Luận văn thạc sĩ рhát trіển hoạt động kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng tmcp đông nam á

TRƯỜNG ĐẠІ HỌС KІNH TẾ QUỐС DÂN  TRẦN LINH PHƯƠNG РHÁT TRІỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á Сhun ngành: TÀІ СHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Ngườі hướng dẫn khоа họс: PGS.TS TRẦN THỊ THANH TÚ Hà Nộі, Năm 2018 Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sỹ kinh tế “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Đông Nam Á” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập hướng dẫn PGS.TS Trần Thị Thanh Tú Các thông tin, số liệu tài liệu mà tác giả sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng khơng vi phạm quy định pháp luật Các kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố ấn phẩm, cơng trình nghiên cứu khác Tác giả xin cam đoan điều thật, sai, tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN LINH PHƯƠNG Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành nghiên cứu “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Đông Nam Á”, xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Khoa Tài - Ngân hàng Viện Đào Tạo Sau Đại Học - Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Hà Nội tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo PGS.TS Trần Thị Thanh Tú tận tình bảo, hướng dẫn cho tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo, anh chị đồng nghiệp hết lòng tạo điền kiện, hỗ trợ, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến q báu giúp tơi hoàn thành nghiên cứu TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN LINH PHƯƠNG Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Kinh doanh ngoại hối số khái niệm 1.1.2 Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngoại hối 1.1.3 Vai trò kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 1.2 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 1.2.1 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối giao (Spot) .10 1.2.2 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối theo kì hạn (Forward) 12 1.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối hoán đổi (Swap) .14 1.2.4 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối theo hợp đồng tương lai (Future) .16 1.2.5 Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối theo hợp đồng quyền chọn (Option) 17 1.3 Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 19 1.3.1 Quan điểm phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 19 1.3.2 Chỉ tiêu phản ảnh phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối NHTM 20 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối NTHM 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 35 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối Việt Nam 35 Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 2.1.1 Nguồn luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh ngoại hối Việt Nam 35 2.1.2 Tình hình phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Việt Nam thời gian gần 40 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh SeAbank 41 2.2.1 Giới thiệu chung SeABank .41 2.2.2 Cơ cấu tổ chức .44 2.2.3 Tình hình kinh doanh chung SeABank giai đoạn 2014-2017 46 2.3 Thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối SeABank .47 2.3.1 Quy chế hoạt động kinh doanh ngoại hối SeABank 47 2.3.2 Doanh số từ hoạt động kinh doanh ngoại hối SeABank 59 2.3.3 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối SeABank 62 2.3.4 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối SeABank 64 2.4 Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối SeABank .66 2.4.1 Kết đạt 66 2.4.2 Hạn chế 69 2.4.3 Nguyên nhân 71 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 75 3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối SeAbank thời gian tới 75 3.2 Một số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối SeABank 76 3.2.1 Các giải pháp phía SeABank 76 3.2.2 Các kiến nghị NHNN 85 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT Ký hiệu, chữ viết tắt Mô tả ALCO Hội đồng quản lý tài sản nợ - có AUD Dollar Úc CAD Dollar Canada Chuyên viên quan hệ khách hàng ĐVKD – CRO Khối Bán hàng Dịch vụ CV Chuyên viên CVDVKHDN Chuyên viên dịch vụ khách hàng doanh nghiệp DEM Mác Đức EUR Đồng Euro (đồng tiền chung Châu Âu) FRF Franc Pháp 10 GDV Giao dịch viên 11 GPB Bảng Anh 12 HĐQT 13 JPY Yên Nhật 14 KDNH Kinh doanh ngoại hối Hội đồng Quản trị 15 Khối KHDNL Khối Khách hàng doanh nghiệp lớn 16 Khối NV Khối Nguồn vốn Thị trường tài 17 Khối SSD Khối Bán hàng Dịch vụ 18 Khối VH&CN Khối Vận hành Công nghệ 19 NHNN Ngân hàng Nhà nước 20 NHNNg Ngân hàng nước 21 NHTM Ngân hàng Thương mại 22 NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 23 QTRRTT Quản Trị Rủi Ro Thị Trường – Khối Quản Trị Rủi Ro 24 RM DNL Giám đốc quan hệ khách hàng – Khối Khách hàng doanh nghiệp lớn 25 SEABANK Ngân hàng TMPC Đông Nam Á 26 SGD Dollar Singapore 27 TGĐ Tổng Giám đốc 28 Tác nghiệp giao dịch ngoại tệ - Vận hành TNGDNT Khách hàng doanh nghiệp – Khối Vận hành Công nghệ 29 30 TT KD&GPKH TT KDNH&V Trung tâm Kinh doanh Giải pháp khách hàng – Khối NV Trung tâm Kinh doanh ngoại hối vàng – Khối NV 31 TTNH 32 USD Dollar Mỹ 33 VAR Giá trị chịu rủi ro ngoại hối 34 Thị trường ngoại hối VHGD TTTC&ĐT Vận hành giao dịch Thị trường tài đầu tư 35 VND Đồng Việt Nam 35 XNK Xuất Nhập Khẩu Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Kết kinh doanh SeABank giai đoạn 2014-2017 .46 Bảng 2.2: Doanh số giao dịch ngoại hối SeABank năm gần 60 Bảng 2.3: Tỷ trọng doanh số giao dịch ngoại hối SeABank xét theo nghiệp vụ 2014-8T/2018 60 Bảng 2.4: Doanh số giao dịch ngoại hối SeABank xét theo nghiệp vụ 8T/2018 60 Bảng 2.5: Thu nhập từ hoạt động KDNH tổng thu nhập SeABank 20142017 63 Bảng 2.6: Lợi nhuận từ hoạt động KDNH số Ngân hàng TMCP năm 2017 69 Bảng 2.7: Cơ cấu doanh số KDNH SeABank 2014 – 8T/2018 70 Biểu đồ 2.1 Doanh số FX toàn ngân hàng năm 2017 .59 Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận FX toàn ngân hàng 2017 63 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức hệ thống SeABank 44 Sơ đồ 2.2: Cơ chế ghi nhận lợi nhuận kép - Double accounting 68 Sơ đồ 2.3: Cơ chế phân bổ lại lợi nhận bán chéo sản phẩm 68 Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở TRƯỜNG ĐẠІ HỌС KІNH TẾ QUỐС DÂN  TRẦN LINH PHƯƠNG РHÁT TRІỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á Сhuyên ngành: TÀІ СHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 8340201 TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Hà Nộі, Năm 2018 Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN A- LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Ngân hàng nhà nước cấp phép kinh doanh ngoại hối Đến nay, hoạt động kinh doanh ngoại hối ngày trở nên quan trọng đánh giá mảng phát triển trọng tâm SeABank Tuy nhiên, thức triển khai cung cấp nhiều sản phẩm kinh doanh ngoại hối đa dạng cho khách hàng thực tế hoạt động, phần lớn doanh số mua bán ngoại hối chủ yếu nghiệp vụ giản đơn, kết kinh doanh ngoại hối chưa thực cao Vì vậy, tác giả chọn đề tài “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Đông Nam Á” nội dung nghiên cứu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, tài liệu tham khảo, nội dung luận văn chia thành chương sau đây: Chương 1: Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng TMCP Đông Nam Á B-NỘI DUNG Chương 1: PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động Kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 1.1.1 Kinh doanh ngoại hối số khái niệm “Kinh doanh ngoại hối việc mua bán loại ngoại tệ khác nhằm đảm bảo cân đối nhu cầu ngoại tệ cho ngân hàng tìm cách thu lợi nhuận thơng qua chênh lệch tỉ giá lãi suất đồng tiền khác nhau.” (Thị Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 79 thu hút khách hàng phát triển, nhằm giữ vững mở rộng thị phần, SeABank cần phải xây dựng thực chiến lược khách hàng đắn phát triển Muốn vậy, thiết nghĩ Ngân hàng cần thực tốt công việc sau: Thứ nhất, phải đẩy mạnh hoạt động quảng bá, tuyên truyền mà trước hết quảng bá tuyên truyền hình ảnh Ngân hàng Hoạt động giúp khách hàng biết tới SeABank, thấy lợi ích giao dich với SeABank tìm đến với SeABank Hơn nữa, thông qua hoạt động tài trợ, chương trình tuyên truyền làm cho tiếng tăm, uy tín Ngân hàng ngày nâng cao, tạo niềm tin cho khách hàng mà niềm tin yếu tố quan trọng hàng đầu khách hàng lựa chọn ngân hàng để giao dịch Bên cạnh Ngân hàng cịn phải giới thiệu sản phẩm Đặc biệt hoạt động KDNH sản phẩm hợp đồng kì hạn, hợp đồng quyền chọn mẻ sử dụng doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cơng cụ hữu ích để họ bảo hiểm rủi ro cho khoản toán khoản thu nhập ngoại tệ Do vậy, Ngân hàng có gặp gỡ khách hàng để thuyết trình lợi ích cách thức giao dịch chắn khách hàng sử dụng nhiều Thứ hai, xây dựng mối quan hệ với khách hàng Chỉ tuyên truyền quảng bá ngân hàng chưa đủ mà Ngân hàng phải chủ động tìm đến với khách hàng để xây dựng mối quan hệ Đối tượng khách hàng trọng tâm doanh nghiệp xuất nhập khẩu, chí khách hàng cá nhân với nguồn thu kiều hối ổn định từ nước ngồi Để cơng tác mở rộng khách hàng có phát triển việc mở rộng mạng lưới kinh doanh quan trọng Hiện SeABank có ưu lớn mạng lưới kinh doanh so với nhiều NHTMCP khác, song năm trước mắt, cần định hướng mở rộng mạng lưới chi nhánh vào khu vực có hoạt động kinh tế mạnh, phát triển đầu tư cao, đặc biệt có hoạt động xuất nhập khẩu, đầu tư nước ngoài, vùng nguyên liệu, sân bay, bến cảng, khu du lịch, khu chế xuất Ngồi ra, để mở rộng tiếp xúc khách hàng việc cung cấp đầy đủ thông tin Ngân hàng, việc đưa giá ưu đãi, phong cách phục vụ khách hàng văn minh, lịch chu đáo yếu tố quan trọng mà khách hàng Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 80 quan tâm Thứ ba, trì mối quan hệ tốt với khách hàng Bên cạnh việc tiếp xúc xây dựng mối quan hệ với khách hàng, Ngân hàng phải trì tốt mối quan hệ Điều địi hỏi SeABank phải trì sách đãi ngộ hợp lý (về phí giao dịch, tỉ lệ kí quỹ…) đồng thời ln quan tâm đến khách hàng Ngay từ doanh nghiệp làm hàng xuất khẩu, Ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn nội tệ với lãi suất ưu đãi hay tạo điều kiện để khách hàng mua ngoại tệ cách thuận lợi có nhu cầu thực Như khách hàng yên tâm thực tin tưởng vào Ngân hàng, đồng thời cách hay để cân vai trò dịch vụ liên quan đến ngoại tệ mà thời gian qua cịn chênh lệch SeABank Ngồi ra, định kì Ngân hàng phải theo dõi khách hàng mình, thấy doanh số giao dịch giảm khơng đến giao dịch với Ngân hàng phải nhanh chóng tìm hiểu ngun nhân để có giải pháp bước hồn thiện hoạt đơng 3.2.1.2 Phối hợp hoạt động liên quan trực tiếp đến KDNH Các hoạt động NHTM có mối quan hệ tương tác lẫn nhau, nghiệp vụ làm tốt tạo điều kiện để làm tốt nghiệp vụ khác Hoạt động KDNH có quan hệ trực tiếp hoạt động toán quốc tế hoạt động tín dụng, huy động…., hay nói cách khác, khách hàng có hoạt động dịch vụ Ngân hàng có khả khai thác mảng KDNH Khi hoạt động khác làm tốt, khách hàng có niềm tin với Ngân hàng mở rộng hội tham gia vào mảng KDNH, vốn chưa phải mạnh SeABank, từ làm tăng doanh số mua bán ngoại tệ ngân hàng với khách hàng Để làm điều này, Ngân hàng cần thực tốt sách khách hàng trình bày Cụ thể Ngân hàng cần đưa tỉ lệ ký quỹ hợp lý, giảm chi phí giao dịch cho khách hàng lâu năm, tư vấn cho khách hàng giúp khách hàng hồn thiện chứng từ để việc tốn nhanh an tồn Bên cạnh Ngân hàng cần trọng mở rộng quan hệ đối ngoại với ngân hàng nước để tận dụng trợ giúp đào tạo nghiệp vụ, khai thác thông tin, trở thành đối tác phương thức toán Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 81 Như trình bày chương 2, SeABank thực ban hành chế để tăng cường phối hợp hoạt động liên quan đến hoạt động KDNH, chế Double accounting (Ghi nhận lợi nhuận kép) Phân bổ lại lợi nhuận bán chéo sản phẩm Tuy nhiên, 1,5 năm thực triển khai chế kết đem lại chưa thực bật Do đó, Ngân hàng cần phải đẩy mạnh việc đào tạo tuyên truyền nội dụng, lợi ích thức thực chế đến đơn vị kinh doanh 3.2.1.3 Tiếp tục hoàn thiện chế tăng cường marketing khách hàng sử dụng nghiệp vụ phái sinh Như thấy, SeABank triển khai nghiệp vụ phái sinh từ nhiều năm nay, nhiên doanh số thu nhập từ sản phẩm khiêm tốn so với tiềm thị trường ngoại tệ Việt Nam Vì vậy, tiếp tục hoàn thiện chế tăng cường marketing khách hàng sử dụng nghiệp vụ phái sinh việc làm cần thiết cần tiến hành ngay, đồng Tại SeABank, DN xuất nhập chủ động tìm hiểu, nghiên cứu dịch vụ, sản phẩm để xem xét nên sử dụng dịch vụ vận dụng cho nhu cầu phát sinh Vì vậy, triển khai đưa thị trường sản phẩm phái sinh mới, việc chuẩn bị đầy đủ vật chất, kỹ thuật nhân lực, SeABank cần tuyên truyền, quảng cáo tổ chức hội thảo với khách hàng để giới thiệu nghiệp vụ tiện ích kèm theo Những buổi hội thảo đóng vai trị xúc tiến bước đầu để khách hàng biết SeABank khách hàng cần làm để phối hợp với việc thực nghiệp vụ giảm thiểu rủi ro mà khách hàng gặp phải Cũng qua buổi hội thảo khách hàng có dịp trình bày vướng mắc haynhu cầu phát sinh trình giao dịch với SeABank, qua SeABank nắm bắt nhu cầu khách hàng có giải pháp hỗ trợ cụ thể Tuy nhiên, buổi hội thảo bị hạn chế nhiều khâu tổ chức thời gian tiến hành Để đảm bảo kế hoạch thực tốt có phát triển, phận KDNH cần phối hợp với phận Marketing Tiếp thị chăm sóc khách hàng xem khâu trọng yếu công tác Marketing Một, hai ngày hội thảo nghiệp vụ Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 82 KDNH tạo cho khách hàng khái niệm ban đầu sản phẩm mới, việc thực nghiệp vụ nào, chi tiết phải thông qua khâu tư vấn tiếp thị Tiếp thị giúp khách hàng cập nhật thông tin sản phẩm, xu hướng thị trường cách thực nghiệp vụ … nắm bắt kịp thời nhu cầu, nguyện vọng hay vướng mắc khách hàng Trong tình hình tỷ giá hối đoái ngoại tệ biến động nay, rủi ro giao dịch đồng ngoại tệ có chiều hướng tăng đặc biệt hoạt động xuất nhập doanh nghiệp Vì vai trị NHTM nói chung SeABank nói riêng quan trọng việc kết hợp triển khai sản phẩm dịch vụ hỗ trợ bước tư vấn, hướng dẫn cụ thể cho doanh nghiệp, từ doanh nghiệp có định đắn việc đầu tư Xét mặt khách quan phía ngân hàng có lợi, mặt khác lại bảo vệ rủi ro cho doanh nghiệp xuất nhập Tuy nhiên, thị trường giao dịch nay, việc ứng dụng cơng cụ phái sinh cịn mới, chưa sử dụng rộng rãi tập quán giao dịch doanh nghiệp với NHTM nằm phạm vi hạn hẹp Hiểu được, ứng dụng công cụ phái sinh tiền tệ phòng ngừa rủi ro tỷ giá NHTM việc mang dịch vụ đến doanh nghiệp cần chặng đường dài việc tiếp cận doanh nghiệp có hoạt động liên quan đến giao dịch ngoại hối, NHTM cần tổ chức buổi hội thảo để giới thiệu tư vấn loại hình dịch vụ nhằm mục đích vừa nâng cao nhận thức doanh nghiệp rủi ro tỷ giá vừa giúp cho doanh nghiệp hiểu biết quen dần công cụ phái sinh ngoại hối Cũng doanh nghiệp, quyền lợi tính ưu việt việc lựa chọn loại hình giao dịch hối đối giao dịch kinh doanh sử dụng công cụ phái sinh doanh nghiệp có lựa chọn tỷ giá mong muốn thu hút quan tâm từ doanh nghiệp 3.2.1.4 Đa dạng hoá loại ngoại tệ kinh doanh đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh Hiện ngân hàng kinh doanh số ngoại tệ mạnh USD, JPY, GBP, CHF, HKD, AUD, CAD, EUR… giao dịch USD chiếm Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 83 tỉ trọng lớn USD đồng ngoại tệ mạnh chấp nhận toán phổ biến tất thị trường nước quốc tế Song thực tế thời gian qua biến động kinh tế, trị làm cho đồng USD liên tục giá so với EUR JPY Mặt khác Nhật Bản liên minh châu Âu cường quốc khu vực kinh tế phát triển mạnh đồng tiền ngày làm tốt chức phương tiện tốn quốc tế Vì SeABank phải tính đến việc kinh doanh đồng tiền nhiều Việc đa dạng hố loại ngoại tệ kinh doanh cịn có ý nghĩa phân tán rủi ro Nếu tập trung kinh doanh đồng USD tỉ giá VND/USD biến động theo hướng bất lợi dẫn đến khoản lỗ KDNH mà khơng có nguồn để bù đắp Tuy nhiên, để đa dạng hoá loại ngoại tệ kinh doanh Ngân hàng phải tính đến nhu cầu khách hàng Mặc dù thị trường ngoại hôi quốc tế EUR, JPY số đồng tiền mạnh khác ưu chuộng TTNH Việt Nam tỉ giá USD/VND biến động tăng tâm lý thói quen cất trữ USD ăn sâu vào người dân doanh nghiệp Hơn nữa, nhu cầu tốn cho phía nước ngồi công ty nhập chủ yếu USD Do đó, Ngân hàng nắm giữ nhiều loại ngoại tệ khác mà khơng bán bị lỗ Bởi Ngân hàng cần lập kế hoạch cấu loại ngoại tệ dự trữ ngoại tệ theo hướng đa dạng hoá phù hợp với nhu cầu khách hàng Song song với việc đa dạng hoá loại ngoại tệ kinh doanh, Ngân hàng cần đa dạng hoá nghiệp vụ KDNH Như nêu Chương II, SeABank thực nghiệp vụ giao ngay, kì hạn, hoán đổi quyền chọn ngoại tệ - VND; chủ yếu nghiệp vụ giao ngay, nghiệp vụ kì hạn hốn đổi phần lớn thực với ngân hàng, nghiệp vụ quyền chọn chưa đáng kể SeABank chưa thực nghiệp vụ tương lai mặt nguồn lực chưa cho phép, mặt khác NHNN cho phép tiến hành nghiệp vụ theo thời kì định; thị trường tương lai chưa thực phát triển Việt Nam Vì vậy, định hướng giải pháp để đa dạng hoá nghiệp vụ KDNH thời gian tới nên là: Đối với giao dịch giao ngay: cần tiếp tục mở rộng quy mô cách Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 84 thực tốt chiến lược khách hàng để thu hút khách hàng đến giao dịch mua bán ngoại tệ với khách hàng Đối với nghiệp vụ kì hạn, hoán đổi quyền chọn: Ngân hàng cần giới thiệu, tư vấn để khách hàng hiểu rõ nghiệp vụ lợi ích chúng để tiến hành thực giao dịch với khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khơng bó hẹp thực với ngân hàng khác Riêng giao dịch quyền chọn, việc mở rộng kinh doanh sang cặp ngoại tệ - ngoại tệ hướng hay góp phần phát triển nghiệp vụ SeABank Đối với giao dịch tương lai: cần thực nghiên cứu nắm vững lý thuyết, quy định NHNN, quy trình giao dịch phải học hỏi kinh nghiệm thực tiễn để có đầy đủ điều kiện thuận lợi sẵn sàng thực giao dịch 3.2.1.5 Mở rộng hoạt động KDNH thị trường quốc tế Hiện SeABank thực KDNH với đối tác nước mà chưa thực kinh doanh TTNH quốc tế Mặc dù để thực kinh doanh thị trường quốc tế cần nhiều điều kiện, đặc biệt điều kiện nguồn nhân lực, sở vật chất thực tạo thuận lợi cho hoạt động KDNH Ngân hàng Ngân hàng có thêm nhiều hội để kinh doanh tăng thu nhập, có thêm đối tác giao dịch để Ngân hàng mua ngoại tệ đáp ứng nhu cầu khách hàng thị trường nước khan để Ngân hàng bán ngoại tệ nguồn ngoai tệ Ngân hàng dư thừa mà chưa bán thị trường nước, có bán lãi khơng đáng kể Mở rộng KDNH thị trường quốc tế giải pháp khơng dễ thực được, song với phát triển SeABank, việc mở rộng KDNH thị trường quốc tế chắn vấn đề cần quan tâm hàng đầu Hiện Ngân hàng cần có kế hoạch nguồn nhân lực cho phận giành phần thu nhập thích hợp năm để đầu tư cho máy móc, sở hạ tầng kinh doanh, đồng thời nghiên cứu thị trường khu vực giới, mở rộng quan hệ đại lý, quan hệ đối ngoại để học hỏi thêm kinh nghiệm kinh doanh 3.2.1.6 Phát huy mạnh mẽ nhân tố người Nhân tố người đóng vai trị trung tâm lĩnh vực hoạt động Đối với lĩnh vực KDNH lĩnh vực địi hỏi nhiều trí tuệ, địi hỏi sức làm Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 85 việc cao bền bỉ việc phát huy mạnh mẽ nhân tố người lại phải nhấn mạnh Việc phát huy nhân tố người cần phải thực cách thống nhất, toàn diện, từ đội ngũ cán kinh doanh ban lãnh đạo Đối với cán lãnh đạo, để đưa định vi mô vĩ mô, định trước mắt lâu dài đòi hỏi họ phải có kiến thức tồn diện, nắm rõ hệ thống văn pháp lý liên quan đến lĩnh vực ngoại hối NHNN, nắm rõ tình hình thị trường đồng thời có khả dự báo xu hướng biến động thị trường để không bỏ lỡ hội kinh doanh thích ứng linh hoạt với biến động bất ngờ thị trường nhằm hạn chế tổn thất mức thấp Đồng thời, cán lãnh đạo cần có kĩ phân bổ hạn mức giao dịch hợp lý tùy theo kinh nghiệm, trình độ cán kinh doanh, điều yêu cầu sâu sát lãnh đạo nhân viên Đối với cán kinh doanh, phẩm chất cần thiết nhanh nhẹn, sáng tạo, chủ động cần phải nắm vững chun mơn, quy trình nghiệp vụ Bên cạnh họ thường xun phải tìm hiểu thay đổi văn pháp quy thực giao dịch hối đoái NHNN, hiểu rõ tiện ích nghiệp vụ kinh doanh để tư vấn cho khách hàng thực nghiệp vụ Đặc biệt, cán kinh doanh cần phải có khả ứng dụng tốt cơng nghệ tin học, có khả ngoại ngữ tốt để tham khảo tài liệu nước ngồi, để cập nhật thơng tin giao tiếp với bên đối tác Dựa yêu cầu này, ngân hàng có định hướng cho công tác tuyển dụng, đào tạo đãi ngộ phù hợp đắn để phát huy tốt nhân tố người KDNH Cụ thể khâu tuyển dụng, cần đặt tiêu chuẩn kinh nghiệm làm việc, chuyên môn nghiệp vụ, ngoại ngữ vi tính làm sở để tổ chức thi tuyển cách công khai khách quan Khi tiếp nhận, cán kinh doanh cần tiếp tục bồi dưỡng, đào tạo, đặc biệt đào tạo chuyên sâu lớp đào tạo, hội thảo, để có mặt kiến thức, trình độ ngang với nhà kinh doanh chuyên nghiệp Thực tốt khâu tuyển dụng đào tạo Ngân hàng có đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu hoạt động KDNH, song để phát huy hết phẩm chất cán Ngân Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 86 hàng cần có sách khen thưởng đãi ngộ cách hợp lý Ngân hàng chấp nhận trả mức lương cao cho cán quản lý có trình độ Đối với cán kinh doanh giỏi, Ngân hàng cần có thưởng mức thưởng quy định gắn liền với mức lợi nhuận đạt kì Nếu làm Ngân hàng khuyến khích cán KDNH phát huy hết khả tinh thần trách nhiệm cơng việc 3.2.1.7 Giảm thiểu rủi ro đảm bảo tạo điều kiện phát triển KDNH Thứ nhất, SeABank cần xây dựng mơ hình quản lý liệu tập trung nhằm kiểm soát trực tuyến trạng thái ngoại hối chi nhánh, tập trung thống luồng tiền, trạng thái loại ngoại tệ kinh doanh, trạng thái tài khoản Nostro, liệu khách hàng, góp phần tăng hiệu kinh doanh, hạn chế rủi ro xuống mức thấp Toàn hệ thống cần quy định mức trạng thái chung đảm bảo tuân thủ quy định NHNN Trên sở Chi nhánh chia hạn mức trạng thái, hạn mức giao dịch riêng tuỳ theo mức độ giao dịch Chi nhánh nhiều hay Nếu Chi nhánh tiến hành giao dịch nhiều mức ngân hàng định phải báo cáo lại cho Hội sở Quy định hạn mức áp dụng cho khách hàng (thường khách hàng lớn thị trường liên ngân hàng), cho Chuyên viên giao dịch, cho kì kinh doanh (tháng, quý, năm) Đến cuối ngày giao dịch Chi nhánh tổng hợp số liệu, tạo số liệu chung cho toàn hệ thống Khi tồn hệ thống nối mạng online Hội sở có số liệu thời điểm ngày Thứ hai, SeABank phải thường xuyên xây dựng báo cáo đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh đối tác chiến lược, khách hàng chủ đạo, đối thủ cạnh tranh để làm cho việc thực giao dịch kinh doanh ngoại hối tránh rủi ro toán Thứ ba, xây dựng quy trình kinh doanh ngoại hối bản, cho phép quản lý rủi ro giao dịch kinh doanh ngoại tệ Cuối cùng, SeABank cần xây dựng hệ thống hạn mức báo cáo phân tích ngoại hối hạn mức giao ngày, hạn chức trạng thái qua đêm, hạn Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 87 mức trạng thái ứng với kỳ hạn tuần, tuần tháng, tháng, hạn mức giao dịch khách hàng, hạn mức điểm dừng lỗ… nhằm hạn chế rủi ro kinh doanh ngoại tệ ngân hàng 3.2.2 Các kiến nghị NHNN Việc hồn thiện phát triển TTNH Việt Nam có ý nghĩa lớn Khi đó, thị trường có tính toán cao, quy định pháp lý chặt chẽ không cứng nhắc mà hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên dễ dàng an toàn Ngoài TTNH phát triển hoạt động xuất, nhập thành phần kinh tế bôi trơn thúc đẩy, khoản đầu tư tín dụng quốc tế kích thích luân chuyển mà hoạt động KDNH trở nên sơi động gia tăng cung cầu ngoại tệ nhu cầu bảo hiểm rủi ro tỉ giá Tất điều thông tin hữu ích Ngân hàng KDNH Để hoàn thiện phát triển TTNH Việt Nam NHNN cần tập trung vào giải pháp sau: 3.2.2.1 Hoàn thiện phát triển thị trường liên ngân hàng - Đối với thị trường ngoại tệ liên ngân hàng: Tỉ giá hay giá ngoại tệ hình thành theo quy luật cung cầu TTNH nhân tố đóng vai trị định việc phát triển TTNH hoạt động phát triển Tỉ giá hình thành theo hai cấp: tỉ giá bán buôn tỉ giá bán lẻ Tỉ giá bán bn hình thành thị trường ngoại tệ liên ngân hàng tỉ giá bán lẻ hình thành sở tỉ giá bán bn cộng với chi phí bán lẻ Đối với Việt Nam trình độ thị trường cịn sơ khai, ngồi yếu tố tỉ giá bị ràng buộc nhiều yếu tố can thiệp hành chính, doanh số giao dịch thị trường ngoại tệ liên ngân hàng chiếm khoảng 15-20%, nên thị trường đóng vai trị thứ yếu, tỉ giá giao dịch bình qn thị trường chưa thể tỉ giá đặc trưng cho kinh tế Do đó, việc hình thành phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng việc làm tất yếu để hình thành phát triển TTNH Việt Nam - Đối với thị trường nội tệ liên ngân hàng: Do định hướng lâu dài việc điều tiết thị trường ngoại tệ phải thông qua công cụ lãi suất nên yếu tố lãi suất yếu tố trung tâm thị trường tiền tệ mà cịn cơng cụ phát triển Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 88 để điều tiết TTNH Về nguyên lý, giống tỉ giá, lãi suất hình thành theo hai cấp lãi suất bán buôn lãi suất bán lẻ - Đối với Việt Nam, thị trường tiền tệ liên ngân hàng sơ khai, thủ tục phức tạp nên mức độ tốn doanh số giao dịch cịn thấp Việc ảnh hưởng NHNN lên lãi suất thường phải thông qua biện pháp can thiệp trực tiếp, hay nói cách khác thị trường khơng có độ nhạy cảm cao với việc thay đổi lãi suất NHNN cơng bố Chính vậy, để sử dụng công cụ lãi suất vào việc điều tiết TTNH cách phát triển tất yếu phải hồn thiện phát triển thị trường tiền tệ liên ngân hàng Ngoài ra, việc hoàn thiện phát triển thị trường tiền tệ liên ngân hàng cịn góp phần vào việc thúc đẩy phát triển nghiệp vụ ngoại hối phái sinh 3.2.2.2 Hồn thiện phương pháp cơng bố tỉ giá Thực tế nay, tỉ giá VND gắn định với USD mà chưa có gắn định với loại ngoại tệ khác Điều thể phương diện tập quán thị trường (khối lượng giao dịch tính USD chiếm tỉ trọng giao dịch lớn) phương pháp xác định công bố tỉ giá (tỉ giá VND/USD xác định cơng bố gần độc lập hồn tồn với quan hệ tỉ giá USD với ngoại tệ khác) Thực tế cho thấy, USD ln có giá trị ổn định (thể tỉ lệ lạm phát thấp) VND có giá trị bấp bênh, tiềm ẩn lạm phát cao, việc ấn định tỉ giá VND với USD điều bất hợp lý, làm xói mịn sức cạnh tranh thương mại quốc tế Việt Nam Mặt khác, hậu chế độ gắn định thể chỗ: USD lên giá với ngoại tệ khác, nghĩa VND lên giá theo, kìm hãm xuất khẩu, khuyến khích nhập Việt Nam Như vây, với tập quán thị trường, phương pháp xác định cơng bố tỉ hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động TTNH Việt Nam chứa đựng rủi ro tiềm ẩn bùng phát giá trị USD đột ngột thay đổi lớn so với ngoại tệ khác 3.2.2.3 Một số kiến nghị khác Để hoàn thiện phát triển TTNH, NHNN cần nâng cao vai trị thị trường với tư cách vừa thành viên, vừa người tổ chức, quản Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 89 lý, điều hành hoạt động thị trường Cụ thể: Thứ nhất, NHNN tiến hành mua bán ngoại tệ cuối TTNH Hoạt động phải diễn kịp thời, với quy mơ thích hợp khơng làm phát sinh tâm lý rụt rè, ngóng đợi khiến cho thị trường rơi vào tình trạng trầm lắng, kích thích đầu gây áp lực lên tỉ giá Muốn vậy, NHNN cần tăng cường mức dự trữ ngoại tệ, đảm bảo mức dự trữ cần thiết để cần có sẵn nguồn ngoại tệ để can thiệp Thứ hai, NHNN cần mở rộng số lượng thành viên thông qua hỗ trợ tài chính, nhân lực để thành viên có đủ điều kiện tham gia thị trường, mặt khác cần tạo môi trường điều kiện để thành viên tham gia thị trường tích cực Thứ ba, NHNN cần khuyến khích, cấp phép cho vài công ty môi giới hoạt động TTNH Việt Nam nhằm tạo điều kiện để NHTM có nhu cầu mua bán gặp gỡ nhau, làm tăng doanh số giao dịch thị trường Trước mắt, hệ thống cơng ty mơi giới chưa kịp hình thành nên NHNN cho phép số NHTM có hoạt động KDNH lớn, có uy tín có kinh nghiệm lĩnh vực ngoại hối thành lập công ty với chức môi giới ngoại tệ TTNH Việt Nam Thứ tư, tiếp tục hoàn thiện quy chế giao dịch, đại hoá khâu toán, trang bị công nghệ thông tin tiên tiến đồng thời đổi sách quản lý ngoại hối theo hướng tự hoá, giảm việc can thiệp trực tiếp, tăng biện pháp kinh tế điều hành sách quản lý ngoại hối, đặc biệt sử dụng công cụ tỉ giá Mặt khác, tạo quyền chủ động việc mua, bán sử dụng ngoại tệ doanh nghiệp NHTM Thứ năm, tiếp tục hoàn thiện mở rộng nghiệp vụ KDNH Có thể thấy quy định gần NHNN có thay đổi tích cực kì hạn, việc xác định tỉ giá giao dịch kì hạn hoán đổi Riêng nghiệp vụ quyền chọn, đưa vào thực nên nhiều mẻ nội dung nghiệp vụ phức tạp NHNN cần có quy định chặt chẽ hành lang pháp lý, đặc biệt quy định hạch toán lỗ, lãi, nộp thuế VAT ngân hàng doanh nghiệp Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 90 Thứ sáu, NHNN cần kiểm soát tiến tới loại bỏ thị trường ngoại tệ hoạt động thị trường ảnh hưởng lớn đến hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Về lâu dài cần phải có biện pháp, sách quản lý vĩ mơ, hoàn thiện hệ thống pháp luật nâng cao phát triển hoạt động Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở 91 KẾT LUẬN Sau nghiên cứu đề tài, rút số kết luận sau đây: Hoạt động Kinh doanh ngoại hối hoạt động phức tạp dễ biến động theo thị trường; thể nghiệp vụ đa dạng, quy trình gồm nhiều bước, liên quan đến nhiều phận ngân hàng, đòi hỏi nhân lực vật lực phải đầu tư kĩ lưỡng hoàn chỉnh Song tạo điều kiện phát triển, hoạt động mang lại khoản lợi khổng lồ cho ngân hàng khách hàng Hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại Việt Nam đưa vào thực nhằm đa dạng hoá hoạt động kinh doanh mình, việc tổ chức kinh doanh cách hoàn thiện, tham gia kinh doanh thị trường nước quốc tế, kinh doanh hình thức đầu chênh lệch tỉ giá ngân hàng Việt Nam làm Điều phần chế kinh doanh cịn nhiều bất cập, chưa hồn tồn theo hướng thị trường, mặt khác thân ngân hàng chưa đủ trình độ kinh nghiệm kinh doanh Đối với Ngân hàng SeABank, hoạt động Kinh doanh ngoại hối có đầy đủ điều kiện để phát triển Tuy nhiên, hai vấn đề quan trọng cần cải thiện thời gian tới để hoạt động phát huy hết tiềm nó, là: sách khách hàng kết hợp với hoạt động có liên quan khác (tín dụng, tốn quốc tế…) Thời gian tới, với trình hội nhập kinh tế quốc tế ngày mạnh mẽ, hoạt động Kinh doanh ngoại hối tiếp tục lĩnh vực kinh doanh đầy triển vọng Mỗi ngân hàng cần có quan tâm mức tới hoạt động này, đồng thời, Ngân hàng Nhà nước nên hoàn thiện hoạt động Kinh doanh ngoại hối Việt Nam theo hướng nâng cao tính thị trường khung pháp lý Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Lê Văn Tư, Thị trường hối đoái, NXB Thống kê, 2003 [2] Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2005 [3] Nguyễn Văn Tiến, Cẩm nang thị trường ngoại hối giao dịch kinh doanh ngoại hối, NXB Thống kê, 2006 [4] Nguyễn Văn Tiến, Thị trường ngoại hối nghiệp vụ phái sinh, NXB Thống kê, 2010 [5] Nguyễn Văn Tiến, Tài quốc tế, NXB Thống kê, 2009 [6] Simon Benninga and Zvi Wiener, value at risk, Mathematica in Education and Research, 1998 [7] Pháp lệnh ngoại hối 2005 ủy ban thường vụ quốc hội ban hành ngày 13/12/2005 [8] Quyết định số 2730/QĐ-NHNN cách điều hành tỷ giá - Tỷ giá trung tâm ngày 31/12/2015 [9] Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13/12/2005 Ủy Ban Thường vụ Quốc hội; [10] Pháp lệnh số 06/2013/UBTVQH13 ngày 18/3/2013 sửa đổi, bổ sung số điều Pháp lệnh ngoại hối; [11] Nghị định số 70/2014/NĐ-CP ngày 17/7/2014 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh Ngoại hối Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung số điều Pháp luật Ngoại hối; [12] Thông tư số 21/2014/TT-NHNN ngày 14/08/2014 hướng dẫn phạm vi hoạt động ngoại hối, điều kiện, trình tự, thủ tục chấp thuận hoạt động ngoại hối tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi văn sửa đổi bổ sung; [13] Thông tư số 15/2015/TT-NHNN ngày 02/10/2015 hướng dẫn giao dịch ngoại tệ thị trường ngoại tệ tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối; Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở [14] Thông tư số 07/2012/TT-NHNN ngày 12/4/2012 quy định trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; [15] Thơng tư số 32/2013/TT-NHNN ngày 26/12/2013 hướng dẫn thực quy định hạn chế sử dụng ngoại hối lãnh thổ Việt Nam văn sửa đổi, bổ sung; [16] Thông tư số 20/2011/TT-NHNN ngày 29/08/2011 Quy định việc mua, bán ngoại tệ tiền mặt cá nhân với tổ chức tín dụng phép văn sửa đổi, bổ sung; [8] Báo cáo thường niên SeABank năm 2014, 20125, 2015, 2017 [9] Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [10] www.seabank.com.vn, lịch sử hình thành, cấu tổ chức SeABank, SeABank triển khai thành công hệ thống Giao dịch Ngoại tệ Điện tử [19] www.vneconomy.vn, Lợi nhuận ngân hàng khơng nhìn từ tín dụng; Các ngân hàng Việt Nam đẩy mạnh kinh doanh ngoại hối Luận văn thạc sĩ Viện đại học mở