Luận văn thạc sĩ quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc hà nội

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH VẼ TĨM TẮT LUẬN VẶN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm3 1.1.1 Dự án đầu tư thẩm định tài dự án đầu tư 1.2 Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.2.2 Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay ngân hàng th ương mại 13 1.2.3 Nội dung thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 15 1.3 Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 32 1.3.1 Quan niệm chất lượng thẩm định tài dự án tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án 32 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 42 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 42 Năm 2008 46 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 50 2.2.1 Tổ chức công tác thẩm định dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 50 2.2.2 Quy trình thẩm định TCDA Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà nội 52 2.2.3 Nội dung thẩm định tài dự án Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 53 2.2.4 Chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 57 2.2.5 Minh họa thực tế thẩm định TCDA đầu tư xây dựng khách sạn Đinh Gia 61 2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tài hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 2.3.1 Những kết đạt 69 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 68 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 82 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội thời gian tới 82 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 83 3.2.1 Nâng cao nhận thức vai trị cơng tác thẩm định tài dự án 84 3.2.2 Nâng cao trình độ phẩm chất cán tín dụng 84 3.2.3 Hồn thiện nội dung phương pháp thẩm định 86 3.2.4 Nâng cao thẩm định mức độ rủi ro dự án 93 3.2.5 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích đánh giá khách hàng 93 3.2.6 Nâng cao hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư 94 3.2.7 Nâng cấp trang thiết bị công nghệ, công nghệ thông tin phục vụ công tác thẩm định 95 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lương thẩm định tài dự án 97 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước, Các Bộ Ban ngành quyền địa phương 97 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 99 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 99 3.3.4 Kiến nghị Chủ đầu tư 100 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH SÁCH BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Bảng/ Sơ đồ Tiêu đề Bảng Báo cáo tình hình tài VCB Hà Nội từ năm Trang 53 2008 đến 2010 Bảng Dư nợ tín dụng VCB Hà Nội từ năm 2008 đến 63 năm 2010 Bảng Kết thẩm định dự án VCB Hà Nội từ năm 65 2008 đến 2010 Bảng Tình hình tăng trưởng cho vay trung dài hạn 65 VCB Hà Nội từ năm 2008 đến năm 2010 Sơ đồ Quy trình thẩm định TCDA 20 Sơ đồ Sơ đồ tổ chức Ngân hàng VCB Hà Nội 51 Sơ đồ Sơ đồ tổ chức công tác thẩm định TCDA đầu tư 57 CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu CIC Ý nghĩa Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) - Ngân hàng nhà nước Việt Nam DSCR Chỉ số đánh giá khả trả nợ dài hạn dự án KH Khấu hao KNTN Khả trả nợ HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐĐT Hoạt động đầu tư LNST Lợi nhuận sau thuế NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNTVN Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TĐDA Thẩm định dự án TCDA Tài dự án TĐ Thẩm định NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần VCB Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội VCB Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam XDCB Xây dựng XNK Xuất nhập MỞ ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP nói chung, cho vay theo dự án đầu tư hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu Những năm gần đây, hình thức cho vay có tốc độ phát triển nhanh chóng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Để đảm bảo hiệu đồng vốn cho vay đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng, nhiệm vụ đặt cấp thiết cho NHTM phải đảm bảo tốt từ khâu TĐDA nói chung thẩm định tài dự án nói riêng Vì vậy, nâng cao cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư ln ngân hàng quan tâm Tuy nhiên đến cơng tác thẩm định tài dự án ngân hàng TMCP nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội bộc lộ nhiều điểm hạn chế, chưa phát huy hết vai trị hoạt động Ngân hàng Xuất phát từ vài trị ý nghĩa cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư, thực tế đòi hỏi phải nâng cao chất lượng thẩm định TCDA, tác giả lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định TCDA hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng năm gần đưa số giải pháp cụ thể góp phần nâng cao chất lượng công tác hoạt động cho vay VCB Hà Nội 2- Mục tiêu đề tài nghiên cứu - Khái quát sở lý luận khoa học cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; - Nghiên cứu, đánh giá thực trạng công tác thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội; - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao công tác thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội 3- Phạm vi đối tượng nghiên cứu Về mặt lý luận: Nội dung đề tài chủ yếu tập trung vào thẩm định tài chất lượng thẩm định TCDA giác độ NHTM Do nội dung thẩm định khác như: mặt kỹ thuật, thị trường, môi trường tự nhiên, xã hội, sách…của dự án khơng đề cập nghiên cứu nội dụng luận văn Về mặt thực tiễn: Công tác thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội hệ thống số liệu, văn tài liệu ba năm gần 4- Phương pháp nghiên cứu Phương pháp luận dựa tảng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp 5- Kết cấu luận văn - Tên đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định TCDA hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Hà Nội” - Kết cấu: Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, luận văn gồm chương chính: o Chương 1: Những lý luận dự án chất lượng thẩm định tài Ngân hàng Thương mại o Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án TCDA hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Hà Nội o Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng thẩm định TCDA hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Hà Nội CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm 1.1.1 Dự án đầu tư thẩm định tài dự án đầu tư 1.1.1.1 Dự án đầu tư Hoạt động đầu tư hiểu bỏ vốn, tài sản, tài nguyên vào lĩnh vực đó, kỳ vọng đạt lợi ích tài chính, kinh tế xã hội tương lai Để tối đa hóa hiệu hoạt động đầu tư nhà đầu tư thực theo dự án Trong luật Đầu tư số ngày 29/11/2005 Quốc hội thông qua số 59/2005/QH11 định nghĩa: Dự án đầu tư tập hợp đề xuất bỏ vốn trung dài hạn để tiến hành hoạt động đầu tư địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định Có nhiều quan điểm khác dự án đầu tư Một cách tổng quát nhất, hiểu, dự án đầu tư tập hợp hoạt động đặc thù liên kết chặt chẽ phụ thuộc lẫn nhằm đạt mục tiêu tương lai ý tưởng đặt với nguồn lực thời gian xác định Dự án có vai trị quan trọng chủ đầu tư, nhà quản lý tác động trực tiếp tới tiến trình phát triển kinh tế xã hội Nếu khơng có dự án đầu tư, kinh tế khó nắm bắt hội phát triển Dự án để tổ chức tài đưa định tài trợ, quan chức Nhà nước phê duyệt cấp giấy phép đầu tư Dự án coi công cụ quan trọng quản lý vốn vật tư, lao động q trình thực đầu tư Do đó, hiểu đặc điểm dự án yếu tố định đến thành công dự án Đặc điểm dự án: - Dự án không ý tưởng hay phác thảo, mà phải bao hàm hành động gắn với mục tiêu cụ thể Nếu hành động dự án mãi tồn trạng thái tiềm - Dự án khơng phải nghiên cứu trừu tượng mà phải nhằm đáp ứng yêu cầu cụ thể đặt ra, tạo nên thực tế Tức xây dựng nên dự án, cần phải có mục tiêu cụ thể nhằm phục vụ cho nhu cầu, yêu cầu - Dự án bị khống chế thời gian Một dự án triển khai phải có thời hạn kết thúc Mọi chậm trễ tạo nên kết cục khơng tốt, làm lỡ hội phát triển, kéo theo bất lợi khác cho nhà đầu tư cho kinh tế - Dự án chịu ràng buộc nguồn lực Các dự án nhiều chịu ràng buộc định, vốn, lao động, vật tư Dự án lớn mức độ ràng buộc nguồn lực cao phức tạp ; định liên quan đến vấn đề nảy sinh trình thực dự án bị chi phối nhiều mối quan hệ, Chủ đầu tư, Nhà tài trợ, nhân công Xử lý tốt ràng buộc yếu tố quan trọng góp phần đạt tới mục tiêu dự án - Dự án tồn môi trườngluận văn - báo cáo - tiểu luận - tài liệu chuyên ngành Môi Trường không chắn Một môi trường biến động Vì trình triển khai dự án chứa đựng nhiều yếu tố bất định Do đó, dự án rủi ro thường lớn xảy Điều ảnh hưởng lớn đến thành cơng dự án Rất nhiều rủi ro xảy trình thực dự án Vì vậy, cơng tác thẩm định dự án đặc biệt quan trọng ; thẩm định xác, kỹ lưỡng sâu sắc hạn chế tổn thất xảy 1.1.1.2 Thẩm định tài dự án đầu tư Thẩm định tài chính dự án xem nội dung kinh tế quan trọng Nó nhằm đánh giá tính khả thi mặt tài dự án sở để đánh giá hiệu kinh tế, xã hội Đứng góc độ doanh nghiệp, nhà đầu tư, thẩm định tài dự án tin cậy để quản lý dự án định đầu tư Đứng góc độ định chế tài cấp vốn cho dự án thẩm định tài dự án để định cung cấp vốn số lượng vốn cho vay hình thức trả nợ Đối với quan quản lý nhà nước thẩm định tài dự án đầu tư để cấp phép đầu tư cho dự án Để thấy vai trị thẩm định tài dự án đầu tư, trước tiên phải hiểu rõ thẩm định tài dự án gì, cần thiết phải thẩm định tài dự án đầu tư Thẩm định tài dự án đầu tư thực chất tập hợp hoạt động nhằm xác định luồng tiền dự án tổng mức đầu tư, nguồn tài trợ tính tốn, phân tích tiêu sở luồng tiền nhằm đưa đánh giá hiệu tài dự án đầu tư Tại phải thẩm định tài dự án đầu tư? - Dự án dù chuẩn bị, phân tích kỹ lưỡng đến đâu thể tính chủ quan nhà phân tích lập dự án, khiếm khuyết, lệch lạc tồn trình lập dự án đương nhiên Để khẳng định cách chắn mức độ hợp lý hiệu quả, tính khả thi dự án định đầu tư thực dự án, cần phải xem xét, kiểm tra lại cách độc lập với q trình chuẩn bị, soạn thảo dự án, hay nói cách khác cần thẩm định tài dự án Thẩm định tài dự án giúp cho chủ đầu tư khắc phục tính chủ quan người soạn thảo giúp cho việc phát hiện, bổ sung thiếu sót nội dung phân tích tài dự án - Thẩm định tài dự án đầu tư nhằm giúp chủ đầu tư hay doanh nghiệp lựa chọn dự án có tính khả thi cao (có khả thực hiện, đem lại hiệu hiệu chắn); loại bỏ dự án đầu tư không khả thi, tránh bỏ lỡ hội đầu tư có lợi Mục đích thẩm định tài dự án giúp chủ đầu tư đánh giá tính hợp lý dự án mặt tài chính, thể nội dung cách thức tính tốn dự án, cịn thể tính hiệu khả thực dự án Thẩm định tài dự án tạo sở vững cho việc thực hoạt động đầu tư có hiệu ... NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNTVN Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TĐDA Thẩm định dự án TCDA Tài dự án TĐ Thẩm định NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần VCB Hà Nội Ngân hàng. .. vay Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.2.1.1 Các hoạt động Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại hình thành tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển. .. định tài dự án ngân hàng TMCP nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội bộc lộ nhiều điểm hạn chế, chưa phát huy hết vai trò hoạt động Ngân hàng Xuất phát từ vài trị ý nghĩa