Luận văn thạc sĩ hubt giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGUYỄN PHÚ SƠN GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THANH HĨA Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐÌNH KIỆM Hà Nội, năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu tác giả hướng dẫn khoa học giáo viên hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Đình Kiệm Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Những thông tin sử dụng luận văn tác giả khác trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng liệt kê đầy đủ phần tài liệu tham khảo luận văn Hà Nội, ngày 15 tháng 08 năm 2017 NGƯỜI CAM ĐOAN Nguyễn Phú Sơn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC BẢNG MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 12 1.3 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ GIẢM THIỂU RRTD 13 1.3.1 Khái niệm cần thiết giải pháp phòng ngừa giảm thiểu RRTD 13 1.3.2 Cơ sở lý luận giải pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Nội dung thực giải pháp giảm thiểu rủi ro thông qua công tác quản trị RRTD 18 1.4 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RRTD 25 1.4.1 Tiêu chí tăng trưởng lợi nhuận, nguồn vốn Ngân hàng 25 1.4.2 Tiêu chí nợ xấu, mức dự phịng rủi ro tín dụng tổn thất tín dụng thực tế 26 1.4.3 Nhóm tiêu chí cấu khoản vay .27 1.5 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUÁ TRÌNH THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RRTD 28 1.5.1 Nhân tố khách quan 28 1.5.2 Nhân tố chủ quan 30 1.6 KINH NGHIỆM Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG VÀ CÁC NƯỚC VỀ THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU RRTD .30 1.6.1 Kinh nghiệm từ HD Bank Viettinbank 30 1.6.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tập trung tín dụng, trích lập dự phịng, quản trị thơng tin tín dụng, nguyên tắc tín dụng thận trọng, kiểm tra giám sát nhà nước 32 1.6.3 Bài học kinh nghiệm rút giải pháp giảm thiểu RRTD Agribank Thanh Hóa .34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK THANH HÓA .36 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK .36 2.1.1 Hệ thống Agribank Việt Nam 36 2.1.2 Hệ thống Agribank Thanh Hoá .37 2.1.3 Khả cạnh tranh Agribank Thanh Hố 43 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 2013 - 2016 48 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK THANH HỐ .55 2.2.1 Thực trạng tín dụng dư nợ Agribank Thanh Hoá 55 2.2.2 Chất lượng hoạt động tín dụng: 60 2.2.3 Mức độ trích lập dự phịng Agribank Thanh Hố: 66 2.3.THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RRTD TẠI AGRIBANK THANH HOÁ 67 2.4 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC TỪ GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RRTD TRONG NHỮNG NĂM QUA .74 2.4.1.Chất lượng nợ có diễn biến theo hướng tích cực 74 2.4.2 Giải pháp quản lý số giới hạn rủi ro 74 2.4.3.Chính sách tín dụng đồng bộ, chặt chẽ 75 2.4.4 Hạn chế trình thực giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 76 2.5 ĐÁNH GIÁ CỦA CÁN BỘ VÀ NHÂN VIÊN NGÂN HÀNG VỀ RRTD CỦA AGRIBANK THANH HÓA 77 2.5.1 Các thông tin mẫu điều tra 77 2.5.2 Phân tích nhân tố 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK THANH HOÁ 89 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ CÁC GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK THANH HOÁ .89 3.1.1 Những hội thách thức Agribank Thanh Hoá điều kiện hội nhập .89 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng Agribank Thanh Hoá giai đoạn 2017-2020 91 3.1.3 Lộ trình thực 93 3.2 GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RRTD TẠI AGRIBANK THANH HOÁ TRONG ĐIỀU KIỆN HỘI NHẬP ĐẾN NĂM 2020 93 3.2.1 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 93 3.2.2 Tăng cường công tác quản trị điều hành nhằm giảm thiểu RRTD 95 3.2.3 Các giải pháp khác 97 3.3 KIẾN NGHỊ 104 3.3.1 Đối với ngân hàng Nhà nước 104 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam .105 KẾT LUẬ N CHƯƠNG .108 KẾT LUẬN 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank Thanh Hoá 39 Bảng 2.2 Nguồn nhân lực Agribank Thanh Hoá (2013 - 2016) 49 Bảng 2.3: Kết tăng trưởng nguồn vốn giai đoạn 2013 – 2016 .50 Bảng 2.4: Tổng quan thị phần hoạt động .52 Bảng 2.5: Kết tăng trưởng dư nợ giai đoạn 2013 – 2016 .53 Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay Agribank Thanh Hoá năm 2013 - 2016.56 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay theo xếp hạng tín dụng khách hàng Agribank Thanh Hoá ngày 31/12/2016 .57 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn Agribank năm 2013 - 2016 58 Bảng 2.9: Dư nợ cho vay theo lĩnh vực Agribank Thanh Hoá năm 2013 – 2016 .59 Bảng 2.10: Dư nợ theo loại hình khách hàng Agribank Thanh Hoá năm 2013 – 2016 .60 Bảng 2.11 Nợ hạn phân theo nhóm nợ (giai đoạn 2013 - 2016) 61 Bảng 2.12 So sánh nợ hạn phân theo nhóm nợ giai đoạn 2013 - 2016 62 Bảng 2.13: Nợ hạn phân theo nhóm nợ 63 Bảng 2.14 Nợ hạn phân theo ngành nghề giai đoạn 2013 - 2016 65 Bảng 2.15 Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013 - 2016 66 Bảng 2.16: Biến động trích lập dự phịng Agribank Thanh Hoá năm 2013 - 2016 66 Bảng 2.17 Đặc điểm mẫu điều tra .78 Bảng 2.18 Kết kiểm định KMO and Bartlett's Test .80 Bảng 2.19: Phân tích nhân tố nguyên nhân rủi ro tín dụng 81 Bảng 3.1: Các tiêu phấn đấu đến năm 2020 92 Bảng 3.2 Phân tích nhân tố giải pháp giảm thiểu RRTD 98 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản Agribank Thanh Hoá qua năm 2013 – 2016 50 Biểu đồ 2.2: Huy động vốn từ kinh tế Agribank Thanh Hoá năm 2013 2016 51 Biểu đồ 2.3: Diễn biến thị phần huy động vốn Agribank Thanh Hoá 53 giai đoạn 2013 – 2016 phạm vi toàn tỉnh .53 Biểu đồ 2.4: Diễn biến thị phần dư nợ Agribank Thanh Hoá .54 giai đoạn 2013 – 2016 phạm vi toàn tỉnh .54 Biểu đồ 2.5: Tổng dư nợ tín dụng Agribank Thanh Hoá năm 2013 - 2016 56 Biểu đồ 2.6: Biểu đồ thể nợ hạn Agribank Thanh Hoá giai đoạn 2013 – 2016 .62 Biểu đồ 2.7: Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ nợ hạn Agribank Thanh Hoá giai đoạn 2013 – 2016 63 Biểu đồ 2.8: Biểu đồ biểu diễn nợ hạn phân theo nhóm nợ Agribank Thanh Hố giai đoạn 2013 - 2016 63 Biểu đồ 2.9: Biểu đồ biểu diễn trích lập dự phịng Agribank Thanh Hố qua năm 2013- 2016 67 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ln địi hỏi có nguồn vốn tài trợ định Trong giai đoạn tăng trưởng phát triển nhanh, nhu cầu nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp lớn lực tự chủ tài để đảm bảo cho q trình hoạt động phát triển cịn hạn chế nhu cầu sử dụng vốn vay doanh nghiệp tất yếu Ngày nay, phát triển đa dạng thị trường tài tiền tệ tạo nhiều điều kiện cho doanh nghiệp có hội tiếp cận huy động nguồn vốn thị trường, ngân hàng kênh huy động vốn chủ yếu Ngân hàng tổ chức có khả cung ứng nguồn vốn đủ lớn cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân nguồn vốn cung ứng chủ yếu thông qua hoạt động cho vay Quá trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp hộ gia đình, cá nhân trải qua thời gian định, ln chứa đựng nhiều rủi ro phát sinh, rủi ro tín dụng chủ yếu thường có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Với phát triển đa dạng nhiều thành phần kinh tế ngành hàng khác kinh tế nay, Ngân hàng ngày có nhiều hình thức cho vay tới đối tượng khách hàng nên xác suất xảy rủi ro tín dụng ngày lớn Vì vậy, để đảm bảo nguồn vốn cho vay an toàn hiệu quả, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng cần thiết, mang tính lâu dài có ý nghĩa thực tiễn hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong năm qua, hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam (Agribank) nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Thanh Hố (Agribank Thanh Hố ) nói riêng có chuyển biến tích cực, quan tâm tới việc kiểm sốt tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào tính hiệu hoạt động tín dụng, quy trình tín dụng thực ngày gần với chuẩn mực quốc tế Mặc dù tỷ lệ nợ xấu chi nhánh có xu hướng giảm tiềm ẩn nhiều nguy bùng phát Nợ q hạn cịn mức cao Hoạt động tín dụng giải pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng cịn bộc lộ số hạn chế cần có giải pháp khắc phục Xuất phát từ vấn đề nói trên, tơi lựa chọn đề tài “Giải pháp giảm thiểu rủi ro Tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hoá ” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ Tổng quan nghiên cứu đề tài Luận văn nghiên cứu sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng kết từ hệ thống hóa sở khoa học vấn đề nghiên cứu, luận văn đề xuất giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Agribank Thanh Hóa Để đạt mục tiêu trên, luận văn sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu, bao gồm phương pháp tổng hợp tài liệu, phương pháp thu thập số liệu sơ cấp thứ cấp, phương pháp phân tích thống kê mơ tả phân tích nhân tố Luận văn đạt số kết chủ yếu sau Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa sở lý luận vấn đề nghiên cứu, bao gồm hệ thống khái niệm liên quan đến tín dụng, rủi ro tín dụng giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Luận văn tổng hợp kinh nghiệm thực tiễn trình thực giải pháp giảm thiểu ro tín dụng số ngân hàng TM Thứ hai, sở đó, luận văn thực phân tích thực trạng hoạt động Ngân hàng Nơng nghiệp PTNT chi nhánh Thanh Hóa, phân tích tranh tồn cảnh nợ q hạn theo nhóm nợ theo đối tượng vay nợ doanh nghiệp Phân tích thực trạng cơng tác quản lý nợ xấu giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đối tượng nghiên cứu Thứ ba, luận văn làm rõ, rõ nhân tố ảnh hưởng đến trình thực biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Agribank Thanh Hóa Kết hợp kết tổng hợp sở lý luận kết phân tích thực trạng, luận văn đề xuất nhóm giải pháp ... ro tín dụng Agribank Thanh Hoá CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng. .. VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất hoạt động tín dụng ngân hàng. .. lớn nhất; - Trong hoạt động ngân hàng lĩnh vực tín dụng chi? ??m tỷ trọng lớn nhất, rủi ro tín dụng rủi ro lớn ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn khoản cho vay, hiểu đầy đủ rủi ro tín dụng giúp cho