Lêi cam ®oan Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TT VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN 1 ATM Automatic teller machine 2 BCRR Báo cáo rủi ro 3 BCĐKT Bảng cân đối kế toán 4 BĐS Bất động sản 5[.]
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TT VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN ATM Automatic teller machine BCRR Báo cáo rủi ro BCĐKT Bảng cân đối kế toán BĐS Bất động sản BĐTV Bảo đảm tiền vay BLĐ Ban lãnh đạo CBTD Cán tín dụng CIC DN Doanh nghiệp 10 DNVN Doanh nghiệp Việt Nam 11 DPRR Dự phòng rủi ro 12 HĐKD Hoạt động kinh doanh 13 HĐQT Hội đồng quản trị 14 HMTD Hạn mức tín dụng 15 HTK Hàng tồn kho 16 ICBC 17 KH Khách hàng 18 KHCN Khách hàng cá nhân 19 KT- XH Kinh tế - Xã hội 20 L/C Letter of Credit 21 MTKD Môi trường kinh doanh 22 NHCT Ngân hàng công thương Credit information center (Trung tâm thơng tin tín dụng) Industrial and Commercial Bank of China Ltd (Ngân hàng ngân thương Trung quốc Ltd) SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt 23 NHTMCPCTVN 24 NHCV Ngân hàng cho vay 25 NHNN Ngân hàng nhà nước 26 NHTM Ngân hàng thương mại 27 NQH Nợ hạn 28 PBOC 29 QHTD Quan hệ tín dụng 30 QLRR Quản lý rủi ro 31 QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng 32 QLRR NCVĐ Nam Peoples Bank of China (Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc Quản lý rủi ro nợ có vấn đề 33 RRTD Rủi ro tín dụng 34 SXKD Sản xuất kinh doanh 35 TB Thông báo 36 TCTD Tổ chức tín dụng 37 TMCP Thương mại cổ phần 38 TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh 39 TSBĐ Tài sản bảo đảm 40 TSCĐ Tài sản cố định 41 TTCK Thị trường chứng khoán 42 TTNH Thanh tra ngân hàng 43 VCSH Vốn chủ sở hữu 44 VN Việt Nam 45 XHTD Xếp hạng tín dụng SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Kh¸i niƯm vỊ rđi ro tín dụng .3 1.1.2 Phân loại rủi ro tÝn dơng: 1.1.2.1 Rđi ro ®ộng vèn: 1.1.2.2.Rđi ro mÊt vèn: 1.1.3 DÊu hiƯu nhËn biÕt rđi ro tÝn dơng: 1.1.3.1 Dấu hiệu tài chính: 1.1.3.2 Các dấu hiệu phi tài chính: 1.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: .7 1.1.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng: 1.1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.1.5 Một số tiêu đo lờng rủi ro tín dụng 11 1.1.5.1 Tình hình nợ hạn, nợ xấu: 11 1.1.5.2 Trích lập sử dụng dự phòng: 12 1.1.6.1 nh hởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 1.1.6.2 nh hởng đến kinh tÕ x· héi 14 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TN DNG 14 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng .14 1.2.2 Mục tiêu quản lý rđi ro tÝn dơng 14 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel 15 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tt nghip Hc vin Ngõn hng 1.2.3.1 Quy trình quản lý rđi ro tÝn dơng theo đy ban Basel: 15 1.2.3.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro theo Basel II: 15 1.2.3.3 Phơng pháp đo lờng rủi ro tín dụng theo Basel II 17 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 17 1.3.1 Kinh nghiƯm cđa Trung Qc 17 1.3.2 Kinh nghiƯm cđa NhËt 18 1.3.3 Kinh nghiƯm Mỹ Châu Âu 19 CHNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 21 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LỊ 21 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 21 2.1.2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương VN - Chi nhánh Cửa Lò: 21 2.1.2.2 Về cấu tổ chức 22 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Cửa Lò 27 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 27 2.1.3.2 Tình hình cấp tín dụng.29 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CỬA LỊ 32 SVTH: Hồng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Cửa Lị 32 2.2.2.3 Công tác xử lý thu hồi nợ hạn nợ tồn đọng, nợ XLRR, thu lãi treo 33 2.2.2.4 Tình hình trích lập dự phòng xử lý rủi ro chi nhánh 34 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Cửa Lị 34 2.2.3.1 Đánh giá nợ có vấn đề 34 2.2.3.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng 36 2.2.3.3 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng hành ngân hàng Cơng thương Cửa Lị 41 2.2.3.4 Những biện pháp mà chi nhánh thực cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng.43 2.2.3.5 Những kết đạt công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 43 2.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TỒN TẠI TRONG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CỬA LỊ 44 2.3.2 Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 44 2.3.2.1 Nguyên nhân khách quan 44 2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan: 44 2.3.3 Tồn cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân 45 2.3.3.1 Tồn 45 2.3.3.2 Nguyên nhân 45 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hng CHƯƠNG 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công thơng Vit nam chi nhánh CA Lò 46 3.1 NH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 46 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 47 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng 47 3.2.1.1 Chính sách lÃi suất 48 3.2.1.2 Chính sách sản phẩm tín dụng: 48 3.2.1.3 Chính sách khách hàng 48 3.2.1.4 Chính sách tài sản bảo đảm: 48 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thơng chi nhánh Cửa Lò 48 3.2.2.1 Quy tr×nh cho vay 48 3.2.3 Về nhân cấu tổ chức .50 3.2.3.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng phận, phòng ban 50 3.2.3.3 Tiêu chuẩn hóa cán làm công tác tín dụng 50 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG QLRR TI CHI NHNH 50 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc, Chính phủ 50 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nớc 51 SVTH: Hong Th Thu Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thơng Việt Nam 52 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Công thơng chi nhánh Cửa Lò 53 Kết luận 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn năm 2009 - 2011 .27 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ theo kì hạn năm 2009-2011 29 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ theo kinh tế đầu tư 2009-2011 31 Bảng 2.4 Chất lượng dư nợ năm 2010 – 2011 33 Bảng 2.5: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro .34 SVTH: Hoàng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp -1Học viện Ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU TÝnh cấp thiết đề tài Nền kinh tế ngày phát triển nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng ngày gia tăng, hoạt động ngân hàng ngày góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế Thực tế, tổng nguồn thu ngân hàng nguồn thu từ hoạt động tín dụng chiếm chủ yếu, chứng tỏ tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận kèm với rủi ro, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, để tạo lợi nhuận ngân hàng ln phải đối mặt với rủi ro, đặc biệt RRTD Như vậy, vấn đề quản trị mà ngân hàng gặp phải làm vừa đảm bảo lợi nhuận ngân hàng theo mục tiêu đặt ra, vừa kiểm soát RRTD mức cho phép Vì kiểm sốt q chặt làm giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng, làm ngân hàng giảm thị phần kinh tế, giảm lợi nhuận Nhưng kiểm sốt theo hướng nới lỏng tín dụng q làm ngân hàng đối mặt với nhiều rủi ro ngân hàng khó chống đỡ kinh tế có biến động xấu Để hồn thành tiêu lợi nhuận kiểm sốt rủi ro nói chung, RRTD nói riêng địi hỏi Ngân Hàng Cơng Thương phải có sách tín dụng phù hợp, quản lý tín dụng cách hiệu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, người viết lựa chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam - chi nhánh Cửa Lị Mục đích nghiên cứu đề tài - Đề tài nghiên cứu lý luận tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng SVTH: Hồng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A Chuyên đề tốt nghiệp -2Học viện Ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý RRTD ngân hàng Cơng Thương Cửa Lị - Đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cửa Lị, đề xuất kiến nghị với Chính phủ, NHNN với nghành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng Thương Cửa Lị - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Cửa Lò thời gian từ 03/04/2012 đến 03/06/2012 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề viết dựa phương pháp nghiên cứu: Phương pháp vật lịch sử, phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê, phương pháp diÔn giải Kết cấu chuyên đề Chuyên đề gồm chương : - Chương 1: Cơ sở lý luận RRTD quản lý RRTD NHTM - Chương 2: Thực trạng RRTD quản lý RRTD NHTM cổ phần Cơng Thương chi nhánh Cửa Lị - Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường hiệu công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Cơng Thương chi nhánh Cửa Lị SVTH: Hồng Thị Thuỳ Lớp: LTCĐ 6A ... ? ?Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - chi nhánh Cửa Lị Mục đích nghiên cứu đề tài - Đề tài nghiên cứu lý luận tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng. .. chế rủi ro tín dụng 43 2.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TỒN TẠI TRONG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CỬA LỊ 44 2.3.2 Ngun nhân dẫn đến rủi ro. .. Quan hệ tín dụng 30 QLRR Quản lý rủi ro 31 QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng 32 QLRR NCVĐ Nam Peoples Bank of China (Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc Quản lý rủi ro nợ có vấn đề 33 RRTD Rủi ro tín dụng