NGUYỄN PHẠM MAI BÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MỸ THO KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH 7340[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - - NGUYỄN PHẠM MAI BÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MỸ THO KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 -TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - - NGUYỄN PHẠM MAI BÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MỸ THO KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN: TS NGÔ VĂN TUẤN -TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 - LỜI CAM ĐOAN Tơi tên Nguyễn Phạm Mai Bình sinh viên lớp HQ6-GE11 trực thuộc khoa Tài - Ngân hàng, trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết khóa luận trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu khóa luận có nguồn gốc ghi rõ ràng Ngƣời thực khóa luận Nguyễn Phạm Mai Bình iii LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh nhiệt tình giúp đỡ em nhiều việc hồn thành cơng trình nghiên cứu việc giảng dạy em suốt năm học trường Bài khóa luận khơng thể hồn thành khơng có giúp đỡ Quý Thầy Cô, đặc biệt Thầy TS Ngơ Văn Tuấn Ngồi ra, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Tho, Anh Chị phòng Tín dụng, phịng Quản lý Nội ln tạo điều kiện giúp đỡ em để em thu thập thông tin nhằm để hồn thành khóa luận Mặc dù vậy, khóa luận chắn cịn nhiều thiếu sót q trình thực kiến thức hạn hẹp, kinh nghiệm thực tế thời gian cịn hạn chế Em mong nhận đóng góp chân thành từ Q Thầy Cơ Đó sở, tiền đề để em hồn thiện kiến thức sau Em xin cam kết nội dung khóa luận em tự thực hiện, không vi phạm quy định trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh thực chuyên đề khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Ngƣời thực khóa luận Nguyễn Phạm Mai Bình iv NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN Giảng viên hƣớng dẫn TS NGƠ VĂN TUẤN v NỘI DUNG TĨM TẮT Hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam nói chung hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng suốt năm vừa qua coi vấn đề quản lý rủi ro tín dụng quan trọng cơng tác quản trị nên có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Song, kết đạt chưa thực mong muốn Do vậy, yêu cầu không ngừng tăng cường hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng ln có tính cấp bách Từ đó, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ln có ý nghĩa quan trọng lâu dài Hệ thống hoá vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường, khóa luận làm rõ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố chủ quan khách quan ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng, tiêu phản ánh hiệu quản lý rủi ro tín dụng Đưa số mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Basel II Trên sở khóa luận rút số học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng BIDV Mỹ Tho Nêu lên tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng BIDV năm gần đây, số tiêu hoạt động chi nhánh có ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp đến việc quản lý rủi ro tín dụng Tập trung phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Mỹ Tho góc độ: Mơ hình quản lý tín dụng, chế sách quản lý tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, số học cụ thể nguyên nhân rủi ro tín dụng, đánh giá rõ ưu điểm, hạn chế nguyên nhân từ ngân hàng, từ khách hàng, từ mơi trường kinh tế vĩ mô Các giải pháp đề xuất có tính logic, sát thực tiễn có tính khả thi xuất phát từ việc khắc phục hạn chế, nguyên nhân chủ quan BIDV Mỹ Tho, tập trung vào quản trị, điều hành, vào cán bộ, vào công nghệ, tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội vi MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT X DANH MỤC HÌNH, CÁC BẢNG BIỂU ĐỒ, SỐ LIỆU XI LỜI MỞ ĐẦU 1 Đặt vấn đề Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu tổng quát .2 3.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc nội dung nghiên cứu CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các loại rủi ro Ngân hàng Thương mại 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 1.3 Tác động rủi ro tín dụng 1.3.1 Đối với ngân hàng 1.3.2 Đối với kinh tế 10 1.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 10 1.4.1 Dấu hiệu phát sinh từ nhóm khách hàng 11 1.4.2 Dấu hiệu xuất phát từ sách ngân hàng 11 1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 12 vii 1.6 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại mơ hình Basel II 14 1.6.1 Khái niệm cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 14 1.6.2 Nguyên tắt quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 14 KẾT LUẬN CHƢƠNG 18 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MỸ THO 19 2.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 19 2.2 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Tho 19 2.2.1 Mạng lưới hoạt động 20 2.2.2 Các sản phẩm tín dụng 21 2.2.3 Kết huy động, sử dụng vốn chất lượng tín dụng 22 2.2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng 25 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Mỹ Tho 27 2.3.1 Văn bản, quy trình tín dụng 27 2.3.1.1 Văn 27 2.3.1.2 Quy trình rủi ro tín dụng 36 2.3.1.3 Quy trình xử lý nợ xấu 39 2.3.2 Rủi ro tín dụng phản ánh qua tỷ lệ nợ xấu 40 2.3.2.1 Nợ xấu BIDV Mỹ Tho giai đoạn năm 2019 - 2021 40 2.3.2.2 Nợ xấu nội bảng 42 2.3.2.3 Nợ xấu phân loại theo thời hạn cho vay 42 2.3.2.4 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 44 2.3.3 Rủi ro tín dụng phản ánh qua số tiêu khác 45 2.3.3.1 Hệ số thu nợ 45 2.3.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn 45 2.3.3.3 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 46 2.4 Thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế làm phát sinh rủi ro tín dụng BIDV Mỹ Tho 47 2.4.1 Thành tựu 47 2.4.2 Hạn chế 48 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 49 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 49 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 50 KẾT LUẬN CHƢƠNG 51 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MỸ THO 52 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Mỹ Tho từ 2019 đến 2021 52 3.1.1 Mục tiêu chung 52 viii 3.1.2 Mục tiêu cụ thể 53 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng BIDV Mỹ Tho 55 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát 55 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng 56 3.2.3 Hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 58 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 58 3.3 Một số kiến nghị Ngân hàng BIDV 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG 60 KẾT LUẬN 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết đầy đủ Từ viết tắt BIDV Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIC Công ty Bảo hiểm Ngân hàng Đầu tư Phát triển BAAC Ngân hàng Nông nghiệp Hợp tác xã Nông nghiệp Thái Lan BRI Ngân hàng Bank Raky at Indonesia Basel II Hiệp ước quốc tế tiêu chuẩn vốn đo lường rủi ro CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam CAR Tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu KPMG Công ty cung cấp dịch vụ kiểm toán, thuế tư vấn NHNN Ngân hàng nhà nước 10 NHTM Ngân hàng thương mại 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 VAMC 13 WTO Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Tổ chức Thương mại giới x ... rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Tho CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng. .. dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Chƣơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Tho Chƣơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro. .. TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MỸ THO 19 2.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 19