Đang tải... (xem toàn văn)
1 PHẦN I MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Trong bối cảnh nền kinh tế đất nước đang phát triển khá ổn định, ngành ngân hàng với vị thế của mình đã và đang đóng một vai trò hết sức quan trọng góp phần[.]
PHẦN I: MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế đất nước phát triển ổn định, ngành ngân hàng với vị đóng vai trị quan trọng góp phần thúc đẩy tiến trình phát triển Trong giai đoạn gần đây, hoạt động ngành ngân hàng hiệu với nhiều nỗ lực mở rộng hoạt động, nâng cấp hệ thống, tăng cường quản lý, gia tăng dịch vụ Ế Trong môi trường tồn cầu hóa ngày gay gắt nay, ổn định U vững mạnh hệ thống tài quốc gia nói chung hệ thống ngân hàng nói ́H riêng điều kiện quan trọng cho phát triển kinh tế bền vững cho đất nước TÊ Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đặc biệt H NHTM Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 70 đến 90% IN tổng thu nhập ngân hàng [19] Tuy vậy, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro K Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất ̣C nghiêm trọng ảnh hưởng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng Hậu O rủi ro tín dụng thường gây ảnh hưởng xấu ngân hàng như: tăng ̣I H thêm chi phí ngân hàng, giảm thu nhập, làm xấu tình hình tài uy tín ngân hàng; rủi ro mức độ lớn làm phát sinh rủi ro rủi ro Đ A khả tốn làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản, tạo nên hiệu ứng dây chuyền bất lợi lĩnh vực Ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng tồn khách quan với tồn hoạt động tín dụng xảy nguyên nhân chủ quan khách quan Vì vậy, ngân hàng cần phải xây dựng cho sách quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy Trong năm qua, hoạt động tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV Việt Nam) nói chung Ngân hàng đầu tư phát triển Chi nhánh Thừa Thiên Huế (BIDV Thừa Thiên Huế) nói riêng có chuyển biến tích cực, quan tâm tới việc kiểm soát tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào tính hiệu hoạt động tín dụng, quy trình tín dụng thực ngày gần với chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu chi nhánh có xu hướng giảm tiệm cận với thơng lệ quốc tế tiềm ẩn nhiều nguy bùng phát Nợ hạn mức cao Hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng bộc lộ số hạn chế cần có giải pháp khắc phục Xuất phát từ vấn đề nói trên, tơi lựa chọn đề tài: “ Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Thừa Thiên Huế” Ế làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ U Câu hỏi nghiên cứu ́H Đề tài tập trung giải câu hỏi sau: - Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển chi TÊ nhánh Thừa Thiên Huế ? nhánh Thừa Thiên Huế ? H - Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển chi IN - Những nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển chi K nhánh Thừa Thiên Huế ? - Giải pháp nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng Ngân O ̣C hàng đầu tư phát triển chi nhánh Thừa Thiên Huế ? ̣I H Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu đề tài tập trung vào nội dung: Đ A - Hệ thống hóa sở lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế - Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế - Phân tích nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng - Rút học đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Với phạm vi luận văn thạc sỹ, đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng giác độ lý luận thực tiễn BIDV Thừa Thiên Huế, từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế 4.2 Phạm vi nghiên cứu + Phạm vi khơng gian: tình hình tín dụng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế Ế + Phạm vi thời gian: đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề tín U dụng, quản lý rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp ́H nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế, tài liệu phục vụ đánh giá thu thập khoảng thời gian năm từ 2006 đến 2010 TÊ Hạn chế đề tài nghiên cứu Đề tài nghiên cứu cịn có số hạn chế sau: phạm vi nội dung nghiên H cứu giới hạn tình hình hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng IN BIDV Thừa Thiên Huế nên chưa có đủ điều kiện để phân tích đầy đủ Nguồn số K liệu sơ cấp thu thập, tổng hợp từ số liệu điều tra ý kiến cán ngân hàng nguyên nhân nảy sinh rủi ro giải pháp quản lý rủi ro với số mẫu điều tra chưa O ̣C đủ lớn mang tính định tính nên có sai lệch nhỏ ý kiến chủ quan ̣I H người vấn Cấu trúc luận văn Đ A Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn chia làm chương Chương tập hợp kiến thức tổng quát tín dụng ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng làm tiền đề cho việc phân tích chương Chương sâu vào phân tích thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế thời gian từ 2006-2010 Qua đó, đánh giá mặt thành công hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, tạo tiền đề để đề xuất giải pháp hoàn thiện chương Chương luận văn đưa giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế số kiến nghị để hoàn thiện cơng tác quản lý nhằm kiểm sốt giảm thiểu rủi ro họat động tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế PHẦN II: NỘI DUNG CHÍNH CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.Tín dụng ngân hàng ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Quan hệ tín dụng đời tồn từ địi hỏi khách quan q trình tuần Ế hồn vốn để giải tượng dư thừa, thiết hụt vốn diễn thường xuyên U chủ thể kinh tế ́H Theo điều 4, khoản 14, Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước Cộng TÊ hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ thông qua ngày 16 tháng năm 2010 qui định: cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng H khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn IN trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác K Một cách khái quát, tín dụng (credit) chuyển nhượng tạm thời ̣C lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời O gian định; đến hạn người sử dụng phải hoàn trả lượng giá trị lớn ̣I H giá trị ban đầu Như vậy, phạm trù tín dụng có ba nội dung tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Đ A Tín dụng có nhiều loại như: tín dụng nhà nước, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân, tín dụng ngân hàng Trong đó, tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng tài sản (vốn) ngân hàng chủ thể khác kinh tế; mối quan hệ này, ngân hàng vừa giữ vai trò người vay (con nợ) vai trò người cho vay (chủ nợ) Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà người tiết kiệm, thơng qua vai trị trung gian ngân hàng, thực đầu tư vốn vào chủ thể có nhu cầu vay vốn kinh tế Trên sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng khái niệm sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán [2] 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng [18] Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa sở lòng tin Ngân hàng cấp tín dụng có lịng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, hiệu Ế có khả hồn trả nợ vay (gốc, lãi) hạn; cịn người vay tin tưởng U vào khả kiếm tiền tương lai để trả nợ gốc trả lãi vay ́H Thứ hai, tín dụng chuyển nhượng tài sản có thời hạn Ngân hàng trung gian tài “đi vay vay”, nên khoản tín dụng ngân hàng TÊ phải có thời hạn, bảo đảm cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng phải vào tính chất thời hạn nguồn vốn H trình luân chuyển vốn đối tượng vay Nếu ngân hàng có nguồn vốn IN dài hạn ổn định, cấp nhiều tín dụng dài hạn; ngược lại, nguồn K vốn không ổn định kỳ hạn ngắn, mà cấp nhiều tín dụng dài hạn gặp rủi ro khoản Mặt khác, thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn ̣C đối tượng vay người vay có điều kiện trả nợ hạn Nếu ngân hàng O xác định thời hạn vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay, khách ̣I H hàng khơng có đủ nguồn để trả nợ đến hạn, gây khó khăn cho khách hàng Đ A Ngược lại, thời hạn cho vay lớn chu kỳ luân chuyển vốn tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích, tiềm ẩn rủi ro tín dụng cho ngân hàng Thứ ba, tín dụng phải dựa ngun tắc hồn trả gốc lãi Nếu khơng có hồn trả khơng coi tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản lãi, giá quyền sử dụng vốn vay Khoản lãi số dương, bù đắp chi phí hoạt động tạo lợi nhuận, phản ảnh chất hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ tư, hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Việc thu hồi tín dụng phụ thuộc khơng vào thân khách hàng, mà cịn phụ thuộc vào mơi trường hoạt động, ngồi tầm kiểm soát khách hàng biến động giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, tăng trưởng kinh tế, thị trường, thiên tai Khi khách hàng gặp khó khăn mơi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến khó khăn việc trả nợ, điều khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng Thứ năm, tín dụng phải sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Quá trình Ế xin vay cho vay diễn sở pháp lý chặt chẽ như: Hợp đồng U tín dụng, khế ước vay tiền, hợp đồng bảo đảm tiền vay, bảo lãnh , bên ́H vay phải cam kết hồn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng đến hạn Từ đặc điểm cho thấy, tín dụng ngân hàng phải bảo đảm hai TÊ nguyên tắc sau: Thứ nhất, vốn vay phải sử dụng mục đích H Thứ hai, vốn vay phải hoàn trả gốc lãi thới hạn cam kết IN hợp đồng K 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng [18] 1.1.3.1 Đối với kinh tế O ̣C Thứ nhất, vai trò tín dụng ngân hàng luân chuyển vốn từ ̣I H người (cá nhân, hộ gia đình, cơng ty phủ) có nguồn vốn thặng dư (do chi tiêu thu nhập) đến người thiếu hụt (do nhu cầu chi tiêu vượt thu Đ A nhập) Nhu cầu vay vốn không để đầu tư kinh doanh mà dùng để thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng trước mắt Tại việc luân chuyển vốn từ người tiết kiệm sang người sử dụng vốn lại quan trọng kinh tế? Câu trả lời vì, người tiết kiệm thường khơng đồng thời người có hội đầu tư sinh lời cao Như khơng có ngân hàng, việc luân chuyển vốn chủ thể kinh tế ách tắc Chính vậy, kênh ln chuyển vốn qua ngân hàng có ý nghĩa lớn việc thúc đẩy tính hiệu kinh tế Thứ hai, tín dụng ngân hàng khơng giới hạn chức truyền thống luân chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu mà giúp phân bổ hiệu nguồn lực tài kinh tế Thơng qua tín dụng ngân hàng mà vốn từ người thiếu dự án đầu tư hiệu chuyển tới người có dự án đầu tư hiệu thiếu vốn Kết là, kinh tế tăng trưởng, tạo công ăn việc làm, suất lao động cao Thứ ba, thông qua việc đầu tư vốn tín dụng vào ngành, nghề, khu vực kinh tế trọng điểm thúc đẩy phát triển ngành nghề đó, hình thành nên cấu đại, hợp lý hiệu Thứ tư, tín dụng ngân hàng góp phần lưu thơng tiền tệ, hàng hóa, điều tiết thị Ế trường, kiểm sốt giá trị đồng tiền thúc đẩy q trình mở rộng giao lưu kinh tế U nước ́H Thứ năm, tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho ngân sách nhà nước thông qua thuế thu nhập lãi từ ủy thác đầu tư vốn phủ TÊ Thứ sáu, tín dụng ngân hàng kênh truyền tải vốn tài trợ nhà nước đến nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định trị xã hội H 1.1.3.2 Đối với khách hàng IN Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu số lượng chất K lượng vốn cho khách hàng Với ưu điểm an tồn, thuận tiện, nhanh chóng, dễ tiếp cận có khả đáp ứng nhu cầu vốn lớn, tín dụng ngân hàng thỏa mãn O ̣C nhu cầu đa dạng khách hàng ̣I H Thứ hai, tín dụng ngân hàng giúp nhà đầu tư nắm bắt hội kinh doanh, doanh nghhiệp có vốn để mở rộng sản xuất, các nhân có đủ khả Đ A tài để trang trải cho khoản chi tiêu nâng cao chất lượng sống Thứ ba, tín dụng ngân hàng ràng buộc trách nhiệm khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi thời hạn định thỏa thuận Do buộc khách hàng phải nỗ lực, tận dụng hết khả để sử dụng vốn vay hiệu quả, đẩy nhanh trình tái sản xuất đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng 1.1.3.3 Đối với ngân hàng Thứ nhất, tín dụng ngân hàng hoạt động truyền thống, chiếm tỷ lệ lớn tổng tài sản có mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng (từ 70 đến 90%) Mặc dù tỷ trọng hoạt động tín dụng có xu hướng giảm, tín dụng ngân hàng ln nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng ngân hàng Thứ hai, thơng qua hoạt động tín dụng mà ngân hàng đa dạng hóa danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro Thứ ba, thơng qua hoạt động tín dụng, ngân hàng mở rộng loại hình dịch vụ khác, tốn, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng Ế Kinh tế thị trường phát triển, xu hướng tự hóa sâu sắc, U ngân hàng phải nghiên cứu đưa hình thức tín dụng đa dạng nhằm đáp ứng ́H tốt nhu cầu khách hàng, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận, thực phân tán rủi ro đứng vững cạnh tranh Chính TÊ vậy, ngân hàng cung cấp nhiều loại tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với mục đích sử dụng khác Để tránh nhầm lẫn có nhìn tổng qt H loại tín dụng, người ta phân loại tín dụng theo tiêu chí sau: IN 1.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng K + Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến năm sử dụng để: (i) bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp như: bổ sung O ̣C ngân quỹ, ứng trước tiền hàng, đảm bảo yêu cầu tốn đến hạn, trì hàng ̣I H tồn kho ; (ii) Phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình Đây loại tín dụng có mức rủi ro thấp thời hạn hồn vốn nhanh, tránh rủi ro lãi Đ A suất, lạm phát bất ổn môi trường kinh tế vĩ mơ thị trường, lãi suất thường thấp loại tín dụng khác + Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi trang thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình vừa nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Tín dụng trung hạn cịn nguồn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập + Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, đáp ứng cho nhu cầu đầu tư dài hạn như: xây dựng (nhà xưởng, dây chuyền sản xuất ), xây dựng sở hạ tầng (đường sá, cảng biển, sân bay ), cải tiến mở rộng sản xuất có qui mơ lớn Do thời hạn đầu tư thường kéo dài, nên tín dụng dài hạn thường áp dụng hình thức giải ngân nhiều lần theo tiến độ dự án Nhìn chung, tín dụng dài hạn chịu rủi ro lớn, thời hạn dài, biến động khơng dự tính xảy lớn 1.1.4.2 Căn vào bảo đảm tín dụng + Tín dụng có bảo đảm: tín dụng có tài sản cầm cố, chấp có bảo lãnh người thứ ba Hình thức tín dụng áp dụng những khách hàng khơng đủ uy tín, vay vốn phải có tài sản bảo đảm phải có người bảo U Ế lãnh Tài sản bảo đảm bảo lãnh người thứ ba pháp lý để ngân ́H hàng có thêm nguồn thu dự phịng nguồn thu (dịng tiền) nợ thiếu hụt, tạo áp lực buộc nợ phải trả nợ, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng TÊ + Tín dụng khơng có bảo đảm: tín dụng khơng có tài sản cầm cố, chấp hay khơng có bảo lãnh người thứ ba Loại tín dụng áp dụng cho H khách hàng truyền thống, có hệ số tín nhiệm cao IN 1.1.4.3 Căn vào mục đích tín dụng + Tín dụng bất động sản: Đây khoản tín dụng đầu tư vào bất động sản, bao K gồm: ̣C - Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng mở rộng đất đai O - Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, hộ, sở dịch vụ, trang trại ̣I H bất động sản nước ngồi + Tín dụng cơng thương nghiệp: khoản tín dụng cấp cho doanh Đ A nghiệp để trang trải chi phí mua hàng hóa, nguyên vật liệu, trả thuế, chi trả lương + Tín dụng cơng nơng nghiệp: khoản tín dụng cấp cho hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng chăn ni gia súc + Tín dụng tiêu dùng: khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền xe hơi, trang thiết bị nhà 1.1.4.4 Căn vào chủ thể vay vốn + Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán bn): gọi tín dụng bán bn doanh nghiệp thường vay với khoản vay có giá trị lớn + Tín dụng cá nhân, hộ giá đình (tín dụng bán lẻ): gọi tín dụng bán lẻ nhân thường vay với khoản vay có giá trị nhỏ nhằm vào mục đích tiêu dùng + Tín dụng cho tổ chức tài chính: khoản tín dụng cấp cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài tổ chức tài khác Những khoản vay trở thành nguồn vốn ngân hàng vay, nên chúng dùng để trả nợ hay cho vay lại Ế 1.1.4.5 Căn phương thức hồn trả nợ vay U + Tín dụng trả góp: loại tín dụng mà khách hàng phải hồn trả vốn gốc ́H lãi vay định kỳ thành khoản Loại tín dụng áp dụng cho khoản vay lớn có thời hạn dài TÊ + Tín dụng hồn trả lần: loại tín dụng mà khách hàng hoản trả vốn gốc lãi vay lần đến hạn Loại tín dụng thường áp dụng cho H khoản vay nhỏ có thời hạn vay ngắn IN + Tín dụng hồn trả theo u cầu: Là loại tín dụng mà khách hàng vay thấu chi, thẻ tín dụng K hồn trả nợ vay Loại tín dụng thường áp dụng cho khoản O ̣C 1.1.4.6 Căn vào hình thái giá trị tín dụng ̣I H + Tín dụng tiền: tín dụng mà hình thái giá trị tiền Tín dụng tiền gọi cho vay Đ A + Tín dụng tài sản: tín dụng mà hình thái giá trị tài sản Hình thức tín dụng cho thuê tài + Tín dụng uy tín: tín dụng mà hình thái giá trị uy tín Hình thức tín dụng gọi bảo lãnh ngân hàng 1.1.4.7 Căn vào xuất xứ tín dụng + Tín dụng trực tiếp: hình thức tín dụng, ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn, đồng thời khách hàng hoàn trả nợ vay trực tiếp cho ngân hàng + Tín dụng gián tiếp: hình thức cấp tín dụng thơng qua trung gian như: tín dụng ủy thác, tín dụng thơng qua tổ chức đồn thể 10 ... triển chi TÊ nhánh Thừa Thiên Huế ? nhánh Thừa Thiên Huế ? H - Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển chi IN - Những nguyên nhân rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển. .. tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế PHẦN II: NỘI DUNG CHÍNH CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 .Tín dụng ngân hàng ý nghĩa hoạt động tín dụng. .. tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế - Phân tích nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng - Rút học đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế Đối tư? ??ng