Bộ Giáo Dục & Đào Tạo BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI HOÀNG ANH HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH[.]
BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI HOÀNG ANH HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2015 BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI HOÀNG ANH HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA Chun ngành : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN VĂN TÍNH Hà Nội, năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2015 Tác giả Luận văn Hoàng Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .4 1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Phân loại cho vay 1.2 Rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay .8 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại 13 1.3 Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Sự cần thiết hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng thương mại .17 1.3.2 Quan điểm nội dung hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng thương mại .20 1.3.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay học Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HĨA 37 2.1 Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 37 2.1.1 Vài nét tình hình kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hóa .37 2.1.2 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 37 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh .39 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2012- 2014 42 2.2 Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Chi nhánh Thanh Hóa 44 2.2.1 Thực trạng cho vay 44 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 48 2.3 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2012-2014 .52 2.3.1 Chính sách cho vay 52 2.3.2 Quy trình cho vay 52 2.3.3 Xếp hạng tín dụng nội 54 2.3.4 Giám sát cho vay 56 2.3.5 Biện pháp bảo đảm tiền vay 57 2.3.6 Phân loại, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro 59 2.3.7 Biện pháp xử lý khoản vay hạn, nợ khó thu hồi .60 2.4 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa .62 2.4.1 Kết đạt 62 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 74 3.1 Chính sách cho vay nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa năm tới 74 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 77 3.2.1 Thực nghiêm chỉnh sách quy trình cho vay 78 3.2.2 Nâng cao lực công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động tín dụng 81 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định phân tích khoản vay 83 3.2.4 Tăng cường giám sát sau cho vay thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội .84 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực xây dựng sách sử dụng nhân thích hợp 86 3.2.6 Đẩy mạnh xử lý thu hồi nợ .88 3.2.7 Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay 89 3.3 Một số kiến nghị 90 3.3.1 Đối với nhà nước 90 3.3.2 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa 91 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà nước .92 3.3.4 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng Giao dịch QHKH Quan hệ Khách hàng QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh 2012 - 2014 42 Bảng 2.2: Tình hình cho vay dư nợ giai đoạn 2012 – 2014 .45 Bảng 2.3: Nợ hạn phân theo nhóm nợ (giai đoạn 2012 - 2014) .48 Bảng 2.4: So sánh nợ hạn phân theo nhóm nợ (giai đoạn 2012 – 2014) 49 Bảng 2.5: Nợ hạn phân theo ngành nghề giai đoạn 2012 - 2014 50 Bảng 2.6: Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế (giai đoạn 2012 - 2014) 51 Bảng 3.1: Các tiêu phấn đấu đến năm 2017 76 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ biểu diễn cấu dư nợ tín dụng xét theo ngành nghề Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2012 – 2014 (%) 46 Biểu đồ 2.2: Sơ đồ biểu diễn cấu dư nợ tín dụng xét theo thành phần kinh tế Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2012 – 2014 47 SƠ ĐỒ 2.1 BỘ MÁY TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH THANH HOÁ 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cuộc khủng hoảng tài xuất phát từ hoạt động cho vay bất động sản Mỹ nổ vào năm 2008 tác động khơng nhỏ, kéo dài tồn giới, hàng loạt định chế tài phá sản, nhiều quốc gia vỡ nợ Trong bối cảnh tồn cầu hóa thương mại, Việt Nam chịu tác lớn, nhiều doanh nghiệp phá sản, mức tiêu dùng giảm đáng kể, hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, nợ xấu ngân hàng tăng cao đẩy kinh tế nước ta vào giai đoạn tăng trưởng chậm, tạo áp lực tái cấu kinh tế Do tác động tình hình kinh tế giới, hệ thống ngân hàng thương mại chịu tác động không nhỏ, đặc biệt rủi ro hoạt động cho vay, nợ hạn nợ xấu tăng cao, ảnh hưởng đến tình hình phát triển kinh tế đất nước nói chung hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng Trước bối cảnh đó, hoạt động ngân hàng thương mại có thay đổi lớn, việc sáp nhập, chuyển đổi mơ hình tổ chức, tái cấu diễn ngày phổ biến Hiện nay, thách thức lớn hệ thống ngân hàng thương mại “cục máu” nợ xấu ngày lớn đòi hỏi vào liệt Ngân hàng Nhà nước, nhiên giải pháp đưa chưa mang lại hiệu quả, việc mua bán nợ làm đẹp bảng cân đối thực chất tổng nợ xấu kinh tế không thay đổi, muốn giảm tỷ lệ nợ xấu thân ngân hàng thương mại phải nhân tố Trong giai đoạn 2011 đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam gặp nhiều khó khăn, hàng loạt “đại án” lớn gây thất hàng nghìn tỷ đồng, nợ xấu tăng cao kể từ thành lập đến làm giảm lực tài chính, khả cạnh tranh lòng tin khách hàng Nhiều giải phát sử dụng thay đổi loại hình kinh doanh sang Công ty TNHH thành viên, thay đổi máy, ban hành lại quy định, quy trình cho vay, xếp lại hệ thống mạng lưới, thay đổi chế tuyển dụng, đánh giá điều chỉnh chất lượng nguồn nhân lực gắn trách nhiệm cao người đứng đầu, riết sát việc cắt giảm nợ xấu Đồng hành với thay đổi đó, NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa sức cố gắng áp dụng đồng loạt giải pháp để thực định hướng chung NHNo&PTNT Việt Nam Việc quan trọng để giảm nợ xấu không để khoản cho vay chuyển sang nợ xấu, hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng, tiềm ẩn rủi ro lớn, hay nói cách khác, kinh doanh ngân hàng việc chấp nhận rủi ro đổi lại có lợi nhuận, hạn chế rủi ro cho vay gải pháp cho nhiều vấn đề khó khăn ngân hàng thương mại Nhận thức tầm quan trọng hoạt động cho vay hậu mà rủi ro gây ngân hàng nói chung Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng, tơi lựa chọn để nghiên cứu đề tài: “Hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa" Mục tiêu nghiên cứu - Xây dựng luận khoa học hạn chế rủi ro cho vay NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro cơng tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thanh Hóa; - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thanh Hóa Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi cho vay NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2012-2014 ... TRẠNG CHO VAY VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HĨA 37 2.1 Khái qt tình hình hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông. .. lý luận hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay công tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa Chương... pháp tăng cường hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI