DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Từ viết tắt NHNN Ngân hàng nhà nước SeABank Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á RRTD Rủi ro tín dụng QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng NHTM N[.]
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu NHNN SeABank Từ viết tắt Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á RRTD Rủi ro tín dụng QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần XHTD Xếp hạng tín dụng BASEL Ủy ban giám sát ngân hàng CIC TSĐB Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tài sản đảm bảo CV Chuyên viên TP Trưởng phòng HĐQT Hội đồng quản trị DANH MỤC BẢNG, HÌNH I -BẢNG: Bảng Quy trình cho vay SeAbank 31 Bảng Các tiêu SeABank 34 Bảng Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng SeAbank 36 Bảng Cơ cấu dư nợ tín dụng SeAbank 36 Bảng Tỷ lệ nợ hạn SeAbank 38 Bảng Tỷ lệ nợ khách hàng nợ hạn SeABank 39 Bảng Quy trình nghiệp vụ tín dụng SeABank 48 Bảng Bảng xếp hạng tín dụng SeABank 50 Bảng Bảng tỷ lệ xếp loại khách hàng SeABank 51 Bảng 10 Bảng phân loại dư nợ hạn theo tài sản đảm bảo SeABank 52 Bảng 11 Bảng phân loại tỷ lệ dư nợ hạn theo tài sản đảm bảo SeABank 52 Bảng 12 Chi phí trích lập dự phịng SeABank 54 Bảng 13 Nợ hạn phân theo nhóm SeABank 55 Bảng 14 Các bước xử lý rủi ro tín dụng SeABank 56 Bảng 15 Mục tiêu kinh doanh năm 2012 67 II – HÌNH: Hình Sơ đồ cấu tổ chức hoạt động SeABank 32 Hình Sơ đồ Mơ hình tổ chức Quản lý rủi ro tín dụng SeABank 43 Hình Mơ phê duyệt tín dụng tập trung SeABank 72 Hình Mơ hình sách khung quản trị rủi ro SeABank 77 Hình Mơ hình khối quản trị rủi ro SeABank 79 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm phân loại rủi ro 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Phân loại rủi ro 1.1.3 Các loại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) 1.2 Quản lý rủi ro ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.3 Nội dung quy trình quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.3.1 Quy định Nhà nước Quản lý rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Việt Nam 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.3.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng NHTM 18 1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHTM 19 1.4.1 Phân loại nợ 19 1.4.2 Các tiêu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 21 1.5 Các nhân tố tác động đến quản lý rủi ro tín dụng NHTM 22 1.6 Kinh nghiệm nước quản lý rủi ro tín dụng NHTM 23 Tóm tắt chương 26 CHƯƠNG – PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN ĐƠNG NAM Á (2009-2011) 27 2.1 Khái quát NHTM cổ phần Đông Nam Á .27 2.1.1 Lịch sử hình thành .27 2.1.2 Chức nhiệm vụ ngân hàng 28 2.1.2.1 Chức SeABank 28 2.1.2.2 Nhiệm vụ SeABank 29 2.1.3 Quy trình tổ chức hoạt động tín dụng SeABank 30 2.1.4 Cơ cấu máy tổ chức quản lý nói chung phận kinh doanh quản lý tín dụng SeABank 31 2.2 Một số thành tựu NHTMCP Đông Nam Á đạt (2009-2011) 33 2.3 Các hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Đông Nam Á đạt (2009-2011) 35 2.3.1 Về cấu dư nợ tín dụng SeABank 36 2.4 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2009-2011) 38 2.4.1 Các rủi ro tín dụng phát ngân hàng TMCP Đông Nam Á 38 2.4.2 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng SeABank 42 2.4.3 Chính sách tín dụng 45 2.4.4 Quy trình nghiệp vụ tín dụng SeABank 47 2.4.5 Hệ thống xếp hạng tín dụng SeABank 49 2.4.6 Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng SeABank 52 2.4.7 Xử lý rủi ro tín dụng trích lập dự phịng SeABank 54 2.5 Đánh giá biện pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng thực NHTMCP Đông Nam Á 57 2.6 Phân tích nhân tố tác động đến quản lý rủi ro tín dụng NHTMTP Đơng Nam Á 59 2.6.1 Quản lý Nhà nước rủi ro tín dụng NHTMTP 59 2.6.2 Quy định quy trình quản lý tín dụng rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á 60 2.6.3 Năng lực phẩm chất đội ngũ cán tín dụng lãnh đạo NHTMCP Đông Nam Á 61 2.6.4 Các công cụ hỗ trợ cho quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á 63 2.7 Tổng hợp nguyên nhân cần khắc phục nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á 63 Tóm tắt chương 65 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP ĐÔNG NAM Á 66 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á 66 3.1.1 Định hướng phát triển chung ngân hàng 66 3.1.2 Nhận định số khả rủi ro tín dụng xảy nhiều ngân hàng tương lai 67 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đơng Nam Á 69 3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM khác Việt Nam 70 3.2.1 Maritime Bank với dự án yêu cầu tối thiểu quản lý rủi ro (MR Risk) 70 3.2.2 BIDV xây dựng khung quản lý tín dụng 70 3.3 Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Đơng Nam Á 71 3.3.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng 71 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng 74 3.3.3 Xây dựng máy quản trị rủi ro tín dụng tập trung 76 3.3.4 Hoàn thiện công tác tổ chức tăng cường quản lý điều hành máy điều hành 77 3.3.5 Nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay 80 3.3.6 Tăng cường quản lý danh mục tài sản đảm bảo 81 3.3.7 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 82 3.3.8 Giải pháp nâng cao trình độ nguồn nhân lực 84 3.3.9 Thúc đẩy hoạt động thông tin với quan chức 85 3.3.10 Thúc đẩy hoạt động thơng tin tín dụng ngân hàng 85 3.4 Một số kiến nghị nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 86 3.4.1 Kiến nghị NHNN 86 3.4.2 Kiến nghị phủ ngành liên quan 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 TÓM TẮT LUẬN VĂN Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại, hoạt động thu nhiều lợi nhuận có khơng rủi ro Rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi đề phịng, hạn chế khơng thể loại trừ Vì vậy, xảy rủi ro tín dụng có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng tới tồn hoạt động hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Đặc biệt với ngân hàng thương mại Việt Nam lợi nhuận thu từ hoạt động thường chiếm khoảng 70% toàn lợi nhuận ngân hàng Theo quy chuẩn thông lệ quốc tế, chế quản trị rủi ro cho hệ thống ngân hàng Việt Nam dần hoàn thiện đánh giá chặt chẽ Tuy nhiên, giải pháp hữu hiệu nâng cao lực tự quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, việc quản trị rủi ro tín dụng ln trở thành vấn đề mang tính cấp thiết mối quan tâm hàng đầu ngân hàng có Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank) Nhất mơi trường kinh doanh khó khăn địi hỏi ngân hàng phải thực nỗ lực, mục tiêu mà SeABank đặt định hướng phát triển “Trở thành tập đồn tài ngân hàng bán lẻ tiêu biểu Việt Nam", để đạt mục tiêu đề SeABank xác định nhiệm vụ trọng tâm chiến lược đổi SeABank đẩy mạnh việc củng cố chất lượng tín dụng, kiểm sốt chặt chẽ khoản vay mới, tích cực xử lý nợ xấu, song song với việc củng cố lại cấu tổ chức ngân hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ Làm để hoàn thành nhiệm vụ đề Đây vấn đề ban lãnh đạo SeABank đặc biệt quan tâm Trước thực trạng vậy, thời gian làm việc SeABank Học viên nhận thấy tính cấp thiết quản lý rủi ro tín dụng ngày lớn nên lựa chọn đề tài Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Với kết nghiên cứu, nhà quản lý ngân hàng tìm hiểu làm để sử dụng tất nguồn lực sẵn có cho hiệu suất tốt nhất, làm để phát triển vị thị trường, làm để Học viên: Phạm Minh Tuân Cao học QTKD 2011-2013 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN cạnh tranh với đối thủ cạnh tranh thị trường ngân hàng khác, làm để vượt qua khó khăn kiểm sốt rủi ro tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng SeABank - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng SeABank từ năm 2009-2011 - Thuật ngữ tín dụng sử dụng khn khổ luận văn để nói đến hoạt động cho vay Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng SeABank từ năm 2009- 2011 - Đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng SeABank Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp so sánh số liệu Cấu trúc luận văn Tên đề tài: “Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á” Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu gồm chương: Chương I: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á (2009-2011) Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á Học viên: Phạm Minh Tuân Cao học QTKD 2011-2013 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm phân loại rủi ro 1.1.1 Khái niệm rủi ro: Rủi ro nói chung khái niệm rộng đời sống người hay loại hình kinh doanh nào, có nhiều học giả, nhiều nhà nghiên cứu kinh tế giới định nghĩa rủi ro sau: Rủi ro khả xảy tổn thất dự kiến [1] Rủi ro khái niệm khách quan, hữu hành động hay tình làm cho khả thu lợi thiệt hại khơng thể dự đốn cách chắn Rủi ro khả xảy cố không may đem đến thiệt hại người tài sản Đã nói đến rủi ro nói đến không may mắn, việc xảy mà mang lại may mắn cho người cho tổ chức khơng gọi rủi ro Hay rủi ro hiểu khả phát sinh tổn thất bất tổn thất Khái niệm nhấn mạnh vào hậu rủi ro Rủi ro thường hiểu việc xảy ra, gây hậu làm thiệt hại người tài sản Đồng thời đoán biết trước mức độ thiệt hại rủi ro ước tính Đó khơng chắn mức độ tổn thất Cịn theo Frank Knight: “Rủi ro bất trắc đo lường được” [2] Theo Allan Willett: “Rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi” [2] Theo Inrving Pferfer: “Rủi ro tổng hợp cố ngẫu nhiên đo lường xác suất” [2] Theo từ điển Kinh tế học đại rõ: “Rủi ro hồn cảnh kiện xảy với xác suất định trường hợp quy mơ kiện có phân bố xác suất” [2] Học viên: Phạm Minh Tuân Cao học QTKD 2011-2013 Luận văn Cao học QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Có nhiều định nghĩa, khái niệm rủi ro định nghĩa hình thức khác nhau, lại rủi ro kinh doanh ngân hàng hiểu biến cố không mong đợi mà xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định [2] Rủi ro xảy gây nhiều tổn thất tài sản cho ngân hàng, tổn thất thường gặp vốn cho vay, gia tăng chi phí hoạt động, giảm sút lợi nhuận, giảm sút giá trị tài sản Rủi ro làm giảm uy tín ngân hàng, ngân hàng kinh doanh bị lỗ liên tục thường xuyên không đủ khả khoản dẫn đến rút tiền quy mô lớn đường phá sản tất yếu Như hệ rủi ro khiến ngân hàng bị lỗ bị phá sản, ảnh hưởng đến hàng triệu người gửi tiền, hàng ngàn doanh nghiệp không đáp ứng vốn Làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng cao, sức mua giảm sút, thất nghiệp tăng, gây rối loạn trật tự xã hội kéo theo sụp đổ hàng loạt ngân hàng nước khu vực Ngoài phá sản ngân hàng dẫn đến hoảng loạn hàng loạt ngân hàng khác ảnh hưởng xấu đến toàn kinh tế 1.1.2 Phân loại rủi ro: Có nhiều cách phân loại rủi ro khác tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro thành loại khác - Phân loại theo chất: Theo cách phân loại rủi ro bao gồm: + Các rủi ro kinh tế bao gồm rủi ro kinh tế vĩ mơ (ví dụ thay đổi luật phápvà sách gây nên bất lợi cho doanh nghiệp), rủi ro kinh tế môi trường kinh doanh doanh nghiệp gây (ví dụ hàng hố ế ẩm quan hệ cung cấu bất lợi, tình cạnh tranh bất lợi cho doanh nghiệp) + Các loại rủi ro q trình sản xuất: Sự cố hỏng hóc máy móc, gián đoạn cung cấp điện, nước, tai nạn lao động, cháy, nổ + Các rủi ro môi trường tự nhiên (động đất, mưa bão, lụt ) + Các rủi ro xã hội trị (thay đổi phủ, mức thu nhập người tiêu thụ thay đổi đột ngột, dịch bệnh, ốm đau, chiến tranh) - Phân loại theo mức độ khống chế người: Học viên: Phạm Minh Tuân Cao học QTKD 2011-2013 ... thấy tính cấp thiết quản lý rủi ro tín dụng ngày lớn nên lựa chọn đề tài Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á Với kết nghiên cứu, nhà quản lý ngân. .. sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2009-2011) Chương III: Giải pháp tăng cường quản lý rủi. .. tế, tổng hợp so sánh số liệu Cấu trúc luận văn Tên đề tài: ? ?Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á? ?? Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu gồm