Định hướng và giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mạicổ phần ct chi nhánh tam điệp

1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế luôn vận động biến đổi theo quy luật vốn có Với giai đoạn phát triển có đặc thù riêng Điều quan trọng quốc gia thích nghi với thay đổi giai đoạn Như Việt Nam, từ chuyển sang kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có bước tiến to lớn trình phát triển kinh tế Kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng cao ổn định qua năm Đặc biệt vào năm 2008, kinh tế giới bước vào khủng hoảng, tốc độ tăng trưởng kinh tế nhiều nước âm tốc độ tăng trưởng Việt Nam 6% Vị Việt Nam ngày khẳng định trường quốc tế Để có phát triển kinh tế phải kể đến vai trị vơ quan trọng ngành Ngân hàng Ngành ngân hàng tạo kênh huy động vốn hiệu quả, giải vấn đề vốn kinh tế Một vấn đề kinh tế quan tâm Ngoài Ngân hàng quan đắc lực giúp cho Nhà nước thực sách tiền tệ để quản lý kinh tế trước diễn biến phức tạp kinh tế nước Là thành viên hệ thống Ngân hàng, Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương (VietinBank) góp phần tích cực việc phát triển kinh tế đất nước Chi nhánh Tam Điê ̣p chi nhánh trực thuộc ngân hàng TMCP CT Mặc dù thành lập chi nhánh có đáng góp đáng kể cho phát triển Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trong khn khổ chuyên đề, em xin đưa số ý kiến nhận xét, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh mà trọng tâm hoạt động thẩm định dự án vay vốn Chuyên đề bao gồm chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn NH TMCP CT Chi nhánh Tam Điệp Chương II: Định hướng giải pháp hồn thiện cơng tác tahamr định dự án vay vốn NH TMCP CT Chi nhánh Tam Điệp Do hạn chế thời gian kiến thức nên viết em cịn nhiều thiếu sót, em mong nhận góp ý bảo giáo hướng dẫn để em tiếp tục hoàn thiện chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn bảo hướng dẫn tận tình giáo hướng dẫn chú, anh chị Phịng khách hàng giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NHTMCP CT CHI NHÁNH TAM ĐIỆP 1.1 Giới thiê ̣u tổng quan về NHTMCP CT chi nhánh Tam Điêp ̣ 1.1.1 Giới thiêụ NHTMCP CT Viêṭ Nam Thành lập năm 1988, tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành Ngân hàng Thương mại, bốn Ngân hàng Thương mại Nhà nước lớn Việt Nam, xếp hạng 23 doanh nghiệp đặc biệt Có Hệ thống mạng lưới gồm Sở Giao dịch, 125 chi nhánh, 143 phòng giao dịch, 400 quỹ tiết kiệm, Trung tâm Đạo tạo Trung tâm Công nghệ Thông tin.Sở hữu cơng ty con: Cơng ty Cho th Tài chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty Quản lý Tài sản Đồng sáng lập cổ đơng Indovina Bank, Cơng ty Cho th Tài Quốc tế Việt Nam, Công ty Liên doanh Bảo hiểm Châu Á-Ngân hàng Cơng thương Có mạng lưới 733 Ngân hàng đại lý khắp giới Cung cấp dịch vụ tài ngân hàng: Mở tài khoản nội tệ ngoại tệ, nhận tiền gửi, đầu tư cho vay bảo lãnh, tốn ngồi nước, tài trợ thương mại, chuyển tiền, phát hành toán thẻ, séc du lịch, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm cho thuê tài v.v… Ngoài ra, ngân hàng TMCP Cơng Thương còn thành viên thức Hiệp hội Thanh tốn Viễn thơng Liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội thẻ Visa, Master, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam Năm 2003, theo định Chính phủ Việt Nam, Ngân hàng Việt Nam trở thành hội viên “Hiệp hội Ngân hàng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Khối APEC” 1.1.2 Tổng quan hoạt đô ̣ng kinh doanh của chi nhánh 1.1.2.1 Hoạt đô ̣ng huy đô ̣ng vốn Huy đô ̣ng vốn nhàn rỗi của xã hô ̣i Đây là nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại và được huy đô ̣ng bằng những hình thức sau: Một là, tiền gửi tiết kiê ̣m của dân cư: Đây là mô ̣t những khoản tiền gửi lớn của ngân hàng Thông thường người gửi tiết kiê ̣m nhâ ̣n được mô ̣t cuốn sổ nhỏ đó nhân viên ngân hàng xác định toàn bô ̣ số tiền rút ra, gửi thêm, số tiền lãi Khách hàng ở là tất cả dân cư có khoản tiền nhàn rỗi tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng, có thể gửi vào ngân hàng nhằm tìm kiếm mô ̣t khoản tiền lãi SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viê ̣c phân chia các khoản tiền tiết kiê ̣m của dân cư có thể theo nhiều tiêu thức khác Nhưng thường người ta phân chia các khoản tiền gửi tiết kiê ̣m của dân cư theo tiêu thức thời gian tức là gồm tiền gửi tiết kiê ̣m có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiê ̣m không kỳ hạn Bảng 1: Tiền gửi tiết kiệm cuả dân cư Đơn vị: triê ̣u VND Năm 2005 2006 2007 2008 2009 Tiền gửi tiết kiê ̣m dân cư Trong đó: -Tiền gửi tiết kiê ̣m không kỳ hạn -Tiền gửi tiết kiê ̣m dưới năm -Tiền gửi tiết kiê ̣m từ đến dưới năm -Tiền gửi tiết kiê ̣m từ đến năm 27.680 32.65 45.546 149.706 288.664,3 18 23 30 36 0,3 18.662 18.627 28.069 128.732 271.980 8560 12.750 14.447 19.096 16.154 440 1250 3000 1.841 530 34 46 89 195 8.828 56.790 25.180 31.598 12 78.860 35.460 43.389 11 86.750 36.870 49.876 13 92.750 46.340 46.396 14 117.573 31.262 86.296 15 Kỳ phiếu Chứng chỉ tiền gửi Trong đó: -Dưới năm -Từ đến dưới năm -Từ đến năm (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp) SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tỷ lê ̣ các nguồn huy đô ̣ng của chi nhánh thể hiê ̣n khá rõ qua biểu đồ các nguồn huy đô ̣ng: Biểu 1: Các nguồn vốn huy động CÁC NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Chứng chỉ tiền gửi Kỳ phiếu Tiền gửi tiết kiệm dân cư 2005 2006 2007 2008 2009 Có thể thấy được cấu các nguồn huy đô ̣ng vốn của dân cư tại chi nhánh Tam Điê ̣p, chứng chỉ tiền gửi chiếm mô ̣t tỷ lê ̣ khá lớn Tuy nhiên mô ̣t số năm gần tiền gửi tiết kiê ̣m dân cư lại tỏ chiếm ưu thế, tỷ lê ̣ không ngừng gia tăng, tăng mạnh vào năm 2008 Kỳ phiếu là mô ̣t hình thức huy đô ̣ng mới được chi nhánh sử dụng nhằm đa dạng hóa cũng tăng thêm nguồn huy đô ̣ng vốn Tuy nhiên, mới được đưa vào nên lượng vốn huy đô ̣ng được qua hình thức này chiếm tỷ lê ̣ khá nhỏ cấu các nguồn huy đô ̣ng của chi nhánh Mă ̣c dù, tiền gửi tiết kiê ̣m dân cư không ngừng tăng lên theo các năm nguồn tăng ổn định và chủ yếu là tiền gửi tiết kiê ̣m dưới năm và tiền gửi tiết kiê ̣m từ đến năm Trong đó tiền gửi tiết kiê ̣m không kỳ hạn lại chiếm mô ̣t tỷ lê ̣ rất nhỏ Như vâ ̣y, ở chi nhánh chủ yếu dân cư chọn hình thức tiết kiê ̣m có thời gian ngắn Hai là, tiền ký gửi: Đây là các khoản tiền mà khách hàng đem ký gửi vào ngân hàng Viê ̣c sử dụng những khoản tiền ký gửi được thực hiê ̣n theo những thỏa thuâ ̣n giữa khách hàng và ngân hàng Lịch sử phát triển của ngân hàng cho thấy rằng hình thức ban đầu của hoạt đô ̣ng ngân hàng là viê ̣c khách hàng nhờ bảo quản những đồng tiền vàng Người chủ phải đảm bảo phải trả lại chính những đồng tiền mà họ được chuyển giao và bảo quản Trong những SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp trường hợp này người chủ không thể thực hiê ̣n các nghiê ̣p vụ cho vay đối với những đồng tiền nhâ ̣n bảo quản đó và không thể thu lợi tức để trả cho người gửi tiền Cùng với sự phát triển của xã hô ̣i đã tạo điều kiê ̣n cho người bảo quản có thể sử dụng những đồng tiền đó bởi vì người gửi tiền không yêu cầu trả lại chính những đồng tiền họ gửi mà chỉ yêu cầu trả lại tổng số tiền họ đã gửi Chỉ đó mới xuất hiê ̣n khả sử dụng số tiền vay mượn đó để cấp tín dụng thu lợi tức và trả lãi cho người gửi tiền Tuy nhiên viê ̣c cho vay bằng tiền ký gửi phải cứ vào các điều kiê ̣n có liên quan đến các khoản ký gửi khác Khi sử dụng các khoản tiền ký gửi ngân hàng phải có sự phân loại các khoản tiền này nhằm có được mô ̣t cách sử dụng chúng hiê ̣u quả nhất Bảng 2: Tiền kí gửi chi nhánh Đơn vị: triê ̣u VND Năm 2005 2006 2007 2008 2009 Tiền ký gửi 987 1.120 1.159 1.193 1.653 ( Nguồn: báo cáo kết kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp) Biểu 2: Biểu đồ tiền kí gửi BIỂU ĐỜ TIỀN KÝ GỬI 1800 1653 1600 1400 1200 1000 1159 1193 987 Tiền ký gửi 800 600 400 200 112 2005 2006 2007 2008 2009 Ba là, tiền gửi toán: Bên cạnh các hình thức huy đô ̣ng trên, ngân hàng TMCPCT còn có dịch vụ tiền gửi toán, đảm bảo cho các khoản chi của khách hàng sẽ được chi trả kịp thời theo đúng yêu cầu của khách hàng Vừa đảm bảo tính tiê ̣n dụng vừa đáp ứng nhu cầu toán của SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khách hàng Qua các năm hình thức dịch vụ này càng ngày càng phát triển hơn, và tăng lên đáng kể về mă ̣t số lượng cũng chất lượng dịch vụ Cụ thể: Bảng 3: Tiền gửi toán chi nhánh Đơn vị: triê ̣u VND Năm 2005 2006 2007 2008 2009 -Tiền gửi toán của tổ chức -Tiền gửi toán của cá nhân 32.136 34.674 53.178 29.346 59.438 672 1.040 1.481 382 1.557 ( Nguồn: báo cáo kết kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp) Nguồn số liệu thể thông qua biểu đồ: Biểu 3: Biểu đồ tiền gửi tốn BIỂU ĐỒ TIỀN GỬI THANH TỐN 59438 60000 53178 50000 40000 34674 32136 29346 30000 Tiền gửi toán tổ chức 20000 Tiền gửi toán cá nhân 10000 672 1040 1481 1557 382 2005 2006 2007 2008 2009 Có thể thấy chênh lệch tiền gửi toán cá nhân tiền gửi toán tổ chức Giai đoạn từ năm 2007 sang năm 2008 khoản tiền gửi toán tổ chức có giảm 44,8% ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế sau sang năm 2009 tăng trở lại tăng tới 102,54% Nguồn vốn điều hoà ̣ thống: Các ngân hàng thương mại có nhiều chi nhánh nằm các địa bàn khác nên luôn xuất hiê ̣n tình trạng thừa vốn hoă ̣c thiếu vốn đối với các chi nhánh cùng SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mô ̣t ̣ thống Sở dĩ xuất hiê ̣n tình trạng này là mỗi địa bàn thì có điều kiê ̣n kinh tế – xã hô ̣i khác đó có tác đô ̣ng mạnh mẽ đến nguồn vốn và khả sử dụng vốn của từng chi nhánh Để giải quyết tình trạng này các ngân hàng thương mại và các sở tài chính sẽ thực hiê ̣n viê ̣c điều hòa nguồn vốn ̣ thống Chính vì vâ ̣y, nguồn vốn điều hòa ̣ thống cũng là mô ̣t nguồn vốn khá quan trọng, nó giúp cho ngân hàng có thể mở rô ̣ng được hoạt đô ̣ng thị trường và làm tăng lợi nhuâ ̣n của ngân hàng Cụ thể, nguồn vốn điều hòa mô ̣t số năm tại NHTMCP CT chi nhánh Tam Điê ̣p: Bảng 4: Nguồn vốn điều hòa Đơn vị: triê ̣u VND Năm 2005 2006 2007 2008 2009 Vốn điều hòa ̣ thống 332.124 431.230 533.305 446.703 1.223.585 ( Nguồn: báo cáo kết kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp) Có thể thấy được nguồn vốn điều hòa của chi nhánh Tam Điê ̣p không ngừng tăng lên theo các năm, làm tăng đáng kể lượng huy đô ̣ng của chi nhánh 1.1.2.2 Hoạt đô ̣ng tín dụng Nhìn mô ̣t cách tổng quan hoạt đô ̣ng tín dụng của chi nhánh Tam Điê ̣p khoảng thời gian vừa qua: Bảng 5: Hoạt động tín dụng chi nhánh Đơn vị: triê ̣u VND Năm 2005 2006 2007 2008 2009 1.Tổng dư nợ: 167.335 290.814 651.117 734.479 1.613.792 - Ngắn hạn 120.342 261.893 495.171 476.876 867.781 - Trung hạn 40.765 25.553 44.820 52.627 122.606 - Dài hạn 6.228 3.368 111.126 204.976 623.405 Dư nợ hữu hiê ̣u: 166.914 290.478 650.959 734.126 1.613.655 - DNNN 103.234 175.368 175.638 440.475 968.193 - DN khác 51.125 77.426 296.677 190.873 421.550 - Hô ̣ &CBCNV 9.973 37.684 178.644 102.778 223.912 Dư nợ quá hạn: 421 336 158 353 137 - DNNN 0 0 - Hô ̣ & CBCNV 421 336 158 353 137 Tỷ lê ̣ nợ quá hạn/tổng dư nợ 0,19% 0,12% 0,024% 0,048% 0,0084% Dư nợ bình quân/năm 221.679 243.333 338.495 412.956 734.662 Thu nợ xử lý rủi ro 387 420 467 482 554 ( Nguồn: báo cáo kết kinh doanh NHTMCP CT chi nhánh Tam Điệp) SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Có thể thấy được chất lượng tín dụng của chi nhánh ngày càng được tăng lên: Biểu 4: Biểu đồ hoạt động tín dụng chi nhánh BIỂU ĐỒ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 1800000 1613655 1600000 1400000 1200000 1000000 600000 400000 Dư nợ hữu hiệu: Dư nợ quá hạn 290478 166914 200000 734126 650959 800000 336 421 2005 2006 158 2007 353 2008 137 2009 Tình hình tín dụng của chi nhánh ngày càng tăng lên cả về quy mô và chất lượng Số lượng các dự án chi nhánh thẩm định và cấp tín dụng ngày càng tăng lên đáng kể thể hiê ̣n thông qua tổng dư nợ Trong đó, tâ ̣p trung vào viê ̣c cấp tín dụng ngắn hạn và trung hạn Dư nợ hữu hiê ̣u chiếm mô ̣t tỷ trọng cao tổng dư nợ, hầu hết các dự án được cấp tín dụng đều có khả trả cao tâ ̣p trung chủ yếu vào các DNNN và các DN khác Ngược lại, dư nợ quá hạn chiếm mô ̣t tỷ lê ̣ nhỏ so với tổng dư nợ, tâ ̣p trung chủ yếu vào hô ̣ gia đình và cán bô ̣ công nhân viên Điều quan trọng là tỷ lê ̣ này ngày càng giảm qua các năm, chứng tỏ rằng chất lượng tín dụng của chi nhánh đã được cải thiê ̣n đáng kể 1.1.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vớn của chi nhánh 1.1.3.1 Mục đích cứ để thẩm định dự án của chi nhánh Mục đích thẩm định dự án đầu tư: nhằm lựa chọn dự án có tính khả thi cao Chính mục đích cụ thể đặt cho cơng tác thẩm định dự án vay vốn chi nhánh đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, khả thực khả trả nợ dự án Trong đó, tính hợp lý thể nội dung cách thức tính tốn dự án Tính hiệu xem xét hai phương diện: hiệu tài hiệu kinh tế xã hội dự án Còn xem xét đến khả thực dự án vào nhiều yếu tố khác như: kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý dự án, … Không thế, thẩm định dự án vay vốn chi nhánh cán thẩm định phải quan tâm đến khả trả nợ dự án, tức xem xét khách hàng: tư cách pháp lý, lực tài chính,… ; khả trả nợ điều kiện đảm bảo tiền vay SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Để đánh giá tính khả thi dự án, thẩm định dự án cán thẩm định chi nhánh sử dụng sau: Mô ̣t là, hồ sơ vay vốn của khách hàng: Cán Quan hệ khách hàng đầu mối tiếp thị; Tiếp nhận nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ NHTMCP CT từ khách hàng Khách hàng gửi hồ sơ cấp tín dụng đến chi nhánh phải đảm bảo: tài liệu gửi đến NHTMCP CT phải chính, trừ trường hợp khách hàng có 01 chi nhánh nhận có xác nhận cơng chứng quan có thẩm quyền Riêng văn hồ sơ quy định số trường hợp cụ thể chi nhánh nhận photo hay có đóng dấu y khách hàng sau Cán Quan hệ khách hàng kiểm tra, đối chiếu với Hồ sơ cấp tín dụng khách hàng bao gồm: giấy đề nghị cấp tín dụng; danh mục hồ sơ pháp lý; danh mục hồ sơ tài chính; hồ sơ dự án, phương án tín dụng; danh mục hồ sơ bảo đảm tiền vay Đối với danh mục hồ sơ pháp lý khách hàng:  Đối với khách hàng hoạt động theo luật doanh nghiệp Nhà nước (Điều 166- Luật Doanh nghiệp cho phép 04 năm chuyển đổi DNNN kể từ ngày 01/07/2006, thời gian DNNN phép hoạt động theo Luật DNNN 2003 Các bao gồm: - Quyết định thành lập doanh nghiệp - Điều lệ doanh nghiệp (nếu có) - Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc, Giám đốc, định bổ nhiệm Kế toán trưởng - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Giấy phép hành nghề ngành nghề có giấy phép - Giấy phép xuất nhập trực tiếp ngành nghề có quy định đăng ký mã số XNK - Giấy phép khai thác tài nguyên (đối với DN hoạt động lĩnh vực này) - Văn uỷ quyền xác định thẩm quyền quan hệ tín dụng như: Văn Hội đồng quản trị, uỷ quyền Tổng giám đốc, Giám đốc cho người khác ký hợp đồng, - Trường hợp khách hàng vay vốn, bảo lãnh đơn vị hạch toán phụ thuộc pháp nhân ngồi hồ sơ pháp nhân nêu phải có văn pháp lý định thành lập, quy chế tổ chức hoạt động xác định rõ thẩm quyền uỷ quyền vay vốn Ngân hàng Nội dung uỷ quyền pháp nhân phải thể cụ thể số tiền vay mức tiền SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 10 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vay (giá trị bảo lãnh) cao nhất, thời hạn vay vốn (bảo lãnh), mục đích vay vốn (bảo lãnh), bảo đảm tiền vay (thực nghĩa vụ bảo lãnh), nội dung khác liên quan đến việc vay vốn, bảo lãnh có cam kết chịu trách nhiệm trả nợ thay đơn vị phụ thuộc không trả nợ vay, không thực nghĩa vụ bảo lãnh Người uỷ quyền phải có đủ thẩm quyền pháp lý - Đăng ký mã số thuế - Bản đăng ký mẫu dấu, chữ ký khách hàng - Các văn khác theo quy định pháp luật (nếu có)  Đối với khách hàng hoạt động theo luật doanh nghiệp: - Quyết định thành lập doanh nghiệp (đối với công ty TNHH thành viên) - Điều lệ doanh nghiệp - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (Giấy phép đầu tư với Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài) - Giấy phép hành nghề ngành nghề phải có giấy phép - Giấy phép xuất nhập trực tiếp ngành nghề có quy định - Giấy phép khai thác tài nguyên (đối với DN hoạt động lĩnh vực này) - Giấy chứng nhận phần vốn góp thành viên - Biên bầu thành viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch, văn bổ nhiệm Tổng giám đốc, giám đốc, kế toán trưởng - Quyết định Hội đồng thành viên Hội đồng quản trị việc uỷ quyền cho người đại diện doanh nghiệp vay vốn ngân hàng - Đăng ký mã số thuế - Bản đăng ký mẫu dấu, chữ ký khách hàng - Các giấy tờ khác liên quan  Đối với khách hàng tổ chức khác (như đơn vị nghiệp có thu): - Quyết định thành lập - Điều lệ, quy chế hoạt động tổ chức có điều lệ, quy chế hoạt động (nếu có) - Quyết định bổ nhiệm thủ trưởng đơn vị, kế toán trưởng - Các giấy tờ khác có liên quan (mẫu dấu, chữ ký ) - Văn uỷ quyền bảo lãnh vay vốn cấp có thẩm quyền Đối với danh mục hồ sơ tài khách hàng, vào: Hồ sơ tình hình tài sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn người bảo lãnh (nếu có) gồm: Báo cáo tài tối thiểu 03 năm gần quý gần nhất, gồm: bảng cân đối; báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh; thuyết minh báo cáo SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 70 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM Ngân hàng Nhà nước cần tăng thêm quyền tự chủ cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng thương mại Sụ quản lý NHNN nên dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hướng khơng nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống đưa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với mơi trường kinh doanh cụ thể Thực rà soát sửa đổi lại văn hướng dẫn, quy định nhằm đáp ứng với xu hướng hội nhập phù hợp với thông lệ quốc tế 2.3.3 Đối với Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Có kế hoạch đào tạo nâng cao trình độ mặt cán tín dụng qua đợt học tập tập trung ngắn hạn chuyên đề cụ thể thẩm định dự án, phân tích tài doanh nghiệp, văn luật liên quan đến ngân hàng Nâng mức uỷ nhiệm việc giải cho vay dự án trung, dài hạn chi nhánh, qua nâng cao trách nhiệm tạo chủ động linh hoạt cho chi nhánh giải Xây dựng hệ thống thơng tin tồn ngành qua mạng phục vụ công tác thẩm định dự án Xây dựng hệ thống tiêu thức để phân loại, đánh giá khách hàng theo ngành kinh tế thống Căn vào chi nhánh xây dựng chiến lược khách hàng phục vụ nhu cầu kinh doanh 2.3.4 Đối với ngân hàng TMCP CT chi nhánh Tam Điệp Đối với chi nhánh Tam Điệp bên cạnh việc khắc phục nguyên nhân tồn hệ thống cịn phải tích cực nâng cao chất lượng chuyên môn nghiệp vụ hệ thống Nâng cao vai trò tư vấn ngân hàng lĩnh vực thẩm định dự án Từ tìm kiếm dự án có hiệu vay Chủ động nâng cao chất lượng cán tín dụng qua việc học văn bản, chế độ ban hành Bên cạnh đó, chi nhánh cần đặc biệt ý tới công tác thông tin công tác marketing Ngân hàng Trong đó, cơng tác thơng tin cần phải ý tới q trình thu thập thơng tin, xử lý thơng tin để có thơng tin thật có chất lượng Khơng phải nâng cao “hình ảnh” chi nhánh, tiếp thị quảng bá sản phẩm tới khách hàng với SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 71 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dịch vụ tốt nhất, nâng cao chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng nhằm tạo mối quan hệ thân thiện với khách hàng thân quen SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 72 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp PHỤ LỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 7: Bảng số liệu tính tốn hiệu kinh tế I Quy mô đầu tư     V Thông số hoạt động     Đầu tư đóng tàu sơng tự hành loại đáy     Số ngày vận doanh chuyến     Số lượng:   Lượt (K.Phú Q.Ninh) 3.5 ngày Tải trọng 980   Lượt (Q.Ninh K.Phú) 4.0 ngày Đơn giá đóng Trung bình chuyến (2 chiều) 7.5 ngày II Tổng vốn đầu tư(Triệu đồng) Dự kiến năm tàu hoạt động 300 ngày Mua vật tư, kim khí, máy móc, thiết bị Nhân cơng, lắp đặt vỏ tàu ca bin CF thiết kế, kiểm định, đăng ký, khác Lãi vay thời gian đóng tàu Thuế trước bạ Tổng cộng (trước thuế VAT)   Thuế VAT III 39,725 Giá trị     Phương án nguồn vốn   Vốn tự có (bao gồm VAT hoàn)   Vốn vay Ngân hàng huy động khác Tổng cộng       IV Khấu hao,lãi vay,hình thức trả nợ gốc       Khấu hao đường thẳng: Lãi suất vay   Tỷ trọng 25,886 65.2%   Trung bình tính tốn (2 chiều) 7,903 19.9% Năng lực vận chuyển(tấn h,hoá/năm) 392,000 3,850 9.7%   V/c hàng (100%) 196,000 1,684 4.2%   V/c hàng (100%) 196,000 c/năm 402 1% Cước vận chuyển bình quân     54,118 đồng/tấn 100%   Cước vc KP QN (clinker,XM)     50,000 đồng/tấn 2,589 7% Cước vc QN KP(than)     60,000 đồng/tấn Tỷ trọng   VI Chi phí hoạt động       14,814 35.0% Nhiên liệu (dầu Diezel)     2,850 Lít/chuyến 27,500 42,314 65.0% 100% NL phụ 3% NLC(dầu nhờn, mỡ) Giá dầu Diezel     86 12,100 Lít/chuyến đồng/lít   Giá dầu nhờn, mỡ 32,000 đồng/lít   10 Năm Lương bình quân 10.5% Năm Định biên lao động (1 tầu) Thời hạn vay 6.7 Năm Chi phí vật liệu khác Thời gian trả nợ 6.0 năm CF sửa chữa TX, lớn 3% Trả nợ gốc theo Quý Chi phí quản lý 2% Dthu Nguồn trả nợ DA 100% KHCB+ 50% Lnhuận 10 Hình thức trả lãi vay Thuế VAT Theo tháng 10% SV: Đoàn Thị Hồng Nhung 40.00 39,725 Giá trị     5.5 trđ/người/T     800 Trđ/năm   3% Ngiá 2% DT Thuế thu nhập   25% 11 Lãi vay VLĐ   10.5% 12 Gtrị TS lý sau 10 năm   30% Kinh tế đầu tư 48B - QN       Người/tàu   Năm   73 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng Bảng tính khấu hao Số TT KHOẢN MỤC Năm đầu tư NĂM HOẠT ĐỘNG Giá trị TS đầu kỳ 39,725 Đầu tư kỳ Mức trích khấu hao kỳ 3,973 3,973 Khấu hao tích luỹ 3,973 Giá trị TS cuối kỳ 39,725 35,753 39,725   SV: Đoàn Thị Hồng Nhung 35,753 31,780     27,808 23,835   3,973   3,973 19,863   15,890   10 11,918 7,945 3,973       3,973 3,973 3,973 3,973 3,973 3,973 7,945 11,918 15,890 19,863 23,835 27,808 31,780 35,753 39,725 31,780 27,808 23,835 19,863 15,890 11,918 7,945 3,973 Kinh tế đầu tư 48B - QN 74 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 9: Dự tính kế hoạch trả nợ gốc, lãi hàng năm Số TT KHOẢN MỤC Dư nợ đầu kỳ Nợ phát sinh kỳ Trả nợ gốc hàng năm Dư nợ cuối kỳ Trả lãi kỳ Tổng mức trả gồm gốc + lãi [3+5] Năm đầu tư SV: Đoàn Thị Hồng Nhung 27,500 27,500 NĂM HOẠT ĐỘNG 27,500 23,571 19,643 15,714 11,786 7,857 3,929 0 0 3,929 3,929 3,929 3,929 3,929 3,929 3,929 23,571 19,643 15,714 11,786 7,857 3,929 2,681 2,269 1,856 1,444 1,031 619 206 6,610 6,197 5,785 5,372 4,960 4,547 4,135 Kinh tế đầu tư 48B - QN 10 75 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng10: Kế hoạch doanh thu vận chuyển hàng hoá; Số TT KHOẢN MỤC Công suất hoạt động Đơn giá BQ vận chuyển (đồng/tấn) Khơí lượng hàng hố vận chuyển (tấn) Doanh thu vận chuyển HH (Tr VND) VAT đầu phải nộp (10%) Doanh thu (Triệu VND) SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Đvị tinh NĂM HOẠT ĐỘNG 10 95% 95% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Đ/tấn 54,118 54,118 54,118 54,118 54,118 54,118 54,118 54,118 54,118 54,118 392,000 392,000 392,000 392,000 392,000 392,000 392,000 392,000 392,000 392,000 trđ 20,153 20,153 21,214 21,214 21,214 21,214 21,214 21,214 21,214 21,214 trđ 1,832 1,832 1,929 1,929 1,929 1,929 1,929 1,929 1,929 1,929 trđ 18,321 18,321 19,286 19,286 19,286 19,286 19,286 19,286 19,286 19,286 Kinh tế đầu tư 48B - QN 76 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 11: Dự tính chi phí hoạt động kinh doanh KHCB trả lãi vay Số TT I NĂM HOẠT ĐỘNG KHOẢN MỤC Chi phí trực tiếp 10 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 Nhiên liệu chính, phụ 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 Lương hàng năm 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 II Chi phí gián tiếp       2,358 2,358 2,377 2,377 2,377 2,377 2,377 2,377 2,377 2,377 Chi phí vật liệu khác Sửa chữa lớn thường xuyên     Chi phí quản lý 800 1,19 36 800 1,19 36 800 1,19 38 800 1,19 38 800 1,19 38 800 1,19 38 800 1,19 38 800 1,19 38 800 1,19 38 800 1,19 38 III Tổng chi phí hàng năm VAT đầu vào (10%) 11,452 74 11,452 74 11,472 74 11,472 74 11,472 74 11,472 74 11,472 74 11,472 74 11,472 74 11,472 74 IV Tổng chi phí hoạt động sau thuế 10,703 10,703 10,722 10,722 10,722 10,722 10,722 10,722 10,722 10,722 SV: Đoàn Thị Hồng Nhung       Kinh tế đầu tư 48B - QN 77 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 12: Nhu cầu vốn lưu động Số TT NĂM HOẠT ĐỘNG KHOẢN MỤC Tổng chi phí thuộc đối tượng vay vốn     Nhiên liệu chính, phụ         Lương hàng năm       Dự kiến vòng quay VLĐ     Nhu cầu vốn lưu động (1:2)     Lãi vay vốn lưu động (10.5%/năm) SV: Đoàn Thị Hồng Nhung 10 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 9,094 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 7,444 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3,031 3,031 3,031 3,031 3,031 3,031 3,031 3,031 3,031 3,031 318 318 318 318 318 318 318 318 318 318 Kinh tế đầu tư 48B - QN 78 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KẾT LUẬN Sự phát triển nở rộ hệ thống ngân hàng thời gian vừa qua chứng tỏ vai trò quan trọng ngân hàng kinh tế Mặc dù vừa phải trải qua khủng hoảng kinh tế toàn cầu Ngân hàng nhanh chóng thích nghi với điều kiện khó khăn tăng trưởng trở lại Ngành ngân hàng Việt Nam hứa hẹn tiềm đầy thách thức cạnh tranh địi hỏi Ngân hàng phải ln làm chủ tình Qua thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Tam Điê ̣p giúp em hiểu thêm cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng Chi nhánh đạt thành công đáng tự hào hoạt động Nhưng bên cạnh thành cơng cịn tồn mà khắc phục góp phần quan trọng thúc đẩy hiệu hoạt động Chi nhánh Tuy nhiên thời gian có hạn kiến thức, kinh nghiệm hạn chế nên viết em cịn nhiều thiếu sót Do em mong nhận giúp đỡ bảo thầy cô Em xin chân thành cảm ơn ThS Hoàng Thị Thu Hà giúp đỡ em hoàn thành báo cáo thực tập tổng hợp SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 79 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Biểu 1: Biểu đồ nguồn huy động Biểu 2: Biểu đồ tiền ký gửi củachi nhánh Biểu 3: Biểu đồ tiền gửi toán chi nhánh Biểu 4: Biểu đồ hoạt động tín dụng củachi nhánh Bảng 1: Tiền gửi tiết kiệm cuả dân cư Bảng 2: Tiền kí gửi chi nhánh Bảng 3: Tiền gửi toán chi nhánh Bảng 4: : Nguồn vốn điều hịa hệ thống Bảng 5: Hoạt động tín dụng chi nhánh Bảng 6: Hoạt động sản xuất kinh doanh Công Ty TNHH Long Sơn Bảng 7: Bảng số liệu tính tốn hiệu kinh tế Bảng 8: Bảng tính khấu hao Bảng 9: Bảng dự tính kế hoạch trả nợ gốc, lãi hàng năm Bảng 10: Kế hoạch doanh thu vận chuyển hàng hóa Bảng 11: Dự tính chi phí hoạt động kinh doanh KHCB trả lãi vay Bảng 12: Nhu cầu vốn lưu động Bảng 13: Tổng hợp hiệu kinh tế tài dự án Bảng 14: Nguồn trả nợ năm từ dự án SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 80 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế đầu tư- Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân 2007 Giáo trình lập dự án đầu tư- Nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc dân 2008 Website: http://www.vpb.com.vn/ Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động VietinBank chi nhánh Tam Điê ̣p năm 2005, 2006, 2007, 2008, 2009 www.dantri.com Báo cáo hoạt động kinh doanh Cơng Ty TNHH Long Sơn SV: Đồn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 81 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTMCP CT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương TNHH : Trách nhiê ̣m hữu hạn NHNN : Ngân hàng Nhà Nước SXKD : Sản xuất kinh doanh TSCĐ : Tài sản cố định DN : Doanh nghiê ̣p CSH : Chủ sở hữu LN : Lợi nhuâ ̣n KHCB : Khấu hao SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 82 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NHTMCP CT CHI NHÁNH TAM ĐIÊP ̣ 1.1 Giới thiêụ tổng quan về NHTMCP CT chi nhánh Tam Điê ̣p 1.1.1 Giới thiêụ NHTMCP CT Viêṭ Nam 1.1.2 Tổng quan hoạt đô ̣ng kinh doanh của chi nhánh 1.1.2.1 Hoạt đô ̣ng huy đô ̣ng vốn 1.1.2.2 Hoạt đô ̣ng tín dụng 1.1.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của chi nhánh .8 1.1.3.1 Mục đích cứ để thẩm định dự án của chi nhánh 1.1.3.2 Quy trình thẩm định dự án của chi nhánh .13 1.1.3.3 Các phương pháp thẩm định dự án của chi nhánh 14 1.1.3.4 Nô ̣i dung thẩm định dự án của chi nhánh .16 1.2 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh 41 1.2.1 Kết quả 41 1.3.2 Hạn chế 43 1.3.2.1 Hạn chế quy trình thẩm định dự án 43 1.3.2.2 Hạn chế phương pháp thẩm định vận dụng phù hợp nội dung thẩm định 43 1.3.2.3 Hạn chế nội dung thẩm định 44 1.3.2.4 Hạn chế nguồn thông tin, trang thiết bị 46 1.3.2.5 Hạn chế đội ngũ cán thẩm định 48 1.3.3 Nguyên nhân .48 1.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 48 1.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 49 CHƯƠNG II: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIÊN ̣ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NHTMCP CT CHI NHÁNH TAM ĐIÊP ̣ 51 51 2.1 Định hướng cho vay theo dự án sự cần thiết hoàn thiêṇ công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh .51 2.1.1 Định hướng cho vay theo dự án của chi nhánh Tam Điêp .51 ̣ 2.1.2 Sự cần thiết hoàn thiêṇ công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh .52 2.2 Những giải pháp 54 2.2.1 Giải pháp quy trình thẩm định .54 2.2.2 Giải pháp phương pháp tiêu chuẩn thẩm định 55 2.2.3 Giải pháp nội dung thẩm định .60 2.2.4 Giải pháp thông tin trang thiết bị kỹ thuật .62 2.2.5 Giải pháp đội ngũ cán .64 2.3 Những kiến nghị 65 2.3.1 Đối với Nhà nước 65 2.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 67 2.3.3 Đối với Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam .68 2.3.4 Đối với ngân hàng TMCP CT chi nhánh Tam Điệp 68 PHỤ LỤC CÁC BẢNG BIỂU .70 SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 83 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Kinh tế đầu tư 48B - QN 84 SV: Đoàn Thị Hồng Nhung Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kinh tế đầu tư 48B - QN