Báo cáo tổng hợp Tổng quan Ngân hàng Cổ phần Thơng mại Quốc tế Việt Nam 1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng thơng mại cổ phần Quốc tế Việt nam - Tên giao dịch đối ngoại: Vietnam Interntional Commercial Joint Stock bank (VIB) đợc thành lập vào hoạt động ngày 18/09/1996 Trong cấu cổ dodong cã sù tham gia gãp vèn cđa 02 Ng©n hàng quốc doanh Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Từ thành lập đến hết năm 1997 VIB tập trung xây dựng điều kiện cho hoạt động Ngân hàng Đến cuối năm 2000, VIB đạt đợc số thành tựu đáng khích lệ: Liên tục ba năm liền (1998 - 2000) VIB đợc ngân hàng Nhà nớc xếp loại A theo tiêu chí đánh giá Thông đốc Ngân hàng Nhà nớc việt nam Ban hành, quản lý tài sản, khả toán, lợi nhuận lực quản lý điều hành Mở rộng mạng lới hoạt động chi nhánh 92 Nam Kỳ Khởi Nghĩa TPHCM vào ngày 21 tháng năm 1999 Mở phòng giao dịch trực thuộc Hội sở chi nhánh Liên tục tăng trởng cách an toan hiệu 1.2.Chức nhiệm vụ Ngân hàng thơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam 1.2.1.Mở tài khoản nhận tiền gửi VIB mở tài khoản miễn phí cho khách hàng, sau tối đa 01 ngày làm việc, kể từ nhận đủ hồ sơ cần thiết 1.2.2.Tín dụng, đầu t tài trợ dự ¸n VIB nhËn tiỊn gưi cđa kh¸ch hµng b»ng VND ngoại tệ với loại sau: - Tiền gửi không kì hạn - Tiền gửi có kì hạn - Tiền gửi Một số điểm đặc biệt là: - Sổ tiết kiệm VIB đợc cầm cố vay vốn VIB với lÃi suất u đÃi - Tiền gửi tiết kiệm VIB đợc bảo hiểm theo quy định NHNN - Mọi nhu cầu vay vốn ngoại tệ VND phụ thuộc vào loại hình vay vốn khách hàng, đợc đáp ứng cách nhanh chóng thuận tiện thông qua loại hình tín dụng đa dạng nh: - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung dài hạn - Cho vay cầm đồ - Chiết khấu chứng từ có giá nhân viên Cho vay tài sản đảm bảo cán công Cho vay tiêu dùng 1.2.3.Chuyển tiền toán nớc 1.2.4.Dịch vụ chi trả kiều hối 1.2.5.Dịch vụ toán quốc tế ngoại hối VIB thực toán quốc tế cho khách hàng thông qua hình thức nhu: - Mở, thông báo, xác nhận toán L/C - Nhờ thu D/A,D/P - Chuyển tiền điện(TT) - Mua bán ngoại tệ - Thanh toán thẻ VISA CARD MASTER CARD 1.2.6.Dịch vụ ngân quỹ VIB nhận thực nhiệm vụ nh: kiểm, đếm tiền, đổi tiền, ngân phiếu; cất giữ hộ tài sản; thu chi tiền mặt địa theo yêu cầu khách hàng 1.2.7.Dịch vụ bảo lÃnh, t vấn đầu t quản lí tài VIB nhận thực loại hình bảo lÃnh, t vấn đầu t quản lí tài theo yêu cầu khách hàng: - Bảo lÃnh thực hợp đồng - B¶o l·nh vay vèn - B¶o l·nh toán - Bảo lÃnh dự thầu - Bảo lÃnh chất lợng sản phẩm - Bảo lÃnh hoàn toán - Bảo lÃnh đối ứng - Xác nhận bảo lÃnh - Bảo lÃnh hối phiếu, lệnh phiếu - Bảo lÃnh khác 1.2.8.Thực hạch toán kinh doanh phân phối thu nhập theo quy định điều lệ hoạt động 1.2.9.Thực công tác tổ chức cán bộ, đào tạo, thi đua khen thởng theo quy chế tổ chức hoạt động 1.3.Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam Để thực tốt mục tiêu đà đề điều lệ mình, VIB đà đặc biệt quan tâm đến công tác tổ chức đào tạo cán bộ.Sau nhiều lần chia, tách, bổ sung đến đà đợc biên chế cách phù hợp với cấu phòng ban nh sau: Ban giám đốc: gồm Một giám đốc phụ trách chung Ba phó giám đốc: - Một phó giám đốc phụ trách kinh doanh - Một phó giám đốc phụ trách toán quốc tế - Một phó giám đốc phụ trách ngân quỹ Cơ cấu phòng ban: bao gồm phòng ban với cấu tổ chức theo sơ đồ sau: Giám đốc Phó giám ®èc phơ tr¸ch tÝn dơng Phã gi¸m ®èc phơ tr¸ch toán quốc tế Phó giám đốc phụ trách kế toán ngân quỹ Phòn g kinh doanh kế hoạch Phòng toán quốc tế Phòng kế toánngân quỹ Phòng tổ chức hành Phòn g kiểm soát Nhiệm vụ cụ thể phòng ban nh sau: * Phòng kế toán- ngân quỹ: - Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê hạch toán theo quy định NHNN VIB - Xây dựng kế hoạch tài chính, toán kế hoạch thu, chi tài - Quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng theo quy định VIB - Tổng hợp, lu trữ hồ sơ, tài liệu hạch toán, kế toán, toán báo cáo theo quy định - Thực khoản nộp cho ngân sách Nhà nớc - Thùc hiƯn nghiƯp vơ to¸n níc - ChÊp hành quy định an toàn kho quỹ định mức tồn kho theo quy định - Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin điện toán phục vụ kinh doanh - Chấp hành chế độ báo cáo kiểm tra chuyên đề - Thực nhiệm vụ khác giám đốc giao cho * Phòng kế hoạch kinh doanh: - Nghiên cứu xây dựng chiến lợc khách hàng, phân loại khách hàng, đề xuất sách u đÃi tình loại khách hàng, mở rộng tín dụng theo kế hoạch đà đề ra, lựa chọn biện pháp cho vay có hiệu an toàn - Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo uỷ quyền, thẩm định dự án, hoàn thiện hồ sơ trình giám đốc ngân hàng theo phân cấp - Tiếp nhận chơng trình, dự án thuộc nguồn vốn nớc.Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác Chính phủ, tổ chức cá nhân - Xây dựng thực mô hình thí điểm, theo dõi, đánh giá, tổng kết, rút kinh nghiệm - Thờng xuyên phân loại d nợ, phân tích nợ hạn, tìm nguyên nhân có biện pháp đề xuất, giúp lÃnh đạo kiểm tra đôn đốc hoạt động tín dụng - Tổng hợp báo cáo, kiểm tra chuyên đề theo quy định nhiệm vụ khác * Phòng tổ chức hành chính: - Xây dựng chơng trình công tác hàng tháng, hàng quý thờng xuyên đôn đốc việc thực kế hoạch đà đợc giám đốc phê duyệt - Xây dựng triển khai chơng trình giao ban nội chi nhánh, trực tiếp làm th kí tổng hợp cho giám ®èc - T vÊn viƯc thùc hiƯn c¸c nhiƯm vụ cụ thể liên quan đến pháp lí, tài sản, cán ngân hàng - Lu trữ văn có liên quan đến ngân hàng văn định chế Ngân hàng thơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam(VIB) - Là đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, trực tiếp quản lý dấu ngân hàng, thực công tác xây dựng bản, sửa chữa tài sản cố định, đồng thời chăm lo đời sống vật chất tinh thần cho cán nhân viên ngân hàng nhiệm vụ khác * Phòng toán quốc tế: - Thực công tác toán nớc chi nhánh, nghiên cứu xây dựng áp dụng kỹ thuật toán đại - Tạo điều kiện cho việc toán nhanh nhất, xác, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng - áp dụng công nghệ toán đại * Phòng kiểm soát: - Kiểm tra công tác điều hành, kiểm tra việc chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh theo quy định pháp luật, NHNN VIB - Kiểm tra độ xác báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán, việc tuân thủ nguyên tắc, chế độ sách kế toán Nhà nớc - Giải đơn th khiếu nại, tố cáo liên quan đến hoạt đọng ngân hàng, đồng thời báo cáo với giám đốc ; thục chuyên đề báo cáo, tổ chức giao ban thờng kỳ nhiệm khác 1.4 Quy trình, thủ tục thực nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thơng mại cổ phần qc tÕ ViƯt Nam: nghiƯp vơ cho vay - C¸n bé tÝn dơng tiÕp nhËn hå s¬ xin vay vèn khách hàng, có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ loại hồ sơ báo cáo cho trëng phßng tÝn dơng - Trëng phßng tÝn dơng phân công cán thẩm định điều kiện vay vèn - Trëng phßng tÝn dơng cã trschs nhiƯm kiĨm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp hồ sơ báo cáo thẩm định cán tín dụng trình, tiến hành xem xét, tái thẩm định cần thiết, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định tái thẩm định trình giám đốc định - Giám đốc vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định phòng tín dụng trình, định cho vay không cho vay giao cho phòng tín dụng: - Nếu không cho vay cán tín dụng thông báo cho khách hàng biết - Nếu cho vay ngân hàng với khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay( trờng hợp cho vay có bảo đảm tài sản) - Hồ sơ khoản vay đợc giám đốc ký duyệt cho vay đợc chuyển cho kế toán thực nghiệp vụ hạch toán kế toán, toán chuyển quỹ để giải ngân cho khách hàng - Sau thực giải ngân, cán bé tÝn dơng kiĨm tra t×nh h×nh sư dơng vèn vay.Néi dung kiĨm tra bao gåm: - KiĨm tra viƯc sư dơng vèn vay theo mơc ®Ých ®· ghi hợp đồng tín dụng - Kiểm tra kết thực dự án, phơng án - Kiểm tra trạng tài sản bảo đảm - Thời gian thẩm định cho vay: - C¸c dù ¸n qun ph¸n qut: thời gian không 10 ngày làm việc khoản vay ngắn hạn không 45 ngày khoản vay trung dài hạn kể từ ngân hàng nhận đợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ thông tin cần thiết khách hàng theo yêu cầu ngân hàng, ngân hàng phải định thông báo việc cho vay không cho vay khách hàng - Các dự án vợt quyền phán quyết: thời gian không 05 ngày làm việc khoản vay ngắn hạn không 20 ngày làm việc khoản vay trung dài hạn kể từ ngân hàng nhận đợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ thông tin cần thiết theo yêu cầu ngân hàng, ngân hàng phải làm đầy đủ thủ tục cần thiết để trình lên ngân hàng cấp trên(Hội sở).Trong thời hạn không 05 ngày làm việc khoản vay ngắn hạn không 25 ngày làm việc khoản vay trung dài hạn kể từ ngày nhận đủ hồ sơ trình Hội sở phải thông báo chấp nhận không chấp nhận khoản vay nói Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng thơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam năm 2001 2.1.Bối cảnh 2.1.1.Tình hình kinh tế Năm 2001, kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng trởng với tốc độ 6,8% so với năm 2000, đứng thứ châu sau Trung Quốc Trớc khó khăn đầu thị trờng giới suy thoái kinh tế diện rộng, tốc độ tăng xuất Việt Nam đạt gần 10%, tốc tăng dịch vụ đạt gần 6,8%, cao mức 6% năm trớc.Vốn đầu t xà hội tăng mạnh, năm 2001 đợc coi màu thu hút vốn FDI từ nớc vào Việt Nam, với 2,4 tỷ USD.Không có vậy, năm hoi cán cân thu-chi ngân sách nhà nớc đợc cải thiện, nhờ nguồn đầu t nớc tăng lên tới 175 nghìn tỷ đồng, 32% GDP.Chỉ số giá tiêu dùng tính chung 12 tháng tăng 0.7% so với tháng 12 năm 2000 2.1.2.Tình hình tài tiền tệ Năm 2001 năm mà thị trờng tài tiền tệ gặp nhiều khó khăn, cụ thể mặt sau: - Về lÃi suất: Thực chủ trơng kích cầu Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc đà lần hạ lÃi suất VND, ngân hàng thơng mại quốc doanh thờng xuyên trì lÃi st cho vay ë møc ngang b»ng hc thËm chÝ thấp lÃi suất bản, khiến cho mặt lÃi suất cho vay thị trờng bị trì liên tục mức thấp, lÃi suất huy động VND thị trờng không giảm Đối với USD, năm 2001 Cục dự trữ liên bang Mỹ(FED) đà 11 lần hạ lÃi suất( từ 6,5%/năm xuống 1,75%/năm) làm lÃi suất huy động cho vay USD liên tục giảm, nguồn vèn huy ®éng víi l·i st cao tríc ®ã cha đợc sử dụng đà ảnh hởng lớn đến thu nhập ngân hàng thơng mại, đặc biệt ngân hàng thơng mại cổ phần - Về tỷ giá: Một mặt sách kích cầu tín dụng Ngân hàng Nhà nớc, mặt khác USD tăng giá so với hầu hết đồng tiền khác nên đồng VND bị giá khoảng 4% so với USD Ngoài yếu tố tâm lý sùng bái đồng USD dân c góp phần đẩy tỷ giá lên cao 2.1.3.Tình hình nội VIB 2.1.3.1.Tồn Từ thành lập, VIB cha xác định rõ tôn chỉ, mục tiêu chiến lợc phát triển từ đầu, cha xây dựng đợc mô hình tổ chức, máy quản lý phù hợp nên cha phân định rõ, tách bạch đợc chức quản lý, điều hành chức kinh doanh, vai trò kiểm soát rủi ro cha đợc coi trọng mức; cha định hớng đối tợng khách hàng mạng lới giao dịch nên hoạt động kinh doanh chạy theo tiêu mang tính chất ngắn hạn; dịch vụ cha đa dạng, chất lợng dịch vụ cha đủ sức đáp ứng yêu cầu khách hàng môi trờng cạnh tranh kinh tế thị trờng - Vốn điều lệ nhỏ ( đạt 76 tỷ VND), đợc xếp vào ngân hàng cổ phần đô thị có vốn nhỏ(bằng 10-20% so với ngân hàng thơng mại cổ phần khu vực).Vì tỷ lệ an toàn huy động vốn thấp, hạn chế việc mở rộng đầu t cho doanh nghiệp lớn( giới hạn đầu t không đợc vợt 15% vốn tự có) - Hiệu hoạt động thấp: ROE = 11% (thấp so với NHTMCP Đông , NHTMCP ACB, NHTMCP Quân đội ); ROA = 0,7%/năm; tỷ lệ vốn tự có tổng tài sản đạt 5,9% - Cơ sở vật chất cha đáp ứng đợc nhu cầu: Trụ sở làm việc hội sở sau gần năm làm việc đà trở nên chật chội, không đảm bảo điều kiện làm việc cần thiết cho cán nhân viên, hạn chế việc tuyển dụng thu hút ngời giỏi Điều cản trở nhiều việc mở rộng loại hình nghiệp vụ, dịch vụ kinh doanh, phát triển tổ chức, đại hoá công nghệ nhằm phát triển khách hàng - Vai trò công nghệ thông tin cha đợc coi trọng mức(khách hàng giao dịch hoàn toàn phải làm thủ tục ngân hàng), kinh phí đầu t năm qua cho trang thiết bị, hệ thống tin học phần mềm chơng trình cha đáp ứng đợc nhu cầu, thu nhập nhân viên tin học cha tơng xứng với vai trò nhiệm vụ - Cha có định hớng công tác quy hoạch, đào tạo cán bộ, cán chủ chốt ngân hàng liên tục thay đổi vòng năm qua đà ảnh hởng không nhỏ đến việc thực thi mục tiêu hoạt động ngân hàng.Công tác tuyển dụng, sử dụng sách đÃi ngộ cha đợc trọng mức.Trình độ cán công nhân viên nhiều hạn chế 2.1.3.2.Thuận lợi Là ngân hàng thành lËp sau nªn VIB cã thĨ häc tËp kinh nghiƯm ngân hàng trớc nhằm hạn chế tối đa rủi ro, giúp ngân hàng có đợc bớc vững ổn định.Sau thời gian hoạt động khó khăn ban đầu(1996-1998), ngân hàng đà mở rộng đợc địa bàn hoạt động thành phố quan trọng động nhất.Phát triển đợc nghiệp vụ toán quốc tế, tạo điều kiện phục vụ khách hàng tốt tăng thu dịch vụ.Cán nhân viên nhìn chung nhiệt tình gắn bó với ngân hàng.Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát Ban điều hành có trách nhiệm tâm huyết xây dựng ngân hàng, xung đột quyền lợi với ngân hàng Có thể nói VIB đứng trớc thách thức vô to lớn, nhiên với tâm cán nhân viên lÃnh đạo toàn ngân hàng, Ngân hàng thơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam (VIB) đà đạt đợc kết định nh sau: Bảng cân đối kế toán Ngày 31 tháng 12 năm 2001 Chỉ tiêu Thuyết minh 2001 2000 Tài sản Tiền mặt tài khoản tiền gửi NHNN Tiền gửi tổ chức tín dụng 24,368,933,995 49,117,106,990 517,896,986,450 442,752,311,108 Cho vay khách hàng 621,546,069,316 506,429,861,489 Dự phòng rủi ro -3,820,910,000 -1,805,910,000 Trái phiếu công trái 82,557,413,800 210,065,065,300 Đầu t hùn vốn liên doanh liên kết 4,710,000,000 5,660,000,000 Bất động sản thiết bị 3,896,101,254 5,942,269,299 Tài sản khác 24,973,347,319 23,021,384,776 1,278,127,942,13 1,241,182,088,962 Tổng Nợ phải trả vốn cổ đông Nợ phải trả Tiền gửi TCTD 10 358,211,542,124 339,288,526,551 Đồng tài trợ uỷ thác 11 93,458,760,816 107,831,410,247 Tiền gửi khách hàng 12 645,797,291,353 653,554,098,464 87,228,718,871 44,948,477,903 3,072,862,008 5,316,330,601 Các khoản phải trả khác Thuế 1,187,769,175,17 1,150,938,842,766 Tổng nợ phải trả Vốn cổ đông Vốn điều lệ 75,810,000,000 75,810,000,000 Các quỹ dự trữ 4,747,772,956 2,591,103,832 Chênh lệch thu nhập/chi phí 7,152,231,766 11,771,950,647 648,762,240 70,190,717 88,358,766,962 90,243,245,196 Lợi nhuận giữ lại 13 Tổng vốn cổ đông Tổng nợ phải trả vốn cổ đông 1,276,127,942,13 1,241,182,088,962 (Nguồn: Tài liệu Đại hội đồng cổ đông lần thứ VI) 2.2.Tình hình hoạt động kinh doanh Nh qua báo cáo tài Ngân hàng thơng mại cổ phần quốc tế Việt Nam (VIB) chóng ta cã thĨ rót mét sè nhận xét tình hình hoạt động VIB, cụ thĨ nh sau: 2.2.1.VỊ ngn vèn §Ĩ xem xÐt tình hình biến động nguồn vốn VIB, trớc hết ta cần xem xét biến động nguồn vốn qua thời kì, vào bảng số liệu sau đây: Tình hình huy động vốn qua thời điểm (Đơn vị:Tỷ VND) Chỉ tiêu Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi TCKT Tổng So với năm 1999 2000 31/12/199 31/12/200 31/12/200 196,3 456,6 484,6 246,8% 106,1% 21,4 196,9 161,1 752.8% 81,8% 482,6 1.241,2 1.276,1 264,4% 102,8% (Nguồn: Tài liệu Đại hội đồng cổ đông lần thứ VI) Tổng nguồn tiền huy động tính đến thời điểm 31/12/2001 đạt 1276,1 tỷ đồng, tăng 2,8% so víi thêi ®iĨm 31/12/2000.Trong ®ã ngn tiỊn gưi tiÕt kiệm tăng 6,1%( chủ yếu khoản tiết kiệm đồng VND).Nguồn tiền USD huy động đợc cha có phơng án sử dụng hiệu nên tạm thời gửi tổ chức tín dụng khác, đổi lấy đồng VND đáp ứng yêu cầu kinh doanh đảm bảo khả toán Nếu xem xét sè chóng ta nhËn thÊy r»ng tiỊn gưi cđa c¸c tổ chức kinh tế giảm 18,1%, chủ yếu Bu Điện Tp Hồ Chí Minh giảm tiền gửi toán, tính đến thời điểm ngày 31/12/2001 số d tiền gửi toán đồng VND Chi nhánh Tp Hồ Chí Minh đà giảm từ 87,1 tỷ đồng xuống 35,8 tỷ đồng Sau biến động nhân sự, ngân hàng đà chủ động áp dụng biện pháp nhằm ổn định hoạt động, giữ vững uy tín với khách hàng tổ chức tín dụng khác.Đó là: - Từng bớc tiếp cận với bạn hàng lớn nh Tổng công ty Bu viễn thông, Tổng công ty xăng dầu, Tổng công ty Điện lực, doanh nghiệp khác thuộc Tổng công ty 90-91 - Củng cố tăng cờng mối quan hệ chặt chẽ với bạn hàng truyền thống nh Bu điện Tp Hå ChÝ Minh, c«ng ty FPT, - Lu«n theo dõi chặt chẽ, nắm bắt diễn biến lÃi suất thị trờng, trọng công tác tiếp thị khách hàng, kịp thời điều chỉnh lÃi suất huy động yêu cầu cạnh tranh hiệu kinh doanh - Mở rộng mạng lới hoạt động để bớc chiếm lĩnh thị phần kinh doanh song song với việc nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng 2.2.2.Hoạt động tín dụng Sử dụng vốn khâu cuối cùng, định hiệu hoạt động ngân hàng, nhận thức đợc điều này, năm vừa qua Ngân hàng cổ phần thơng mại quốc tế Việt Nam(VIB) đà có đạo điều chỉnh kịp thời, góp phần bớc nâng cao chất lợng tín dụng, biểu cụ thể qua bảng sau: thành kế hoạch đặt lợi nhuận.Lợi nhuận trớc thuế đến tính đến thời điểm 31/12/2001 đạt 10,2 tỷ đồng( hội sở 4,5 tỷ; chi nhánh 5,7 tỷ đồng) So với thời điểm 31/12/2000 tổng thu nhập tăng 50%, tổng chi phí tăng 80%, kết kinh doanh giảm 40%.Có thể tóm tắt số nguyên nhân nh sau: - Rủi ro thị trờng: Nếu năm 2000 lÃi suất huy động có xu hớng tăng lên, đặc biệt vào dịp cuối năm, VIB đà huy động số lợng vốn lớn mà cha có phơng án sử dụng phù hợp nên phải gửi thị trờng liên ngân hàng( khoảng 19 triệu USD).Đến năm 2001, Cục dự trữ liên bang Mỹ(FED) đà liên tục hạ lÃi suất tới 11 lần( từ 6,5% xuống 1,75%) nên số USD gửi thị trờng liên ngân hàng phải chịu khoản lỗ lớn - Trích dự phòng cho khoản nợ hạn, có khả thu hồi đợc 2,968 tỷ đồng việc xử lý tài sản công ty Đông Đô thu đợc 50% giá trị gán nợ nên VIB buộc phải chấp nhận hạch toán vào chi phí số lỗ 600 triệu đồng - Các khoản huy động tiết kiệm dài hạn từ năm trớc, chế độ hạch toán thực thu, thực chi trớc cha phân bổ vào chi phí năm 2000.Vì đến năm 2001 đà phải trích vào chi phí khoảng 6,7 tỷ đồng(284177 USD 2,5 tỷ đồng) - Chênh lệch lÃi phải trả quan hƯ vèn víi c¸c tỉ chøc tÝn dơng năm 2000 nhng phải trích vào năm 2001 khoảng 500 triệu đồng(chi trả lÃi năm 2000 phải trả vào năm 2001 1,6 tỷ đồng nhng số lÃi thu đợc năm 2001 1,1 tỷ đồng) - Chênh lệch lÃi đầu t vào chứng từ có giá làm giảm thu nhập năm 2001 2,5 tỷ đồng Nh số tiền lÃi năm 2001 bị giảm đà hạch toán thu vào năm 2000 khoảng 10 tỷ đồng, nhiên bán cổ phiếu SACOM, nguồn thu đà đợc bổ sung 4,5 tỷ đồng, khoản thu nhập bất thờng bán tài sản đà đợc xử lý dự phòng khoảng 700 triệu đồng Có thể nói năm 2001 năm đặc biệt khó khăn thị trờng tài tiền tệ nớc giới.Đặc biệt VIB, thay đổi nhân vị trí quan trọng nhạy cảm, định xử lý đắn ảnh hởng lớn đến hoạt động ngân hàng nh tâm lý tình cảm cán nhân viên, tình hình giao dịch khách hàng quan hệ vốn thị trờng liên ngân hàng.Tuy nhiên với tinh thần làm việc trách nhiệm đa số cán nhân viên đạo bình tĩnh, sáng suốt HĐQT, hoạt động ngân hàng đà bớc vào ổn định bắt đầu có xu hớng tăng trởng, tạo tiền đề tốt cho việc xây dựng ngân hàng vững mạnh, ổn định năm định hớng giải pháp hoạt động kinh ngân hàng TMCP quốc tế Việt nam năm(2002-2004) 3.1 Đặc điểm tình hình 3.1.1 Bối cảnh chung - Bớc vào năm 2002, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) bắt đầu thực kế hoạch năm với thách thức hội vô lớn lao điều kiện mối quan hệ quốc tế sách Nhà nớc ngành ngân hàng có thay đổi nh sau: - Hiệp định thơng mại Việt-Mỹ có hiệu lực, Việt nam tham gia tham gia Tổ chức thơng mại quốc tế (WTO) tạo hội cho kinh tế Việt Nam hội nhập với kinh tế toàn cầu, đồng thời doanh nghiệp Việt Nam đứng trớc thách thức lớn môi trờng cạnh tranh với doanh nghiệp nớc có nhiều tiềm kinh nghiệm - Nhà nớc Việt Nam tiến tới xoá bỏ dần hạn chế mà áp dụng ngân hàng nớc ngoài, dẫn đến tham gia cách bình đẳng hơn(việc đồng nghĩa với với cảnh báo mức độ cạnh tranh gay gắt, liệt hơn) ngân hàng nớc nớc thị trờng nhận tiền gửi ngoại tệ cho vay đồng Việt Nam doanh nghiệp cá nhân Việt Nam - Chơng trình cải cách Hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam Chính phủ nhằm đạt đợc mục tiêu lành mạnh hoá tài chính, tăng quy mô vốn, nâng cao khả cạnh tranh đồng thời xây cấu tổ chức hoạt động, giám sát quản lý Ngân hàng thơng mại theo tiêu chuẩn quốc tế + Để đạt đợc mục tiêu đó, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đà đặt yêu cầu: tăng vốn điều lệ, cấu lại vốn chủ sở hữu nhằm tăng quy mô, độ an toàn hoạt động; tái cấu tổ chức tăng cờng chuẩn mực quản lý, đặc biệt phận chức quản lý rủi ro, quản lý tài sản Nợ-Có chất lợng tín dụng, giám sát kiểm toán nội bộ, quản lý vốn đầu t + Cơng giải thể ngân hàng yếu kém(không tăng đợc đủ mức vốn theo quy định, trình độ quản trị điều hành không đảm bảo yêu cầu an toàn phát triển, chất lợng tín dụng khả sinh lời thấp, kinh doanh thua lỗ, nợ hạn lớn tồn đọng kéo dài dẫn đến khả toán).Số lợng NHTMCP giảm xuống nửa(25 NHTMCP) so với - Các Ngân hàng thơng mại quốc doanh đợc Chính phủ cấp vốn bổ sung cho phép tiến hành đề án đổi cấu tổ chức tăng cờng đầu t cho công nghệ nhằm đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ, tiện ích phục vụ khách hàng.Một số ngân hàng cổ phần đà thuê chuyên gia nớc t vấn xây dựng chiến lợc, thực tái cấu tổ chức, cải tiến chế quản lý quy trình nghiệp vụ nhằm nâng cao lực chất lợng phục vụ khách hàng, mở rộng mạng lới hoạt động - Xu hớng hợp nhất, sát nhập tăng vốn ngân hàng cổ phần có mức vốn tự có thấp, để có tầm vóc tài sản đủ lớn, đủ sức đơng đầu đáp ứng nhu cầu kinh tế tơng lai tăng lên 3.2.Mục tiêu, phơng án hoạt động năm(2002-2004) 3.2.1.Mục tiêu - Xây dựng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam(VIB) thành ngân hàng cổ phần có uy tín, đủ mạnh, có công nghệ phù hợp để phát triển ổn định, bền vững, an toàn có hiệu nhằm tăng cờng khả cạnh tranh trình hội nhập quốc tế theo mục tiêu cụ thể: - Tái cấu tổ chức chuẩn mực quản lý, đặc biệt phận chức quản lý rủi ro, quản lý tài sản Nợ-Có, giám sát kiểm toán nội bộ, quản lý vốn đầu t.Xây dựng đội ngũ cán nhân viên có kiến thức, có tâm huyết, tác phong văn minh, lịch sự, đáp ứng đợc yêu cầu phát triển ngân hàng trình hội nhập - Nâng cao lực quản trị điều hành nhằm đảm bảo hoạt động vững mạnh, an toàn, hiệu - Phát triển kinh doanh bớc vững chắc, an toàn hiệu quả.Chú trọng đầu t vào dự án có tổng mức đầu t vừa phải( dới 10 triệu USD), thời hạn không dài( dới 10 năm) thuộc tổng công ty; phát triển đầu t cho doanh nghiệp vừa nhỏ, đối tợng vay vốn phục vụ tiêu dùng.Đẩy mạnh kinh doanh ngoại tệ phát triển đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng khác - Xây dựng mạng lới hoạt động trọng tâm hai thành phố lớn Hà Nội Tp Hồ Chí Minh, mở rộng mạng lới tới điểm kinh tế trọng điểm khác đất nớc 3.2.2.Phơng án hoạt động 3.2.2.1.Tăng vốn cổ phần, cấu lại vốn chủ sở hữu nhằm tăng thêm quy mô hoạt động, tiềm lực tài khả cạnh tranh thị trờng Với giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị điều hành ngân hàng thơng mại, Ngân hàng Nhà nớc bớc xếp (hợp nhất, sát nhập) Ngân hàng thơng mại cổ phần có mức vốn tự có thấp, hoạt động hiệu để hình thành ngân hàng thơng mại cổ phần có tầm vóc lớn hơn, đủ sức cạnh tranh trình hội nhập.Vốn tự có trở thành điều kiện tiên cho tồn phát triển bối cảnh cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt, kế hoạch tăng vốn cổ phần cần thực theo lộ trình sau: - Năm 2002 đạt 100 tỷ đồng - Năm 2003 đạt 125 tỷ đồng - Năm 2004 đạt 150 tỷ đồng 3.2.2.2.Tăng nguồn vốn huy động - Tổng nguồn VIB đến cuối năm 2004 phấn đấu đạt 2000 tỷ đồng, tăng 57% so với cuối năm 2001.Vốn hoạt động chủ yếu huy động từ nguồn sau: - Nguồn vốn từ tổ chức kinh tế: Đây nguồn vốn có lÃi suất hợp lý, đặc biệt nguồn vốn toán.Nguồn vốn tăng lên đem lại hiệu mặt kinh tế mà thể tín nhiệm khách hàng VIB.Phấn đấu nguồn vốn tăng dần vào năm sau víi tû träng tèi thiĨu 30% ngn tiỊn gưi kh¸ch hàng vào năm 2004 - Nguồn vốn từ dân c: Nguån vèn tõ d©n c thêng cã l·i suÊt cao hơn, nhiên nguồn vốn ổn định quan trọng ngân hàng thơng mại, đặc biệt NHTMCP Vì cần tập trung có biện pháp phát triển nguồn vốn nhằm đáp ứng yêu cầu mở rộng kinh doanh, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ - Ngn vèn tõ c¸c tỉ chøc tÝn dơng kh¸c: Vốn vay từ ngân hàng nớc nhằm đáp ứng yêu cầu toán kinh doanh thu lợi nhuận.Tỷ trọng nguồn vốn lớn thể uy tín VIB thị trờng liên ngân hàng cao, nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng nên cần trì mét tû träng hỵp lý phï hỵp víi tõng thêi kì kinh doanh - Nguồn vốn đồng tài trợ uỷ thác đầu t: Đây nguồn vốn nhận từ tổ chức tài tín dụng khác nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng vay vợt mức 15% vốn tự có ngân hàng.Nguồn vốn đồng tài trợ, uỷ thác đầu t tạo điều kiện cho VIB tăng trởng tín dụng với việc phát triển dịch vụ kèm theo đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng - Các nguồn vốn khác: Các nguồn vốn thu hút từ tổ chức tài quốc tế, nguồn vốn uỷ thác đầu t cho c¸c dù ¸n ph¸t triĨn kinh tÕ x· héi ( phát triển nông thôn, phát triển miền núi, phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ ).Nguồn vốn tăng thể uy tín VIB tổ chức tài chính, tiền tệ quốc tế, tăng khả phục vụ khách hàng Kế hoạch tổng nguồn vốn qua năm nh sau: - Năm 2002 : 1500 tỷ - Năm 2003 : 1700 tỷ - Năm 2004 : 2000 tỷ 3.2.2.3.Hoạt động tín dụng đầu t Đứng trớc tiến trình hội nhập quốc tế, xâm nhập ngân hàng nớc đổi ngân hàng nớc, việc xác định thị trờng, đối tợng khách hàng sản phẩm phù hợp điều kiện tiên đảm bảo phát triển an toàn ổn định ngân hàng a Thị trờng: Trong kế hoạch năm tới, với điều kiện nhân lực khả quản lý có, VIB tập trung khai thác lợi thị trờng Hà Nội, Tp Hồ Chí Minh vùng phụ cận hai thành phố này.Việc mở rộng xa hạn chế khả quản lý tăng thêm chi phí cộng với độ an toàn không cao.Với tiềm thị trêng Hµ Néi vµ Tp Hå ChÝ Minh cïng mét số tỉnh thành phố lân cận đủ để VIB đẩy mạnh phát triển sản phẩm cho vay, dịch vụ đa dạng tiên tiến b Đối tợng khách hàng ( phân đoạn thị trờng): - Cho vay doanh nghiệp lớn: Trớc hết doanh nghiệp thuộc ngành vận tải biển Việt Nam, Bu viễn thông, Dầu khí, Hàng