Công tác quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam.

Công tác quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam.Công tác quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam.Công tác quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam.Công tác quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam.Công tác quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam.Công tác quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** LUẬN VĂN THẠC SĨ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV WOORI VIỆT NAM Ngành: Quản trị Kinh Doanh TRẦN ANH TUYẾN Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** LUẬN VĂN THẠC SĨ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV WOORI VIỆT NAM Ngành: Quản trị Kinh Doanh Mã số: 8340101 Họ tên học viên: Trần Anh Tuyến Người hướng dẫn: PGS, TS Đào Thị Thu Giang Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các kết nghiên cứu luận văn chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả luận văn Trần Anh Tuyến LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu thực luận văn, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo trường Đại học Ngoại Thương, thầy cô Khoa Quản Trị Kinh Doanh, Khoa sau đại học thầy cô giáo trực tiếp giảng dạy, đồng thời xin cảm ơn bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS, TS Đào Thị Thu Giang, người nhiệt tình hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm quý báu nghiên cứu khoa học dành tình cảm tốt đẹp cho tơi thời gian qua Mặc dù cố gắng chắn luận văn tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận bảo, góp ý quý thầy cô bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Hà Nội, ngày 06 tháng 07 năm 2020 Trần Anh Tuyến MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH vii TÓM TẮT LUẬN VĂN viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.8 1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Cách tiếp cận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2 Giới thiệu rủi ro hoạt động hay rủi ro tác nghiệp ngân hàng 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động theo Ủy ban Basel 10 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động 11 1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro hoạt động tới ngân hàng thương mại 13 1.3 Tính cần thiết việc xây dựng công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 14 1.3.1 Khái niệm tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro hoạt động .14 1.3.2 Mục tiêu xây dựng công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng 16 1.4 Nội dung quản lý rủi ro hoạt động theo tiêu chuẩn Basel 17 1.4.1 Tổng quan quản lý rủi ro hoạt động theo Hiệp ước Basel .17 1.4.2 Nội dung quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Basel III 19 1.4.3 Các phương pháp đo lường rủi ro hoạt động theo chuẩn mực Basel II 24 1.4.4 Bài học từ khủng hoảng hướng tới tuân thủ Basel III 31 CHƯƠNG II: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV WOORI VIỆT NAM 36 2.1 Khái quát hình thành phát triển, hoạt động kinh doanh định hướng phát triển Woori Bank Việt Nam 36 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức, quản trị 36 2.1.2 Tình hình, kết hoạt động kinh doanh 2019 Woori Bank Việt Nam 39 2.1.3 Định hướng phát triển Woori Bank Việt Nam thời gian tới 44 2.2 Tổng quan hoạt động Quản lý rủi ro Woori Bank Việt Nam 44 2.3 Công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam .47 2.3.1 Khung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 48 2.3.2 Phạm vi quản lý rủi ro hoạt động 49 2.3.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam .50 2.3.4 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động 51 2.3.5 Công cụ phương pháp thực nhận diện, đánh giá, đo lường rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 52 2.3.6 Công tác xử lý biện pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 58 2.3.7 Công tác quản lý rủi ro hoạt động hoạt động thuê ngân hàng Woori Việt Nam 59 2.4 Thực trạng công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Bank Việt Nam (WRBVN) từ thành lập pháp nhân tới 60 2.4.1 Đánh giá mức độ rủi ro hoạt động 60 2.4.2 Đánh giá chất lượng quản lý rủi ro hoạt động 81 2.4.3 Đánh giá xu hướng rủi ro hoạt động 83 2.5 Các vấn đề cần khắc phục, cải thiện định hướng công tác quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank thời gian tới 84 2.5.1 Các vấn đề cần khắc phục, cải thiện công tác quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam 84 2.5.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam thời gian tới 87 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP KIỆN TỒN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM VÀ NGÂN HÀNG WOORI VIỆT NAM 90 3.1 Kết thực triển khai Basel quản lý rủi ro hoạt động từ kinh nghiệm nước giới 90 3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung cho ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam công tác quản trị rủi ro hoạt động 92 3.3 Các vấn đề cần hoàn thiện việc quản lý rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam 95 3.4 Định hướng triển khai Hiệp ước vốn Basel công tác quản lý rủi ro hoạt động Việt Nam 98 3.4.1 Khuôn khổ pháp lý cho việc triển khai Basel II Việt Nam 98 3.4.2 Đánh giá công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 101 3.5 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động cho hệ thống ngân hàng Việt Nam 103 3.5.1 Giải pháp quản lý từ phía Ngân hàng Nhà nước 103 3.5.2 Giải pháp tổng quan cho ngân hàng thương mại 105 3.5.3 Giải pháp tổng quan cho quan hữu quan khác .108 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 PHỤ LỤC 115 DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Tên đầy đủ tiếng Việt BCBS Ủy Ban Basel giám sát ngân hàng BIS Ngân hàng Thanh toán quốc tế IMF Quỹ tiền tệ quốc tế - International Monetary Fund MTV Một thành viên NHNN Ngân hàng nhà nước NHNNg Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động QTRR Quản trị rủi ro RCSA Tự đánh giá rủi ro kiểm sốt RRHĐ Rủi ro hoạt động RWA Tài sản có rủi ro – Risked weighted assets TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn VAR Giá trị rủi ro – Value at risk VN Việt Nam WRBVN Woori Bank Việt Nam DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Bảng Bảng 1.1 Hệ số β phương pháp tiêu chuẩn hóa rủi ro hoạt động .26 Bảng 1.2 Xác định giá trị Chỉ số kinh doanh 31 Bảng 2.1 Quy mơ tín dụng thời điểm 31/12/2019 40 Bảng 2.2 Chỉ tiêu kinh doanh .41 Bảng 2.3 Đánh giá mức độ rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam .61 Bảng 2.4 Thống kê nhân Ngân hàng Woori Việt Nam .62 Bảng 2.5 Nhân viên nghỉ việc tới 31/12/2019 62 Bảng 2.6 Thống kê số làm việc nhân viên 64 Bảng 2.7 Sự kiện sai sót giao dịch lỗi nhân viên ngân hàng 66 Bảng 2.8 Đánh giá sản phẩm cung cấp 67 Bảng 2.9 Sự kiện sai sót liên quan tới quy trình giao dịch 69 Bảng 2.10 Tổng quan hệ thống công nghệ thông tin 71 Bảng 2.11 Đánh giá công đoạn xử lý nghiệp vụ .73 Bảng 2.12 Sự kiện rủi ro hoạt động yếu tố bên 79 Bảng 2.13 Đánh giá chất lượng quản lý rủi ro hoạt động .81 Bảng 2.14 Đánh giá xu hướng rủi ro hoạt động 84 Bảng 2.15 Kiến nghị yếu tố tồn hướng khắc phục 85 Hình Hình 1.1 Sơ lược lịch sử quy định rủi ro hoạt động theo Basel 18 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Hội sở Ngân hàng Woori Việt Nam .38 Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức chi nhánh Ngân hàng Woori Việt Nam .38 Hình 2.3 Khung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 49 Hình 2.4 Phạm vi quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam .49 Hình 2.5 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động Woori Bank Việt Nam 51 Hình 2.6 Quy trình thực hoạt động th ngồi (Outsourcing) .70 Hình 2.7 Màn hình cảnh báo lỗi giao dịch vượt hạn mức .77 Hình 2.8 Màn hình cảnh báo khách hàng rủi ro cao .78 Hình 2.9 Sơ đồ sách rủi ro hoạt động 82 TÓM TẮT LUẬN VĂN Trước xu hội nhập quốc tế, kinh tế nước nói chung hệ thộng ngân hàng nói riêng dần chuyển để đón nhận hội hợp tác, phát triển Bên cạnh hội hữu, nhiều rủi ro đe dọa đến hoạt động ngân hàng nước, đặc biệt gia tăng tổn thất rủi ro tác nghiệp gây Việc triển khai cơng tác quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động nói riêng theo tiêu chuẩn hiệp ước vốn Basel NHTM Việt Nam không dừng lại việc tuân thủ yêu cầu quan chức mà thực trở thành nhu cầu tự thân ngân hàng nhằm nâng cao lực quản trị nội tại, bước đáp ứng chuẩn mực quốc tế Xuất phát từ “khoảng trống” nghiên cứu công bố chủ yếu xoay quanh việc nghiên cứu vè Hiệp ước vốn Basel II công tác quản lý rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam theo bước: Xác định rủi ro – Đo lường rủi ro – Giám sát rủi ro – Quản lý rủi ro mà chưa đề cập đến phần phòng ngừa rủi ro nghiên cứu theo định hướng bước tuân thủ Basel II NHTM Việt Nam mà chưa có nghiên cứu rõ ràng Hiệp ước Basel III, cách thức triển khai định hướng ứng dụng Việt Nam Với mong muốn qua nghiên cứu cung cấp thêm cho nhà quản trị ngân hàng Việt Nam hiểu rõ tầm quan trọng cần thiết phải triển khai công tác quản lý rủi ro hoạt động cách bản, nghiêm túc NHTM Việt Nam, đáp ứng chuẩn mực chung giới bước vào sân chơi hội nhập Ý thức tính cấp thiết vấn đề, tác giả lựa chọn đề tài: “Công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam” nhằm tìm hiểu mơ hình quản trị rủi ro công cụ triển khai quản lý rủi ro hoạt động triển khai thành công giới ngân hàng Woori Korea (ngân hàng mẹ Woori Bank Việt Nam tuân thủ Basel III) Từ rút học kinh nghiệm khuyến nghị cần thiết cho việc thực công tác quản lý rủi ro nói chung cơng tác quản lý rủi ro tác nghiệp nói riêng cho ngân hàng Woori Việt Nam NHTM Việt Nam việc tuân thủ Basel II hướng tới xây dựng hệ thống quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn Basel III Tổn thất tài sản hữu hình Lỗi hệ thống gián đoạn hoạt động kinh doanh Tổn thất tài sản hữu hình thiên tai cố khác Thiệt hại gián đoạn kinh doanh lỗi hệ thống Vượt giới hạn mức rủi ro khách hàng OR441 Các hoạt động tư vấn Tranh chấp liên quan đến thực hoạt động tư vấn OR450 Khác Các tổn thất liên quan đến khách hàng, sản phẩm thông lệ kinh doanh khác OR451 Thiệt hại thiên tai OR510 Thiên tai kiện khác Khác Hệ thống Khác Tổn thất cố bên ngồi đình cơng, khủng bố, phá hoại, OR511 thay đổi trị, xã hội, v.v… Các tổn thất tài sản hữu hình khác OR512 Phần cứng OR610 Phần mềm OR611 Viễn thông, liên lạc Gián đoạn/thiếu trang thiết bị OR612 OR613 Các hình thức tổn thất lỗi hệ thống gián đoạn kinh doanh khác OR614 Giao tiếp, truyền đạt không rõ ràng OR710 Thực hiện, bàn giao quản lý quy trình Tổn thất phát sinh từ việc khơng xử lý giao dịch thất bại xử lý giao dịch, quản lý bàn giao quy trình, tổn thất từ mối quan hệ với đối tác, nhà cung cấp Nắm bắt, thực thi trì giao dịch Giám sát báo cáo Thu thập lưu trữ thơng Khơng nhập, bảo trì lỗi tải liệu OR711 Không thực nghĩa vụ đến hạn OR712 Vận hành sai mơ hình/ hệ thống OR713 Lỗi kế toán/ lỗi liên quan đến thẩm quyền bên OR714 Thực sai công việc khác OR715 Không bàn giao/ Lỗi bàn giao OR716 Không quản lý tài sản chấp Lưu trữ liệu liên quan OR717 OR718 Không thực nghĩa vụ báo cáo bắt buộc OR720 Thông tin báo cáo bên ngồi khơng xác (phát sinh tổn thất) OR721 Mất/thiếu tài liệu, hồ sơ, chứng từ khách hàng OR730 tin/tài liệu khách hàng Quản lý tài khoản khách hàng Bên đối tác Người bán nhà cung cấp Khác Mất/thiếu tài liệu pháp lý OR731 Truy cập trái phép vào tài khoản khách hàng OR740 Dữ liệu khách hàng khơng xác (phát sinh tổn thất) OR741 Tổn thất tài sản khách hàng bất cẩn OR742 Đối tác Ngân hàng (không phải khách hàng) không thực OR750 thỏa thuận Tranh chấp với đối tác (khơng phải khách hàng) OR751 Th ngồi Tranh chấp với nhà cung cấp OR761 OR762 Các tổn thất phát sinh từ trường hợp thất bại việc thực hiện, bàn giao quản lý quy trình khác OR763 [PHỤ LỤC 3] BẢNG PHÂN LOẠI ẢNH HƯỞNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG Loại ảnh hưởng Ảnh hưởng tài Ảnh hưởng phi tài Loại ảnh hưởng Định nghĩa 1.1 Giảm giá trị tài sản Tổn thất trực tiếp mặt tài Ngân hàng kiện rủi ro hoạt động 1.2 Khơng truy địi khoản tổn thất Khơng thể địi lại khoản sau tốn cho nhầm đối tượng, lỗi bên đương sự, bao gồm tổn thất định giá tài sản bảo đảm thiếu xác, tổn thất phát sinh khơng công nhận quyền lợi hợp pháp, … 1.3 Bồi thường cho khách hàng, đối tác, bên thứ ba Các chi phí bao gồm lãi phải trả, khoản bồi thường cho khách hàng, đối tác, bên thứ ba… mà Ngân hàng phải chịu 1.4 Các khoản phạt hành chính, thuế Các khoản phạt hành chính, phạt thuế… phải nộp cho quan nhà nước sai phạm bắt nguồn từ rủi ro hoạt động 1.5 Các chi phí pháp lý Các chi phí xử lý vấn đề mặt pháp lý 1.6 Tổn thất, hư hại tài sản vật chất Các tổn thất tài sản hữu hình Ngân hàng (cơ sở vật chất, văn phòng, …) kiện rủi ro hoạt động (cháy nổ, thiên tai, bất cẩn quản lý tài sản, cố ý phá hoại, …) 2.1 Chi phí hội: tổn thất mặt doanh thu phải lựa chọn phương án xử lý kiện rủi ro hoạt động xảy 2.2 Tổn thất danh tiếng Ngân hàng trước khách hàng, đối tác, truyền thông 2.3 Không thể cung cấp dịch vụ tới khách hàng (do gián đoạn kinh doanh, …) 2.4 Nhân viên bất mãn/ Giảm phúc lợi nhân viên 2.5 Vi phạm quy định pháp luật (Cảnh báo xử phạt quan nhà nước sau kiện rủi ro xảy ra) [PHỤ LỤC 4] BẢNG PHÂN LOẠI LĨNH VỰC KINH DOANH Lĩnh vực kinh doanh Tài bán lẻ Ngân hàng doanh nghiệp Tài đầu tư Định nghĩa lĩnh vực kinh doanh Các hoạt động/ dịch vụ nghiệp vụ tài cho cá nhân Các hoạt động/ dịch vụ nghiệp vụ tài cho tổ chức doanh nghiệp Các dịch vụ cho công ty đầu tư Các hoạt động kinh doanh phù hợp Chi tiết hoạt động kinh doanh Mã Tài bán lẻ Tiền gửi, khoản tiết kiệm/khoản vay, ủy thác, tài sản cá nhân LV110 Toàn dịch vụ liên quan đến ngân hàng cá nhân LV111 Các dịch vụ thẻ Các nghiệp vụ liên quan đến thẻ Merchant/ Doanh nghiệp/ Cá nhân LV112 Các công việc khác Vận chuyển tiền mặt, Quản lý tiền mặt, Ký thác an tồn chứng chứng khốn, Hộp ký thác an toàn LV113 Tài trợ dự án Các dịch cho vay tài trợ dự án, đầu tư bất động sản LV210 Ngân hàng đầu tư Các dịch vụ Factoring, Leasing LV211 Tài trợ vốn lưu động Các dịch vụ tài trợ vốn tài sản lưu động cho hoạt động kinh doanh LV212 Tài doanh nghiệp Các nghiệp vụ cho vay tiền gửi khách hàng doanh nghiệp bao gồm cho vay, bảo lãnh, mua trái phiếu phát hành riêng lẻ, bảo lãnh toán, giao dịch hạn mức ngoại hối, … LV213 Tài tổ chức, tập đoàn Các nghiệp vụ liên quan tiền gửi khoản vay tổ chức (chính phủ/đại chúng) LV214 Tài trợ thương mại Các công việc liên quan xuất/nhập hậu quản lý LV215 Phát hành chứng khoán thị trường Các chứng khoán giao dịch (bao gồm trái phiếu phủ), bảo hiểm (Underwring business) LV310 Ngân hàng cá nhân (Private Banking) tài trợ trực tiếp/gọi vốn dịch vụ tư vấn Thương mại Mua & bán Thanh tốn chi trả Mục đích thương mại trung gian bán buôn M&A Các hoạt động liên quan đến mua bán, sát nhập LV311 Đầu tư mạo hiểm (Venture investment) Đầu tư cho công ty mạo hiểm, chưa đăng ký không ghi danh LV312 Cho vay hợp vốn (Syndication) Đầu mối huy động vốn LV313 Tư vấn Tích hợp dịch vụ rà sốt, phân tích tư vấn LV314 Quỹ Private Equity Các hoạt động liên quan đến quỹ PE LV315 Thương mại Giao dịch F/X, M/M, phát hành CP, giao dịch ngoại hối B2B/B2C, sản phẩm phái sinh, … LV410 Kinh doanh trái phiếu Đăng ký, mua bán, hoàn trả, mua bán lại trái phiếu LV411 Huy động vốn Các hoạt động huy động vốn tiền tệ/ngoại tệ/vốn nước LV412 Thanh toán, thu hồi nợ, điều chuyển vốn, trung gian toán chi trả (settlement) LV510 Két/Séc kho bạc Cung cấp dịch vụ đại lý liên quan đến két sắt/ séc kho bạc LV610 Quỹ tương hỗ (Mutual fund) Vận hành lưu trữ tài sản, dịch vụ hành tổng hợp LV611 Ủy thác đầu tư bất động sản Giữ hộ, quản lý tài sản, dịch vụ hành tổng hợp LV612 Quản lý quỹ Xổ số, quỹ xây dựng nhà ở, quỹ khác LV613 Các hoạt động đối tượng toán/chi trả chịu xử lý tập trung văn phòng trung tâm trụ sở Các hoạt động thu phí từ việc cung cấp hệ thống toán/chi trả Dịch vụ đại lý Đại lý chứng khoán Dịch vụ đại lý lưu trữ chứng khoán LV614 Dịch vụ ủy thác, tín thác LV615 Ủy thác quản lý tài sản Ủy thác quản lý tài sản hoạt động liên quan LV710 Môi giới hợp đồng Bảo hiểm liên kết, bảo hiểm ngân hàng, hoạt động thu hút khách hàng, thẻ, dịch vụ đại lý hợp đồng, … LV810 Quản lý ABS (Asset Backed Security) Quản lý tài sản Môi giới bán lẻ Hỗ trợ Các hoạt động liên quan đến quản lý tài sản Các hoạt động môi giới bán lẻ thông qua hợp đồng Các hoạt động hỗ trợ khác Mua bán chứng khoán/quỹ tạo lợi nhuận Hành tổng hợp/HR/IT/Quản lý tổng hợp Các hoạt động mua bán chứng người thụ hưởng, quỹ quản lý tài LV811 sản,… Các hoạt động dịch vụ hỗ trợ ví dụ lập kế hoạch, xây dựng hệ thống văn bản, promotion, quan hệ công chúng, quản lý nhân sự, quản lý sở vật chất, mua sắm quản lý hàng hố, tài chính/ kế toán, quản lý hệ thống, kiểm soát nội LV910 [PHỤ LỤC 5] BẢNG TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ RỦI RO THEO RCSA (MỨC ĐỘ NGHIÊM TRỌNG) Phân Loại Mức Độ Nghiêm Trọng Tổn thất tài Lỗi Dịch Vụ Tổn thất danh tiếng (Trường hợp tổn thất (Lỗi thực (Thiệt hại danh tiếng tài rủi ro liên dịch vụ rủi ro liên quan) Mức Nhân viên bất mãn/ Giảm Không tuân thủ luật phúc lợi pháp Ngân hàng rủi ro (Khiếu nại nhân (Cảnh báo quy định quan (gián đoạn kinh liên quan (báo cáo viên rủi ro liên quan quan quản doanh đình cơng, truyền thơng, vv.)) (thơi việc nhân viên, lý rủi ro liên công việc trì trệ, vv.) quan) cố máy tính, vv.)) độ - Tổn thất từ tỉ VND trở lên 10 - Trên 50% tổng số - Lộ thông tin báo nhân viên khơng chí truyền thơng trung thực cung cấp ương dịch vụ nước (phát sóng truyền tháng hình đăng - Gia tăng bất mãn toàn Ngân hàng - 50% tổng số nhân viên trở lên tự nguyện việc báo lớn thời gian - Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên phải trực tháng trở lên) - 50% khách hàng lớn trở lên ngừng sử dụng dịch vụ ngân hàng tiếp đưa can thiệp cần thiết mặt nhân - Đề nghị/ yêu cầu tước giấy phép kinh doanh từ quan thẩm quyền - Tổn thất từ tỷ VND đền tỷ VND - Từ 30% đến 50% - Lộ thông tin báo tổng số nhân viên chí truyền thơng trung khơng thực ương ngồi cung cấp dịch vụ nước (phát sóng truyền tháng hình đăng báo lớn thời gian tuần trở lên) - 30% khách hàng lớn trở lên ngừng sử dụng - Gia tăng bất mãn toàn Ngân hàng - 30% tổng số nhân viên trở lên tự nguyện việc - Đề nghị tạm đình phần tồn hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên phải trực tiếp đưa can thiệp cần thiết mặt nhân dịch vụ ngân hàng - Tổn thất từ 500 triệu - Từ 10% đến 30% - Lộ thông tin báo VND đền tỷ VND tổng số nhân viên chí truyền thơng trung khơng thực ương ngồi cung cấp dịch vụ nước (phát sóng truyền tháng hình đăng báo lớn thời gian tuần trở lên) - 10% khách hàng lớn trở lên ngừng sử dụng dịch vụ ngân hàng - Gia tăng bất mãn toàn Ngân hàng - 10% tổng số nhân viên trở lên tự nguyện việc - Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên phải trực tiếp đưa can thiệp cần thiết mặt nhân - Cảnh cáo hành vi vi phạm pháp luật - Đề xuất sa thải, bãi nhiệm (đối với số cán nhân viên cấp lãnh đạo) - Tổn thất từ 200 triệu - Từ 5% đến 10% - Lộ thông tin báo VND đến 500 triệu tổng số nhân chí truyền thơng trung VND viên khơng thực ương ngồi cung cấp dịch nước (phát sóng truyền vụ tháng hình đăng báo lớn thời gian tuần trở lên) - Một số khách hàng lớn ngừng sử dụng dịch vụ - Gia tăng bất mãn toàn Ngân hàng - Một số nhân viên cấp quản lý tự nguyện việc - Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên phải trực tiếp đưa can thiệp - Đề nghị định chuyển giao hợp đồng (tổ chức) - Đề nghị tạm ngưng thực nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh cần thiết mặt nhân ngân hàng - Tổn thất từ 100 triệu - Từ 3% đến 5% - Lộ thông tin báo - Bất mãn số lớn - Cảnh cáo kỷ luật (đối VND đến 200 triệu tổng số nhân chí truyền thơng trung nhân viên Trụ sở với số cán bộ, VND viên không thực ương ngồi chính, số nhân viên nhân viên, nghiệp vụ, cung cấp nước (phát sóng truyền cấp quản lý tự nguyện thơi hoạt động kinh doanh dịch vụ hình đăng việc toàn Ngân hàng) tháng báo lớn thời gian tuần trở lên) - Một số khách hàng lớn (dưới 10%) ngừng sử dụng dịch vụ ngân hàng - Ban Giám Đốc phải trực tiếp đưa can thiệp cần thiết mặt nhân - Tổn thất từ 50 triệu - Từ 1% đến 3% - Lộ thông tin báo - Gia tăng bất mãn - Cảnh báo, lưu ý VND đến 100 triệu tổng số nhân chí truyền thơng trung số nhân viên Trụ sở chính thức gửi VND viên khơng thực ương ngồi chi nhánh văn từ cung cấp dịch nước (phát sóng truyền vụ tháng hình đăng báo lớn thời gian ngày trở lên) - Ban Giám Đốc phải trực quan chức tiếp đưa can thiệp cần thiết mặt nhân - Đa số khách hàng khiếu nại số khách hàng ngừng sử dụng dịch vụ ngân hàng - Tổn thất từ 20 triệu - Từ 0.5% đến 1% - Lộ thông tin báo - Gia tăng bất mãn - Cảnh báo, lưu ý VND đến 50 triệu tổng số nhân viên chí truyền thơng trung số nhân viên Trụ sở thức gửi VND khơng thực ương ngồi chi nhánh văn từ cung cấp dịch vụ nước (phát sóng truyền tháng hình đăng báo lớn thời gian ngày) - Đa số khách hàng khiếu nạivà số - Phó Tổng Giám Đốc phải trực tiếp đưa can thiệp cần thiết mặt nhân quan chức khách hàng ngừng sử dụng ngân hàng - Từ 0.3% đến 0.5% - Để lộ thông tin với từ - Gia tăng bất mãn VND đến 20 triệu tổng số nhân viên báo truyền thông số nhân viên Trụ sở thức (khơng VND khơng thực khu vực/ địa chi nhánh văn bản) cung cấp dịch vụ phương trở lên - Tổn thất từ triệu tháng - Các khiếu nại số lớn khách hàng - Phó Tổng Giám Đốc phải trực tiếp đưa can - Cảnh báo không gửi từ quan chức thiệp cần thiết mặt nhân - Tổn thất từ triệu VND đến triệu VND - Từ 0.1% đến 0.3% - Cảnh báo không nhiều báo truyền thông số nhân viên Trụ sở thức (khơng khơng thực khu vực chi nhánh văn bản) tháng VND - Gia tăng bất mãn tổng số nhân viên dịch vụ - Tổn thất triệu - Để lộ với - Ít 0.1% tổng số nhân viên không thực gửi từ quan - Khiếu nại vài chức khách hàng - Khiếu nại vài khách hàng - Gia tăng bất mãn - Cảnh báo không số nhân viên Trụ sở thức (khơng chi nhánh văn bản) dịch vụ gửi từ quan tháng chức [PHỤ LỤC 6] BẢNG TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ RỦI RO THEO RCSA (TẦN SUẤT) Phân loại Mức độ Thường xuyên Khả xảy lần tuần (từ 50 lần trở lên năm) 10 (Phần trung bình 50 lần) Khả xảy lần 15 ngày (khơng 30 lần 50 lần năm) (Phần trung bình 40 lần) Khả xảy lần tháng (khơng 12 lần 30 lần năm) (Trung bình 21 lần) Khả xảy lần tháng (khơng lần 12 lần năm) (Trung bình lần) Khả xảy lần tháng (khơng lần lần năm (Phần trung bình lần) Khả xảy lần năm (không lần lần năm) (Phần trung bình 1.5 lần) Khả xảy lần năm (khơng 0.3 lần lần năm) (Phần trung bình 0.65 lần) Khả xảy lần năm (khơng 0.2 lần 0.3 lần năm) (Phần trung bình 0.25 lần) Khả xảy lần 10 năm (khơng 0.1 lần 0.2 lần năm) (Phần trung bình 0.15 lần) Khả xảy lần 10 năm (ít 0.1 lần năm) (Phần trung bình 0.1 lần) [PHỤ LỤC 7] CHECKLIST TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ KIỂM SOÁT THEO RCSA Tiêu chuẩn đánh giá tính phù hợp Hãy đánh dấu vào cho mục tương ứng mục bảng tiêu chuẩn đánh giá để xem liệu anh/chị có nghĩ chốt kiểm soát phù hợp để kiểm soát toàn rủi ro liên quan (Thực lần với rủi ro) □ □ □ □ Các chốt kiểm soát đủ để kiểm soát rủi ro chưa hay lỗ hổng rủi ro chưa kiểm sốt? Chưa có cố tổn thất xảy mơi trường kiểm sốt tại? Các chốt kiểm sốt hệ thống hóa tồn khơng cần thực thủ cơng nữa? Có người phụ trách định rõ ràng cho chốt kiểm sốt tương ứng khơng? Có chồng chéo trách nhiệm xung đột lợi ích người phụ □ trách nghiệp vụ, người phụ trách chốt kiểm sốt đơn vị liên quan khơng? Tiêu chuẩn đánh giá tính hiệu Checklist tiêu chuẩn đánh giá đầy đủ, hiệu việc thực chốt kiểm soát tương ứng Hãy đánh dấu vào ô dành cho mục tương ứng số mục bảng tiêu chuẩn đánh giá (Thực lần với chốt kiểm sốt) □ □ □ □ □ Chốt kiểm sốt có thực đặn theo định kỳ quy định không? (vd: hàng ngày, tuần, tháng, v.v…) Quy trình có liên quan soạn thành tài liệu dạng sách hướng dẫn hay chưa? Chốt kiểm sốt có thực đầy đủ bước kế hoạch, quy định đề khơng? Có chứng để kiểm tra việc thực chốt kiểm sốt hay khơng? Nhân viên chịu trách nhiệm hiểu rõ tồn chốt kiểm sốt có liên quan hay không? [PHỤ LỤC 8] BẢN ĐỒ NHIỆT VỀ MỨC ĐỘ CẢNH BÁO RỦI RO HOẠT ĐỘNG (Đơn vị: triệu VND) Nghiêm Trọng Nghiêm trọng Cấp 10 500 750 1,250 Cấp 300 450 750 1,950 4,500 9,000 24,000 63,000 120,000 150,000 Cấp 75 112.5 187.5 487.5 1,125 2,250 6,000 15,750 30,000 37,500 Cấp 35 52.5 87.5 227.5 525 1,050 2,800 7,350 14,000 17,500 Cấp 15 22.5 37.5 97.5 225 450 1,200 3,150 6,000 7,500 Cấp 7.5 11.25 18.75 48.75 112.5 225 600 1,575 3,000 3,750 Cấp 3.5 5.25 8.75 22.75 52.5 105 280 735 1,400 1,750 Cấp 1.25 1.9 3.13 8.13 18.75 37.5 100 262.5 500 625 Cấp 0.3 0.5 0.75 1.95 4.5 24 63 120 150 Cấp 0.1 0.2 0.25 0.65 1.5 21 40 50 3,250 7,500 15,000 40,000 105,000 200,000 250,000 Phân loại Cấp Cấp Cấp Cấp Cấp Cấp Cấp TẦN SUẤT Tần suất Mức cảnh báo rủi ro : Mức (ít triệu VND) : Mức (từ triệu VND đến 10 triệu VND) : Mức (từ 10 triệu VND đến 100 triệu VND) : Mức (từ 100 triệu VND trở lên) Cấp Cấp Cấp 10 [PHỤ LỤC 9] BẢNG TIÊU CHUẨN BÁO CÁO RỦI RO HOẠT ĐỘNG Tần suất Hàng tháng Đơn vị báo cáo Nội dung  Các Đơn vị  Báo cáo số KRI  Báo cáo kiện tổn thất rủi ro hoạt động phát sinh tháng đơn vị Báo cáo tổng hợp tháng:  Khối QLRR  Tình hình thực sách quản lý rủi ro hoạt động tuân thủ hạn mức rủi ro hoạt động;  Cập nhật xu hướng KRI;  Kết đánh giá RCSA (nếu có) – báo cáo nửa năm lần;  Cập nhật tiến độ thực biện pháp hành động (nếu có) – báo cáo nửa năm lần;  Các trường hợp phát sinh rủi ro hoạt động kỳ báo cáo lý do;  Số liệu tổn thất rủi ro hoạt động theo 09 nhóm hoạt động kinh doanh;  Sự kiện, tác động bên ảnh hưởng tới rủi ro hoạt động;  Thay đổi phương pháp đo lường rủi ro hoạt động (nếu có);  Tình hình hoạt động th ngồi quản lý rủi ro hoạt động hoạt động thuê ngoài;  Thay đổi ứng dụng cơng nghệ (nếu có) tình hình quản lý rủi ro hoạt động ứng dụng công nghệ;  Các đề xuất, kiến nghị; Nửa năm Đột xuất  Các Đơn vị  Theo yêu cầu cấp yêu cầu  Kết thực yêu cầu, kiến nghị từ cấp cao  Các nội dung khác theo yêu cầu cấp nhận báo cáo  Báo cáo đánh giá RCSA xếp hạng rủi ro  Cập nhật tiến độ thực biện pháp hành động, biện pháp kiểm soát  Theo yêu cầu cấp yêu cầu Đối tượng nhận báo cáo  K hối QLRR  Trư ởng Khối QLRR  Hội đồng rủi ro  Tổng Giám đốc  K hối QLRR Theo yêu cầu cấp yêu cầu ... Bank Việt Nam 44 2.3 Công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam .47 2.3.1 Khung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 48 2.3.2 Phạm vi quản lý rủi ro hoạt động ... dựng công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động nói riêng chức mẻ NHTM Việt Nam Mục tiêu triển khai mơ hình Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng khác... hàng Woori Việt Nam 52 2.3.6 Công tác xử lý biện pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Woori Việt Nam 58 2.3.7 Công tác quản lý rủi ro hoạt động hoạt động thuê ngân hàng Woori Việt Nam 59