hình cho vay theo loại tiền giai đoạn 2015-2017 49 Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay doanh nghiệp theo thời hạn giai đoạn 2015-2017 50 Biểu đồ 2.3: Tình hình cho vay theo TSĐB giai đoạn 2015-2017 51 Biểu đồ 2.4: Tình hình hoạt động cho vay theo ngành kinh tế từ 2010-2013 52 Biểu đồ 2.6: Tình hình nợ hạn cho vay theo kỳ hạn từ 2015-2017 55 Biểu đồ 2.7: tình hình nợ hạn theo tài sản đảm bảo 55 Biểu đồ 2.8:Tỷ trọng nợ hạn theo ngành hàng kinh doanh cho vay doanh nghiệp từ 2015-2017 56 Biểu đồ 2.9:Tỷ trọng nợ hạn theo loại hình doanh nghiệp cho vay doanh nghiệp từ 2015-2017 57 Sơ đồ 1.1: Phân loại Tín dụng ngân hàng 11 Sơ đồ 1.2: Phân loại RRTD 15 Sơ đồ 1.3: Quy trình quản trị RRTD 24 Sơ đồ 1.4: Mơ hình 6C 25 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á - CN Thanh Hố (SeABank Thanh Hoá) 40 Sơ đồ 2.3 Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục .61 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu hội nhập, sức khỏe kinh tế phản ánh rõ nét thông qua lưu thơng huyết mạch tài chính, tiền tệ, cụ thể trình vận hành ngân hàng thương mại Những khó khăn kinh tế, yếu quản trị doanh nghiệp mang lại rủi ro khôn lường cho hoạt động ngân hàng Trong giai đoạn phát triển nào, hoạt động tín dụng ln hoạt động cốt lõi NHTM Tại đó, chủ thể ngân hàng cấp tín dụng, khách hàng doanh nghiệp ln đối tượng khách hàng ngân hàng cấp tín dụng, lượng cấp tín dụng cho khách hàng DN chiếm tỷ trọng lớn nhiều rủi ro Giữa bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển NHTM khả quản trị rủi ro (đặc biệt rủi ro tín dụng-RRTD) cách tồn diện hệ thống Quản trị RRTD hiểu trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, sở lựa chọn triển khai biện pháp quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế loại trừ rủi ro q trình cấp tín dụng Đối với NHTM, quản trị RRTD thực cần thiết, vì: Thứ nhất: RRTD vấn đề mà tất NHTM phải đương đầu Phòng ngừa hạn chế RRTD vấn đề khó khăn phức tạp, lẽ RRTD mang tính tất yếu khách quan, ln gắn liền với hoạt động tín dụng, đồng thời lại đa dạng phức tạp, RRTD thường khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Thứ hai: Nếu hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng như: giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM; tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tư; tạo tiền đề để mở rộng thị trường tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng Thứ ba: Hoạt động phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tốt đem lại lợi ích cho kinh tế Trong thời đại kinh tế nay, định chế tài có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, NHTM gặp vấn đề ảnh hưởng dây chuyền đến ngân hàng khác Vì vậy, quản trị RRTD đem lại an toàn, ổn định cho thị trường Thứ tư: Do vốn chủ sở hữu ngân hàng so với tổng giá trị tài sản nhỏ nên cần tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề đẩy ngân hàng tới nguy phá sản Đặc biệt với khoản vay doanh nghiệp thường có giá trị lớn nên tổn thất xảy khoản vay không thu hồi gây thiệt hại tới ngân hàng nặng nề Vì vậy, việc mở rộng tín dụng cần phải kết hợp chặt chẽ với việc quản trị rủi ro Việc mở rộng tín dụng thực mang lại hiệu gắn liền với việc nâng cao vai trị cơng tác quản trị rủi ro Trong thời gian qua SeABank mở rộng hoạt động tín dụng phần đạt hiệu quả, nhiên nhiều Ngân hàng TMCP khác, công tác quản trị rủi ro tín dụng cịn chưa quan tâm mức Đã có nhiều đề tài nghiên cứu lý luận, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, song đánh giá thực trạng giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay ln có ý nghĩa thực tiễn cao Xuất phát từ thực tiễn đó, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – CN Thanh Hóa” chọn để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại - Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Thanh Hố - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Thanh Hố Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín Ngân hàng Thương mại - Phạm vi: Ngân hàng TMCP Đông Nam Á– Chi nhánh Thanh Hoá - Thời gian nghiên cứu: giai đoạn năm 2015 đến năm 2017 Phương pháp nghiên cứu: Để phù hợp với nội dung yêu cầu, mục đích đề tài đề ra, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp phân tích – thống kê, phương pháp tổng hợp so sánh Ngoài ra, đề tài sử dụng vận dụng lý thuyết bản, lý luận khoa học rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á– Chi nhánh Thanh Hố Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á- chi nhánh Thanh Hố 10