Hạn chế rủi ro trong kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế tại sở giao dịch ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam

Trờng đại học kinh tế quốc dân nguyễn thị thu hoàn HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH DỊCH VỤ THẺ QUỐC TẾ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: KINH TẾ QUỐC TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐỖ THỊ HƯƠNG Hµ Néi - 2016 LỜI CAM ĐOAN Học viên xin cam đoan Luận văn “Hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập học viên Các thông tin, số liệu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng định hướng dẫn TS Đỗ Thị Hương - Viện Thương mạivà Kinh tế Quốc tế, trường Đại học Kinh tế Quốc dân.Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu khác Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Học viên Nguyễn Thị Thu Hoàn LỜI CẢM ƠN Luận văn “Hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” thực hướng dẫn tận tình TS Đỗ Thị Hương Học viên trân trọng cảm ơn cô giáo định hướng dẫn mẫu mực suốt trình thực nghiên cứu Học viên xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới thầy, cô giáo Viện Thương mại Kinh tế quốc tế- Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đào tạo giúp đỡ khoa học q trình hồn thiện nghiên cứu Học viên xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến Sở Giao Dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, bạn anh chị em đồng nghiệp nhiệt tình hỗ trợ thời gian, thơng tin, đóng góp ý kiến phân tích sâu sắc nội dung liên quan đến đề tài nghiên cứu./ Trân trọng Học viên Nguyễn Thị Thu Hoàn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC BẢNG, HÌNH MỞ ĐẦU CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CƠ BẢNVỀ DỊCH VỤ THẺ QUỐC TẾ VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH DỊCH VỤ THẺ QUỐC TẾ CỦANGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 Lý luận thực tiễn dịch vụ thẻ quốc tế: 1.1.1 Phân loại dịch vụ thẻ ngân hàng: 1.1.2 Các chủ thể tham gia dịch vụ thẻ quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.3 Các nghiệp vụ dịch vụ thẻ quốc tế .10 1.2 Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Ngân hàng thương mại 18 1.2.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Ngân hàng thương mại 28 1.3 Tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 30 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONGKINH DOANH DỊCH VỤ THẺ QUỐC TẾ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 32 2.1.Thực trạng kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015 32 2.1.1 Thực trạng hoạt động phát hành thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .33 2.1.2 Tình hình tốn thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 39 2.2 Thực trạng rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2011 - 2015 42 2.2.1.Rủi ro hoạt động phát hành 42 2.2.2 Rủi ro hoạt động toán .48 2.2.3 Rủi ro đạo đức .52 2.2.4.Rủi ro công nghệ, kỹ thuật .52 2.3 Kết điều tra phân tích kết điều travề rủi ro hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam .53 2.3.1.Kết điều tra 53 2.3.2.Phân tích kết điều tra 57 2.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015 .59 2.4.1 Qui định bảo mật an ninh nội 59 2.3.2 Hạn chế rủi ro hoạt động phát hành thẻ 60 2.4.3 Hạn chế rủi ro hoạt động toán thẻ .61 2.4.4 Xử lí rủi ro 63 2.5.Đánh giá khái quát thực trạng rủi ro hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 66 2.5.1.Kết đạt 66 2.5.2.Hạn chếvà nguyên nhân: .68 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH DỊCH VỤ THẺ QUỐC TẾ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 70 3.1.Phương hướng phát triển quan điểm hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: .70 3.1.1 Phương hướng phát triển dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đến năm 2020 .70 3.1.2 Quan điểm hạn chế rủi ro .71 3.2.Một số giải pháp hạn chế rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngọai thương Việt Nam đến năm 2020 72 3.2.1 Tăng cường quan hệ, quản lý trình độ sử dụng thẻ khách hàng 72 3.2.2 Nâng cao nhận thức, trình độ cho Đơn vị chấp nhập thẻ tăng cường quản lý đơn vị 73 3.3 Một số kiến nghị .74 3.3.1 Với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 74 3.3.2 Kiến nghị với hiệp hội thẻ ngân hàng 82 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 83 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ .85 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Tên viết tắt Tên đầy đủ Tiếng Việt Tên đầy đủ Tiếng Anh CNPH Chi nhánh phát hành CNTT Chi nhánh tốn CTXHTDNB ĐVCNT Chương trình xếp hạng tín dụng nội Đơn vị chấp nhận thẻ GTGT Giá trị gia tăng HSC Hội sở KSV Kiểm sốt viên NH Ngân hàng NHNNVN 10 NHTMCPNTVN 11 QLRR Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Quản lí rủi ro 12 TCPHT Tổ chức phát hành thẻ 13 TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế 14 TCTTT Tổ chức toán thẻ 15 TMCP Thương mại cổ phần 16 Trung tâm CNTT 17 TTT Trung tâm công nghệ thông tin Trung tâm thẻ 18 USD Đô la Mỹ 19 ATM Automated Teller Machine 20 EDC Electronic Data Capture 21 ISO Tổ chức Tiêu chuẩn Quốc tế 22 PIN Mã số cá nhân 23 POS International Organization for Standardization Personal Identification Number Point of Sale 24 VCB Vietcombank DANH MỤC BẢNG, HÌNH Bảng 2.1: Số lượng thẻ tín dụng quốc tế phát hành sở giao dịch vàtồn hệ thống NHTMCPNTVN (tích lũy) 33 Bảng 2.2 Doanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế sở giao dịch NH TMCPNTVN 36 Bảng 2.3: Số lượng thẻ ghi nợ quốc tế phát hành sở giao dịch NHTMCPNTVN (tích lũy) 38 Bảng 2.4 Doanh số sử dụng thẻ ghi nợ quốc tếtại sở giao dịch NHTMCPNTVN .39 Bảng 2.5: Doanh số toán thẻ quốc tế NHTMCPNTVNvà sở giao dịchgiai đoạn 2011-2015 .40 Bảng 2.6: Tình hình rủi ro thẻ hoạt động phát hành thẻ quốc tế tạiSGD NHTMCPNT VN 43 Bảng 2.7: Rủi ro phát hành thẻ quốc tế SGD NHTMCPNT VNtheo loại thẻ giả mạo 46 Bảng 2.8: Tình hình rủi ro thẻ quốc tế lĩnh vực toán thẻ SGDNHTMCPNTVN 2011-2015 48 Bảng 2.9: Đối tượng phiếu điều tra 55 Bảng 2.10: Nhóm nguyên nhân khách quan 55 Bảng 2.11: Nhóm nguyên nhân thuộc khách hàng 56 Bang 2.12: Nhóm nguyên nhân thuộc ngân hàng 56 Bảng 2.13: Nhóm nguyên nhân thuộc đơn vị chấp nhận thẻ 57 Bảng 2.14: tổng hợp kết xử lý phiếu điều tra .57 Hình 1.1: Sơ đồ qui trình chủ thẻ tham gia dịch vụ thẻ quốc tế Hình 1.2: Sơ đồ qui trình nghiệp vụ phát hành thẻ .10 Hình 1.3: Sơ đồ qui trình nghiệp vụ chấp nhận tốn thẻ 12 Hình 1.4: Sơ đồ qui trình nghiệp vụ thu tiền thu nợ .13 Hình 1.5: Sơ đồ qui trình nghiệp vụ tra sốt, xử lý khiếu nại 15 Hình 1.6: Sơ đồ rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế 19 Hình 2.1: Biểu đồ tỷ trọng phát hành thẻ tín dụng quốc tế sở giao dịchso với tồn hệ thống NHTMCPNTVN (tích lũy) .35 Hình 2.2:Biểu đồ d .oanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế sở giao dịch NHTMCPNTVN năm 2011 - 2015 .37 Hình 2.3: Biểu đồ tình hình rủi ro hoạt động phát hành thẻ quốc tế tạisở giao dịch NHTMCPNTVN 2011 - 2015 45 Hình 2.4: Biểu đồ tình hình rủi ro phát hành thẻ quốc tế năm 2015theo loại thẻ giả mạo SGD NHTMCPNT VN .47 Hình 2.5: Biểu đồ tình hình giả mạo lĩnh vực tốn thẻ tạiSGD NHTMCPNT VN năm 2015 51 Hình 2.6: Biểu đồ tình hình rủi ro theo nhóm ngun nhân phiếu điều tra SGD NHTMCPNTVN .58 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong xu hướng tồn cầu hóa với nhiều thời thách thức đan xen, để vượt qua rào cản, khó khăn q trình hội nhập, ngân hàng thương mại chủ động mở rộng quy mơ hoạt động,đa dạng hóa sản phẩm dịch vụvới chất lượng, tiện dụngvà thỏa mãn kịp thời nhu cầu khách hàng nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho đơn vị Hoạt động dịch vụ thẻ dịch vụ Ở Việt Nam, phát triển thị trường thẻ ngân hàng giải pháp để tiến dần tới mục tiêu phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Đó cơng cụ để tăng cường quản lý Nhà nước, minh bạch chống thất thu thuế thay đổi dần thói quen nhận thức người dân, doanh nghiệp việc sử dụng phương tiện toán tiền mặt phổ biến Tham gia dịch vụ thẻ từ ngày Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt nam trọng phát triển sản phẩm, nghiên cứu ứng dụng công nghệ mới, nâng cao chất lượng dịch vụ, tiện ích sử dụng thẻ cho khách hàng Doanh số phát hành, toán sử sụng thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam đạt tốc độ tăng trưởng cao, dịch vụ thẻ quốc tếchiếm tỷ lệ ngày cao.Tại Hội nghị ngân hàng thành viên Tổ chức Thẻ Quốc tế Visa diễn tháng 11/2015 TP HCM vừa qua, Tổ chức Thẻ Quốc tế Visa vinh danh Vietcombank Ngân hàng trao tặng nhiều giải thưởng nhất, chiếm vị trí số thị phần dẫn đầu Tổng doanh số sử dụng thẻ Visa, dẫn đầu tổng doanh số toán thẻ Visa… Bên cạnh thành tựu đạt được, ngân hàng đối mặt với rủi ro trongkinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế rủi ro hoạt động phát hành thẻ, rủi ro hoạt động toán thẻ, rủi ro kỹ thuật, rủi ro tác nghiệp, rủi ro đạo đức…Thời gian gần đây,xuất ngày nhiều vụ việc giả mạo, lừa đảo chiếm đoạt tiền với giá trị lớn qua giao dịch toán liên quan đến dịch vụ thẻ ngân hàng; tội phạm làm thẻ giả mạo cách lấy cắp thông tin thẻ thật qua máy ATM với 77 Xác định mức độ tác động rủi ro: Thang xếp hạng Tiêu chí định lượng Tiêu chí định tính Rất nghiêm Tổn thất tiềm tàng thực tế Trong trường hợp không sử dụng tiêu chí định lượng, cần cân nhắc trọng( ) ≥ tỷ VNĐ tiêu chí sau để đánh giá tác động Nghiêm trọng Tổn thất tiềm tàng thực tế rủi ro thang xếp hạng từ đến (5) ≥200 tr VNĐ < tỷ VNĐ 6, với mức rủi ro thấp Tổn thất tiềm tàng thực tế mức cao Việc đánh giá dựa Lớn (4) ≥ 100 tr VNĐ < 200 tr VNĐ chuyên môn kinh nghiệm người đánh giá Tổn thất tiềm tàng thực tế  Mọi rủi ro gian lận nội Đáng kể(3) ≥ 20 tr VNĐ < 100 tr VNĐ đánh giá mức Nghiêm trọng Rất nghiêm trọng Tổn thất tiềm tàng thực tế  Vi phạm quy định pháp luật, Vừa phải (2) ≥ tr VNĐ < 20 tr VNĐ quan quản lý nhà nước, Ngân hàng  Dẫn tới biến động giá cổ phiếu  Ảnh hưởng đến danh tiếng, thương hiệu ngân hàng (bị kiện tòa, bị Tổn thất tiềm tàng thực tế phản ánh phương tiện thông tin Nhỏ(1) đại chúng…) < 1tr VNĐ  Ảnh hưởng đến dịch vụ cung cấp cho khách hàng  Bất kỳ tiêu chí khác liên quan đến mức độ rủi ro hoạt động  Xác định Mức độ rủi ro: Sau xác định tần suất tác động rủi ro, thực đối chiếu ma trận để “Mức độ rủi ro” (các mức độ: L: thấp M: Trung bình, H: cao, E: cao) 78 Lấy ví dụvềrủi ro “Tiết lộ thơng tin khách hàng không đối tượng”, đánh giá có khả xảy hai lần năm cột tần suất ghi số Rủi ro ảnh hưởng đến danh tiếng ngân hàng (bị khách hàng kiện tòa, phản ánh phương tiện thông tin đại chúng) nên đánh giá mức nghiêm trọng, cột tác động ghi số Với tác động mức xác suất (hay tần suất) mức 3, đối chiếu ma trận có mức độ- điểm số rủi ro H, tức mức rủi ro Cao 79  Các rủi ro phân loại theo mức độ sau đây: Mức độ rủi ro Rủi ro Rất cao Tiêu chí cho Mức độ Rủi ro Rủi ro chấp nhận hoàn cảnh Trong trường hợp tác động rủi ro coi nghiêm trọng, mục tiêu đạt xác suất “hiếm xảy ra” Mọi rủi ro mức Nghiêm (E) trọng đệ trình lên Ban Điều hành để rà soát chấp thuận Việc giảm nhẹ rủi ro khơng thực được, hội Rủi ro Cao lợi ích hoạt động đề xuất lớn rủi ro Điểm số rủi ro đòi hỏi (H) triển khai chốt kiểm soát bổ sung trừ trường hợp mức độ rủi ro Ban Điều hành phê duyệt chấp nhận; Rủi ro Trung bình (M) Mức độ rủi ro quản lý cách tiếp cận sáng tạo vượt biện pháp thông thường Điểm số rủi ro mức trung bình địi hỏi triển khai chốt kiểm sốt bổ sung trừ trường hợp mức độ rủi ro Ban Điều hành phê duyệt chấp nhận Rủi ro chấp nhận với điều kiện phải tiếp tục trì biện pháp xử lý rủi ro tại, khơng thể bổ sung chốt kiểm sốt khác nhằm giảm rủi ro xuống mức chấp nhận Điểm số rủi ro mức thấp Rủi ro Thấp coi chấp nhận Ngân hàng khơng địi hỏi có hành (L) động hay biện pháp xử lý khác hành động hay biện pháp nhằm đảm bảo chốt kiểm soát liên quan hoạt động hiệu Lãnh đạo nên rà soát chốt kiểm sốt để tìm lĩnh vực rủi ro thấp cách thận trọng để đảm bảo không áp dụng q nhiều chốt kiểm sốt  Lợi ích áp dụng: Tư dựa rủi ro mới, triển khai để ngăn chặn, hạn chế thực hành cịn hiệu lực hiệu quản lý tổ chức Những lợi ích việc áp dụng ISO 9001: 2015 mang lại hạn chế rủi ro: nâng cao nhận vấn đề rủi ro rõ ràng hơn, trang bị kiến thức tốt để sẵn sàng đón nhận rủi ro có phát sinh phịng ngừa rủi ro tiềm ẩn; nâng cao khả 80 đạt mục tiêu: ngăn chặn rủi ro, cải thiện kết quả; tạo thói quen phịng ngừa; giảm khả xảy rủi ro: chuẩn bị rủi ro trước xảy ra; xác định rủi ro phát triển chiến lược giảm thiểu rủi ro hợp lý; đề cao tính trách nhiệm, minh bạch Bốn là, nâng cao kỹ năng, đạo đức cán nhân viên yêu cầu hạn chế, loại trừ rủi ro:trong xu hội nhập tồn cầu hóa, để tồn phát triển, đòi hỏi ngân hàng phải đào tạo đội ngũ cán có lực thực trình độ chun mơn lĩnh vực Nâng cao lực đội ngũ cán ngân hàng nói chung cán thẻ nói riêng nhân tố định chất lượng số lượng dịch vụ thẻ Mọi rủi ro tác nghiệp người gây ảnh hưởng đến kết kinh doanh, để vận dụng cơng nghệ vào hoạt động kinh doanh cần phải có người có khả vận hành nó, để hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ, ngân hàng cần đào tạo đội ngũ nhân viên am hiểu chuyên môn nắm vững nghiệp vụ, trung thực có tinh thần trách nhiệm cao.Mặt khác cần ý đến việc đào tạo, giáo dục đạo đức, nâng cao ý thức trách nhịêm cho đội ngũ cán thẻ gian lận đội ngũ cán thẻ thực gian lận tinh vi, khó phát gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng, thực chích sách luân chuyển cán bộ, áp dụng hình thức kỷ luật nghiêm khắc để ngăn ngừa sai phạm Tóm lại nhân tố người hoạt động ln có vai trị định, có cán giỏi,am hiểu nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm đầy nhiệt huyết cơng việc xử lí nhanh chóng, an tồn, nhờ nâng cao uy tín cho ngân hàng, mang lại hiệu hoạt động thẻ Năm là, phát huy vai trò đối mối liên lạc với tổ chức thẻ quốc tế tổ chức thẻ nước:phát huy vai trò đầu mối liên lạc với TCTQT tổ chức nước: TTT đại diện cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam hoạt động kinh doanh thẻ, thường xuyên tham gia hội thảo TCTQT nước nhằm nắm bắt tình hình xu rủi ro hoạt động thẻ, cập nhật hàng ngày cảnh báo rủi ro giao dịch bất thường xảy ra, từ thông tin tới chi nhánh để xác 81 nhận lại với khách hàng đơn vị, tìm giải pháp phòng chống rủi ro cách kịp thời phù hợp với thực tế tứng chi nhánh Chủ động tăng cường phối hợp với Công an việc phòng chống tội phạm, đảm bảo an ninh, an tồn hoạt động tốn, thiết lập kênh thơng tin để kịp thời phối hợp xử lí nhiều vụ việc gian lận góp phần giảm bớt rủi ro bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân có liên quan Sáu là, tiếp tục thực chương trình xếp hạng nội bộ:Vietcombank xây dựng chương trình xếp hạng tín dụng nội vào năm 2014 Đây qui trình đánh giá thơng tin khách hàng cung cấp (tùy nhóm khách hàng mà có hồ sơ qui định khác nhau) theo chương trình xếp hạng khách hàng theo nhóm khách hàng qui định CTXHTDNB cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng tuần hồn để khách hàng sử dụng hạn mức tín dụng để chi tiêu Đây chương trình giúp Vietcombank giảm thiểu rủi ro hoạt động phát hành thẻ chương trình nên nhiều bất cập cần cập nhật thêm thông tin vào CTXHTDNB định danh rõ quan mà khách hàng công tác xếp loại cơng ty đótrong CTXHTDNB để cấp hạn mức tín dụng an tồn, hiệu nhóm khách hàng Ngân hàng cần tiếp tục đẩy mạnh công tác hạn chế rủi ro hoạt động toán thẻ bảo vệ quyền lợi của khách hàng Bên cạnh NHTMCPNTVN cần trọng nâng cao chất lượng dịch vụ sau bán hàng dịch vụ giải tra soát khiếu nại, hỗ trợ giải đáp thắc mắc… liên quan đến giao dịch toán thẻ Bảy là, tiếp tục cập nhậtquytrình rủi ro tác nghiệp thẻ biện pháp xử lý:Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam xây dựng quy trìnhtrong rủi ro tác nghiệp thẻ biện pháp xử lý rủi ro Các chi nhánh cần nghiêm túc thực hiện, báo cáo đầy đủ tới Trụ Sở ChínhNgân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam để tập hợp, soạn thảo thành qui trình rủi ro tác nghiệp thẻ đầy đủ ban hành nội bộgiúp cán làm công tác thẻ hạn chế tình trạng sai sót trùng lặp, biết cách xử lý tình đặc thù riêng, nhờ chất lượng dịch vụ thẻ nâng lên hiệu hoạt động cho dịch vụ tăng theo 82 3.3.2 Kiến nghị với hiệp hội thẻ ngân hàng Hiệp hội thẻ ngân hàng Việt Nam với thành viên sang lập ngân hàng Việt Nam với chức trì mối quan hệ chặt chẽ với tổ chức thẻ tín dụng quốc tế, tạo điều kiện phát triển nghiệp vụ thẻ Việt Nam, đóng góp ý kiến vào dự thảo quy chế phát hành, sử dụng tóan thẻ, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ họat động thẻ Hiệp hội thẻ đầu mối liên kết thúc đẩy phát triển mạnh mẽ thị trường thẻ Việt Nam Để phát huy vai trò nữa, Hiệp hội thẻ cần quan tâm số vấn đề sau: Một là, phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế nhà cung ứng dịch vụ: tổ chức khóa học khảo sát nghiệp vụ thẻ số nước có kinh nghiệm việc quản lí rủi ro như: Trung quốc, Malaysia, Singapore… nhằm tạo điều kiện cho cán ngân hàng thành viên tiếp cận học hỏi Tổ chức hội thảo công nghệ ngân hàng, giúp ngân hàng trao đổi, giải vướng mắc, khó khăn kĩ thuật, cơng nghệ quản lí, thu thập thơng tin… Hai là, phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế đề nghị tăng cường sở kĩ thuật: giúp cho ngân hàng thành viên, nâng cao chất lượng hệ thống kĩ thuật, phối hợp hoạch định chiến lược khai thác thị trường, đồng thời thúc đẩy hợp tác ngân hàng thành viên , đặc biệt phối hợp với ngân hàng nhà nước vịêc đạo kết nối hai hệ thống liên minh thẻ Napas Ba là, tổ chức buổi hội thảo, tuyên truyền tổng hợp ý kiến:Phối hợp với quan chức năng, cục phòng chống công nghệ cao tổ chức buổi hội thảo giả mạo thẻ, trao đổi kinh nghiệm phịng chống tội phạm cơng nghệ để ngân hàng thành viên học tập; phối hợp với quan ngôn luận để tuyên truyền giới thiệu dịch vụ thẻ vai trò thẻ tới chủ thể toàn xã hội Hơn nưa, hiệp hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò đầu mối tổng hợp ý kiến, nguyện vọng ngân hàng thành viên để phản ánh kiến nghị ngân hàng Nhà nước lĩnh vực thẻ tổ chức thẻ quốc tế hoạt động phòng ngừa gian lận thẻ   Bốn là, cần nghiên cứu, truyền thông thường xuyên: Về phương 83 thức, thủ đoạn gian lận hoạt động tốn nói chung, tốn thẻ, toán điện tử để ngân hàng khách hàng chủ động có biện pháp bảo đảm an tồn, nhằm hạn chế thấp rủi ro, gian lận xảy ra; cần tổ chức hội thảo mời chuyên gia nước nước giới thiệu thủ đoạn gian lận giải pháp nâng cao an toàn, bảo mật hoạt động toán 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thời gian qua, ngân hàng nhà nước không ngừng xây dựng, hoàn thiện hệ thống văn pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Tuy nhiên để thực thi có hiệu chiến lược kế hoạch hội nhập quốc tế tạo hệ thống ngân hàng đại, an toàn, hiệu đạt chuẩn mực quốc tế bên cạnh nỗ lực mình, ngân hàng thương mại cần hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước việc rà sóat, ban hành văn pháp quy, tạo hành lang pháp lí cho ngân hàng an tâm hoạt động kinh doanh có hiệu Một là, định hướng đưa lộ trình phát triển hội nhập thị trường thẻ:định hướng đưa lộ trình phát triển hội nhập chung cho thị trường thẻ tránh chồng chéo gây lãng phí, đồng thời thúc đẩy hoạt động dịch vụ thẻ, định hướng ứng dụng thành tựu công nghệ thẻ áp dụng giới Đưa biện pháp xử phạt nghiêm khắc ngân hàng vi phạm quy chế hoạt động kinh doanh thẻ tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Tăng cường kiểm tra kiểm soát định kỳ hoạt động thẻ ngân hàng thương mại Hai là, đưa sách thúc đẩy việc tốn khơng dùng tiền mặt: khuyến khích doanh nghiệp trả lương qua tài khoản ngân hàng, thắt chặt quản lí tiền mặt… Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài Chính để có chế, sách khuyến khích thuế biện pháp tương tự doanh số bán hàng hóa, dịch vụ tốn thẻ qua POS Việc khuyến khích đơn vị chấp nhận thẻ tích cực sử dụng thẻ để tốn Ba là, tiếp tục hoàn thiện quy chế thẻ: Ngân hàng nhà nước cần ban hành quy định điều chỉnh hành vi liên quan đến hoạt động phát hành toán thẻ đặc biệt việc tranh chấp để làm sở xử lí, quy định 84 xử phạt vi phạm chủ thể tham gia thị trường thẻ Bốn là, qui định bắt buộc: Ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy định bắt buộc ngân hàng thương mại mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ đồng thời hướng dẫn thơng tư việc trích lập dự phịng sử dụng quỹ dự phòng rủi ro thẻ nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động thẻ mặt khác bảo vệ quyền lợi cho chủ thẻ Năm là, hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng cá nhân cho hoạt động thẻ:trung tâm thơng tin tín dụng với chức cung cấp thơng tin tín dụng tổ chức cá nhân có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng góp phần quan trọng việc quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Tuy nhiên nhiều vấn đề bất cập việc cập nhật thơng tin tín dụng cần hồn thiện theo số hướng như: quy định ngân hàng thương mại thời gian định kỳ cập nhật thông tin tín dụng báo cáo trung tâm, yêu cầu ngân hàng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng nội bộ, sở liệu khách hàng phải quản lí tập trung, đảm bảo xác đầy đủ đồng Sáu là, đề xuất hình thức hỗ trợ thủ tục tốn hóa đơn thuế trường hợp chấp nhận toán qua thẻ: NHNN xem xét đề xuất với quan liên quan có hình thức hỗ trợ đơn giản thủ tục tốn hóa đơn qua hình thức Xuất phát từ kinh nghiệm thực tiễn cho thấy, sử dụng hóa đơn tốn thẻ bổ sung thêm số thông tin phù hợp để đảm bảo hóa đơn tốn thẻ Điều khuyến khích người có thẻ tăng cường sử dụng thẻ để toán, nâng cao tỷ lệ hoạt động thẻ, giảm dần tỷ lệ toán tiền mặt người dân Bên cạnh đó, nhiều đơn vị kinh doanh khơng muốn chấp nhận thẻ phải trả phí cho ngân hàng, việc tốn thẻ phải cơng khai doanh thu nên có số đơn vị kinh doanh chưa muốn minh bạch tránh thuế Do vậy, áp dụng sách khuyến khích phù hợp áp dụng thuế GTGT toán qua ngân hàng thấp toán tiền mặt động viên khuyến khích đơn vị kinh doanh tích cực việc làm nghĩa vụ thuế Tỷ lệ thu giảm tổng mức thu thơng thường tăng lên có nhiều người nộp thuế Bảy là, cần sớm chuẩn hóa hoạt động tốn ngân hàng với khách hàng ngân hàng với ngân hàng: giải pháp nhằm tạo tảng cho 85 việc ứng dụng chế xử lý tự động giao dịch toán, tăng tốc độ xử lý giao dịch qua giảm chi phí Việc chuẩn hóa cần thực từ khâu mẫu biểu, quy trình, chế xử lý ngân hàng song song với việc ban hành tiêu chuẩn trang thiết bị (ATM, POS…), tiêu chuẩn phần mềm, thiết bị hỗ trợ theo tiêu chuẩn quốc gia 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ Một là, hồn thiện mơi trường pháp lí hoạt động kinh doanh thẻ: Chính phủ cần điều chỉnh, ban hành văn mang tính pháp lí cao, chi tiết quy định nghiệp vụ, quy định tội danh khung hình phạt nghiêm khắc cho tội phạm làm giả thẻ, hacker… Ban hành quy định phạm vi khối lượng giá trị toán tiền mặt nhằm thúc đẩy hoạt động toán qua thẻ Thực thi cách nghiêm minh luật giao dịch điện tử, luật toán, văn luật để xử lí tổng thể phạm vi đối tượng hệ thống toán tạo kich thích mang tính địn bẩy khuyến khích giao dịch thẻ Hai là, cơng tác thơng tin, tun truyền, văn pháp lý:Chính phủ cần có biện pháp tăng cường thơng tin, tun truyền tới tầng lớp dân cư việc sử dụng thẻ thông qua phương tiện thông tin đại chúng để người thấy rõ ưu thuận lợi việc sử dụng thẻ.Để tiến tới kinh tế minh bạch tương lai, Chính phủ cần phải có khung pháp lý để yêu cầu thành phần kinh tế phải công khai thu nhập thiết lập nguồn thu nhập qua hệ thống ngân hàng thương mại Ba là, phát triển sở hạ tầng: tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động toán điện tử nói chung hoạt động tốn nhưđầu tư xây dựng sở hạ tầng, trang bị kỹ thuật đáp ứng q trình đại hóa ngân hàng ngồi nỗ lực ngân hàng cần đến hỗ trợ phủ việc tạo lập hệ thống bưu viễn thơng đại, đồng cung ứng đường truyền, tín hiệu truyền nhận tin, có kế hoạch phát triển hệ thống vệ tinh truyền dẫn số liệu toàn ngành ngân hàng Đây vấn đề mang tính chiến lược lâu dài, nhanh chóng giúp cho Việt Nam theo kịp tốc độ phát triển ngân hàng khu vực giới 86 KẾT LUẬN Cùng với phát triển nhanh chóng cơng nghệ thơng tin, ứng dụng công nghệ hoạt động ngân hàng chuyển hướng tập trung ngân hàng bán lẻ, kích thích mạnh mẽ q trình đại hóa hệ thống ngân hàng, yếu tố tiên tạo điều kiện cho đời, phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Rủi ro hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam xảy nhiều nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan Nguyên nhân thân ngân hàng phòng ngừa qua qui trình nghiệp vụ kỹ kiểm sốt Mặt khác, rủi ro xảy rado chủ thẻ tham gia thị trường thẻ nơi bắt nguồn rủi ro Vì vậy, cần có trợ giúp Chính phủ Ngân hàng Nhà nước thơng qua thông tư, định hành lang pháp lý thơng thống Vận dụng cách linh hoạt, kịp thời hợp lý biện pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế rủi ro giúp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam dần hướng tới mục tiêu Tập đồn Tài hàng đầu Việt Nam Trên sở phân tích lý luận thực tiễn hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, luận văn đề xuất giải pháp để hạn chế, phịng ngừa, quản lí rủi ro hoạt động ngân hàng đóng vai trị quan trọng dịch vụ thẻ nói chung dịch vụ thẻ quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói riêng Kết nghiên cứu luận văn cao học tạo thêm niềm tin cho tác giả kiến thức học được, vận dụng để giải vấn đề chun mơn nghiệp vụ công tác Tác giả hy vọng luận văn phần áp dụng hoạt động dịch vụ thẻ quan quản lý trực tiếp (Sở giao dịch) Ngân hàng TMCPNgoại thương Việt Nam mà tác giả làm việc nhiều năm Đó giải pháp: - Tăng cường quan hệ, quản lý trình độ sử dụng thẻ khách hàng - Nâng cao nhận thức, trình độ cho ĐVCNT tăng cường quản lý đơn vị - Nâng cao khả hạn chế rủi ro Ngân hàng - Áp dụng ISO 9001:2015 để hạn chế rủi ro dịch vụ thẻ quốc tế 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Đức Bình Ngơ Thị Tuyết Mai(Đồng chủ biên)(2013), Giáo trình Kinh tế Quốc tế, Nhà xuất ĐHKTQD Hiệp hội thẻ Việt Nam (2014, 2015), Báo cáo tình hình kinh doanh thẻ Ngơ Thị Tuyết Mai Nguyễn Như Bình(Đồng chủ biên)(2016), Giáo trình Hội nhập Kinh tế Quốc tế, Nhà xuất ĐHKTQD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam(2013, 2014), Quy trình nghiệp vụ thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam(2011,2012,2013,2014,2015), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh thẻ Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam(2011, 2012, 2013, 2014, 2015), Báo cáo tình hình hoạt động thẻ Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Việt Nam(2011, 2012, 2013, 2014,2015), Báo cáo giả mạo phát hành thẻ Tổ chức thẻ tín dụng quốc tế Visa, Mastercard cung cấp cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN với tư cách thành viên, tài liệu thẻ quốc tế Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam(2013), Ban hành quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ 10 Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế(phiên năm 2015), ISO 9001:2015_ Quality Management Systems _ Requirements Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA Phần 1: Thông tin cá nhân Họ tên: Chức vụ: Nơi làm việc: Số năm làm cơng tác phịng Thẻ, Sở giao dịch Vietcombank: