Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện mai sơn tỉnh sơn la

1 Lời nói đầu Thực nghị Đại hội §¶ng tỉnh lần thứ XII, Nghị Đại hội Đảng huyện Mai Sơn lần thứ XVII ph¬ng hớng nhiệm vụ, k hoch phát triển kinh tế xà hội Tiếp tục nghiệp Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc, công nghiệp hoá đại hoá nông nghiệp nông thôn mục tiêu: Dân giầu, nớc mạnh, xà hội công dân chủ văn minh vững bớc tiến lên đờng chủ nghĩa xà hội Trong năm qua với đổi nớc, ngành Ngân hàng Việt Nam không ngừng phát triển lớn mạnh đạt đợc thành tựu khích lệ Thực Nghị Ban chấp hành Trung ơng Đảng ngày 26/03/1998 Hội Đồng Bộ trởng Quyết định số: 58/HĐBT chuyển hoạt động Ngân hàng sang kinh doanh XHCN, tổ chức thành hệ thống là: Hệ thống Ngân hàng nhà nớc hệ thống Ngân hàng thơng mại Trong đó: - Hệ thống Ngân hàng nhà nớc thực chức quản lý nhà nớc hoạt động tiền tệ ngân hàng toán - Hệ thống Ngân hàng thơng mại thực chức tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hàng, đáp ứng tốt nhu cầu vốn, toán hoạt động kinh tế xà hội phạm vi nớc Phát huy thành tích đà đạt đợc với tinh thần đổi sáng tạo suốt thập kỷ qua, ngành Ngân hàng đà thực tốt sách tiền tệ Đảng Nhà nớc, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, góp phần quan trọng việc ổn địnhh kinh tế vĩ mô thành tựu chung công đổi Công đổi năm qua đà thu đợc thành tùu to lín, cã ý nghÜa rÊt quan träng, níc ta đà khỏi khủng hoảng kinh tế, nhng số mặt cha vững Nhiệm vụ đặt thời kỳ độ chuẩn bị tiền đề cho công nghiệp hoá đà hoàn thành, cho phép chuyển sang thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hoá - đại hoá nông nghiệp nông thôn Thực mục tiêu này, ngày 30 tháng 03 năm 1999 Thủ tóng Chính phủ có định số: 67/1999/ QĐ - TTG số sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn Mục tiêu định hớng ngành tập chung huy động vốn sử dụng vốn có hiệu quả, nhằm thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển góp phần thực chủ trơng lớn Đảng Nhà nớc phát triển nông nghiệp - nông thôn theo hớng công nghiệp hoá đại hóa Bộ mặt nông nghiệp nông thôn có bớc chuyển biến đáng mừng, sản lợng lơng thực ngày tăng Những năm gần sản lợng lơng thực đủ ăn mà xuất đứng thứ hai giới Ngân hàng nhà nớc Việt Nam Quyết đinh số: 1627/2001/QĐ - NHNN Ngày 31 tháng 12 năm 2001 ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng NHNo Việt Nam đinh số: 72/QĐ - HĐQT ngày 31 tháng 03 năm 2002 việc ban hành quy định cho vay vốn khách hàng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp, đà tạo điều kiện cho khách hàng thực phơng án, dự án sản xuất kinh doanh mình, nhằm không ngừng nâng cao phát triển sản xuất hộ gia đình ngành nghề nh toàn xà hội Xuất phát từ đặc điểm yêu cầu nhiệm vụ hệ thống Ngân hàng nông nghiệp với đối tợng phục vụ gồm nhiều ngành nghề kinh tế, nhiều thành phần kinh tế nhng đối tợng chủ yều nông nghiệp nông thôn hộ nông dân Từ vấn đề qua tham khảo tài liệu có liên qua thực tế công tác NHNo huyện Mai Sn Tỉnh Sơn La, có liên quan đến công tác cho vay hộ sản xuất thân chọn đề ti: i: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn huyện Mai Sơn Tỉnh Sơn La làm chuyên đề tốt nghiệp Trong phạm vi đề tài nghiên cứu mối liên hệ công tác cho vay sản xuất chất lợng công tác tín dụng từ khảo sát nghiên cứu lại vấn đề với tính chất lý luận sách hành Mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng công tác cho vay hộ sản xuất NHNo hun Mai Sơn - TØnh S¬n La Do nhËn thức trình độ khả tổng hợp kiến thức hạn chế nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót kính mong thầy cô giáo ®ång nghiƯp gãp ý ®Ĩ ®Ị tµi nµy hoµn thiƯn Chơng tín dụng hộ sản xuất chất lợng tín dụng vấn đề có tính lý luận 1.1/ Hộ sản xuất vai trò Tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế xà hội 1.1.1- Hộ sản xuất vai trò s¶n xt nỊn kinh tÕ viƯt nam a) Hé s¶n xt nỊn tinh tÕ ViƯt Nam Hé sản xuất đơn vị kinh tế độc lập tự chủ sản xuất, kinh doanh theo định hớng phát triển kinh tế địa phơng pháp luật qui định chủ đề cho quan hệ sản xuất tự chủ kết tài mình, hộ sản xuất khai thác khả trí tuệ lực sản xuất để không ngừng nâng cao đời sống vật chất, tinh thần góp phần thúc đẩy phát triển toàn xà hội Thực nghị định số: 14/CP ngày 02 tháng 03 năm 1993 Thủ tớng phủ thông t số: 01 TT/NH ngày 26 tháng 03 năm 1993 Thống đốc Ngân hàng nhà nớc sách cho vay hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông - lâm - ng nghiệp, công nghiệp chế biến, mở rộng ngành nghề kinh doanh dịch vụ tạo công văn việc làm, sản phẩm xà hội, xây dựng văn minh, giầu đẹp Theo văn hộ vay vốn đợc chia làm loại: - Hộ loại I: Bao gồm hộ chuyên sản xuất nông - lâm - ng nghiệp, số cá nhân chủ hộ, tự chịu chách nhiệm toàn kết hoạt động sản xuất kinh doanh Hộ cá thể t nhân làm kinh tế gia đình theo nghị định số 29: ngày 09 tháng 03 năm 1988, hộ thành viên tự nguyện nhận khoán với tổ chức kinh tế hợp tác xÃ, doanh nghiệp nhà nớc - Hộ loại II: Là hộ sản xuất kinh doanh theo luật định + Có giấy phép kinh doanh giấy phép thành lập đơi vị tổ chức quan có thẩm quyền cấp + Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh quan quản lý kinh doanh cấp b) Vai trò hộ sản xuất nghiệp phát triển kinh tế: - Sự tồn khách quan: + Nớc ta nớc nông nghiệp phát triển sản xuất chủ yếu sản xuất nhỏ, nhận thức vấn đề Đảng Nhà nớc quan tâm tạo điều kiện để hỗ trợ vốn, kỹ thuật sách áp dụng cụ thể với nơi, vùng thời kỳ định + Đối với kinh tế nông nghiệp, lâm nghiệp hầu nh đợc giao quyền sử dụng quản lý đến hộ gia đình, nh tồn hộ sản xuất kinh tế Việt Nam tất yếu Các sách, chủ chơng đầu t phát triển kinh tế hộ sản xuất Đảng Nhà nớc nh thúc đẩy phát triển kinh tế chung toàn xà hội - Sử dụng hợp lý nguời lao động giải việc làm nông thôn: + Việc làm vấn đề cấp bách cá nhân nói chung đặc biệt nông thôn Nớc ta có khoảng 79,5% dân số sống nông thôn với đội ngũ lao động dồi dào, kinh tế quốc doanh đà đợc nhà nớc trọng, mở rộng song việc thu hút lao động thành phần kinh tế xà viên ít, lao động thủ công lao động nông dân nhiều, việc sử dụng khai thác số lao động d thừa vấn đề cần đợc quan tâm giải + Từ đợc công nhận hộ gia đình đơn vị kinh tế tự chủ, đồng thời với việc Nhà nớc giao đất, giao rừng nông nghiệp sở cho gia đình sử dụng hợp lý có hiệu nguời lao động sẵn có Đồng thời sách tạo đà cho hộ sản xuất thành mô hình kinh tế trang trại, tổ hợp tái thu hút sức lao động tạo công ăn việc làm cho lực lợng lao động d thừa nông thôn - Sử dụng khai thác có hiệu tiềm nông thôn: + Do hộ sản xuất đợc giao quyền tự chủ sản xuất kinh doanh nên họ đà tận dụng tiềm sẵn có đất đai, công cụ lao động áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh, cải tiến kỹ thuật, thâm canh tăng vụ, nâng cao hệ số hộ sử dụng đất + Với mục đích nâng cao hiệu lao động hộ sản xuất Về mặt Nhà Nớc đà khai thác tối u tiềm sẵn có, tạo nhiều sản phẩm cho xà hội 1.1.2-tín dụng ngân hàng hộ xản xuất a) Hoạt động tín dụng Ngân hàng hộ sản xuất Để đảm bảo an toàn vốn kinh doanh nâng câo chất lợng tín dụng, hộ sản xuất, hoạt động tín dụng Ngân hàng hộ sản xuất phải thực đầy đủ quy trình nghiệp vụ sau: Nguyên tắc tín dụng, điều kiện tín dụng, thời hạn tín dụng, đối tợng tín dụng hoạt động kiểm tra kiểm soát Trong trình cho vay Ngân hàng phải kiểm tra thờng xuyên từ thẩm định cho vay đến sau cho vay thĨ lµ kiĨm tra tríc, sau cho vay Ngân hàng thực kiểm tra để đảm bảo an toàn vốn vay, đồng thời góp phần cho hộ sản xuất sử dụng vốn có hiệu Để đảm bảo chất lợng tín dụng hộ sản xuất ngày đợc nâng cao cán tín dụng phải nắm đợc nghiệp vụ chuyên môn mình, chấp hành chế độ thể lệ Nhà nớc ngành ban hành, cán tín dụng phải sâu, sát để hộ sản xuất để xem xét thẩm định điều tra tìm khách hàng cú đầy đủ điều kiện vay Ngoài việc tuân thủ điều kiện vay trên, nguyên tắc đối tợng vay phải thẩm tra t cách khách hàng nh tâm t, nguyện vọng, quan điểm, t tởng, tính cách Qua hoạt động kiểm tra, kiếm soát để ngăn chặn kịp thời, xử lý cán thoái hoá, biến chất, tham ô lợi dụng Qua hoạt động kiểm tra, kiểm soát, phát vay sử dụng sai mục đích có biện pháp điều chỉnh kịp thời Để điều hành sản xuất kinh doanh hộ cần phải có đủ vốn cần thiết từ kinh tế nông nghiệp tự cấp, tự túc lên Phần đông hộ sản xuất thiếu vốn để sản xuất hàng hoá, nhà nớc nên có giúp đỡ vốn đến hộ sản xuất, họ mi có đủ điều kiện đầu t phát triển sản xuất hàng hoá, thu hp khong cỏch giầu nghèo gim tình trạng cho vay nặng lÃi tăng lên nông thôn b) Vai trò tín dụng Ngân hàng hộ sản xuất Để thúc đẩy nông nghiệp nông thôn phát triển, tín dụng Ngân hàng giữ vai trò vô quan trọng giai đoạn nh sau Đặc biệt kinh tế nông nghiệp nông thôn thiếu vốn để mở mang thêm ngành nghề dịch vụ, mở rộng sản xuất quy mô ngày lớn, tạo thêm công ăn việc làm thâm canh tăng vụ, áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất * Đáp ứng yêu cầu vốn để trì sản xuất phát triển kinh tế: Đối với nớc ta lực lợng lao động hộ sản xuất dồi d thừa Trong công việc chủ yếu đất đai, đất đai có hạn Nh việc mở mang thêm ngành nghề, mở rộng sản xuất phải thâm canh tăng vụ, tăng vòng quay sử dụng đất sử dụng kênh mơng thuỷ lợi kiên cố chủ động tới tiêu, mở mang thêm ngành nghề kinh doanh dịch vụ nông nghiệp, khai thác chăn nuôi nhằm tận dụng tối đa mặt nớc ao hồ, đất đai có Muốn hộ cần vốn để bổ xung nhắm thực dự án phát triển sản xuất, mua sắm thếm phơng tiện, công cụ lao động để phục vụ sản xuất * Giúp hộ sản xuất tập trung vốn vào sản xuất mở rộng sản xuất hàng hoá: Hoạt động chủ yếu ngân hàng vay vay Tức ngân hàng có chức tập trung huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi thành phần kinh tế để làm nguồn vốn cho vay kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng phụ thuộc kết đầu t vốn thành phần kinh tế, hộ sản xuất để đảm bảo có nguồn thu nhập có hiệu trả nợ Ngân hàng gốc lÃi cam kết Xuất phát từ vấn đề mà hộ sản xuất muốn thực dự án khả thi mang lại hiệu kinh tế cao hộ phải tập trung toàn sức lao động, vốn đầu t vốn kiến thức để thực dự án đảm bảo mang lại hiệu cao Nh việc đầu t vốn NHNo đến hộ đà thúc đẩy trình tập trung vốn sản xuất có hiệu Đối với kinh tế nông nghiệp nông thôn đặc biệt vùng núi cao Sơn La, sản xuất mạnh mún, kinh tế chủ yếu tự cung tự cấp, sản xuất hàng hoá cha phát triển, kinh tế HTX chiếm tỷ trọng nhỏ không đáng kể, sở hạ tầng lạc hậu Từ NHNo đời thực chức nhiệm vụ tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế, thành phần kinh tế dân c, sau đầu t cho thành phần kinh tế thiếu vốn đặc biệt kinh tế hộ Nhờ mà quy mô sản xuất hộ đà phát triển sản phẩm họ làm đáp ứng đủ nhu cầu tiêu dùng mà d thừa để cung cấp thị trờng, trả đợc nợ lÃi cho Ngân hàng Hạn chế cho vay nặng lÃi nông thôn nớc ta trớc nay, cá biệt số nơi địa phơng bán nông thôn việc cho vay nặng lÃi để khắc phục linh hoạt vốn để sản xuất Thực tế cho thấy hộ sản xuất mà vay vốn theo hình thức dự án sản xuất nông nghiệp có lÃi, ảnh hởng trực tiếp đế thu nhập lâu dài hộ sản xuất nghèo mà không phát triển đợc Từ năm 90 đến Nhà nớc đà ban hành nhiều chế độ cho vay hộ sản xuất dới nhiều hình thức khác nhau, nhiều loại cho vay khác giúp hộ sản xuất nói chung bổ xung vốn đủ để sản xuất kinh doanh mà vay nặng lÃi, tăng thêm thu nhập nâng cao đời sống xoá dần cách biệt thành thị nông thôn * Tăng cờng việc hạch toán cho hộ sản xuất: Các hộ sản xuất thiếu vốn thờng xuyên để tham gia dự án, phơng án sản xuất họ có sức lao động Mặt khác việc hạch toán kinh doanh họ hạn chế không xác định đợc hiệu sử dụng vốn nh làm cho suy nghĩ tính toán hộ ngày Ngân hàng cho vay với lÃi suất vừa phải hộ vay vốn chấp nhận đợc làm cho hộ phấn khởi Hộ sản xuất biết tính toán thông qua phơng án dự án xin vay gửi tới Ngân hàng, họ đà tính toán sử dụng vốn có hiệu để trả đợc nợ cho Ngân hàng gốc lÃi, đồng thời phần lại dùng để đầu t vào tái sản xuất Nh vËy th«ng qua viƯc vay vèn sư dơng vèn vay Ngân hàng đà tạo cho họ làm quen dần phơng pháp tính toán kinh tế đơn giản phạm trï quan träng cđa kinh tÕ thÞ trêng 1.2/ ChÊt lợng tín dụng, cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng kinh tế thị trờng 1.2.1- Chất lợng tín dụng Đối với phát triển kinh tế xà hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá, góp phần giải việc làm, khai thác đợc tiềm kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trởng tín dụng tăng trởng kinh tế Đối với Ngân hàng thơng mại: Phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng, phải đảm bảo nguyên tắc hoàn trả kỳ hạn phải có lÃi, hạn chế tối đa rủi ro xẩy trình hoạt động cạnh tranh Vì phủ nhận việc tối đa hoá lợi nhuận dẫn đến hoạt động hiệu quả, với mục tiêu kinh doanh có lợi nhuận Khi tín dụng đáp ứng đợc mục tiêu Ngân hàng mang lại lợi nhuận từ nghiệp vụ tín dụng mà tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động, tăng thu nhập từ dịch vụ khác, thể đại Ngân hàng thị trờng Vì chất lợng tín dụng vừa khái niệm cụ thể, trừu tợng, chất lợng tín dụng chịu ảnh hởng nhân tố chủ quan, khả quản lý, trình độ cán bộ, khách quan (Sự thay đổi môi trờng bên ngoài) nh môi trờng pháp lý, thay đổi giá thị trờng, xu phát triển kinh tế xà hội Chất lợng tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi Ngân hàng thơng mại với thay đổi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn phát triển Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố nh: Thu hút đợc nhiều khách hàng, thủ tục đơn giản thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng cao, rủi ro Chất lợng tín dụng đảm bảo đợc tốt, kết trình kết hợp hoạt động ngời tổ chức, tổ chức với Ngân hàng, mục đích chung để có đợc chất lợng tín dụng tốt cần có tổ chức quản lý cách khoa học đồng Ngân hàng, điều kiện không đảm bảo cho chất lợng tín dụng mà nhằm tổ chức cải tiến hiệu khách hàng công đoạn, bên nh bên ngoài, để làm tốt điều cán công nhân viên ngành Ngân hàng phải có hiều biết nắm vững thực tốt quy trình quản lý tín dụng Nh vậy: Chất lợng tín dụng khái niệm cụ thể, vừa trìu tợng vừa tiêu tổng hợp Để có chất lợng tín dụng tốt hoạt động tín dụng phải có hiệu quả, quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập sở tin cậy tín nhiệm Ngân hàng, hiểu đợc cách đắn chất phân tích đánh giá chất lợng tín dụng nh xÃc định xác nguyên nhân tồn chất lợng tín dụng giúp cho Ngân hàng tìm đợc biện pháp quản lý thích hợp để đứng vững kinh tế thị trờng với cạnh tranh gay gắt 1.2.2- Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng chế thị trờng * Chất lợng tín dụng ph¸t triĨn kinh tÕ – x· héi : Cïng víi phát triển sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng Ngân hàng ngày phát triển nhằm cung cấp thêm phơng tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày tăng toàn xà hội điều kiện nâng cao chất lợng tín dụng ngày đợc quan tâm vì: - Đảm bảo chất lợng tín dụng điều kiện để Ngân hàng chức trung gian toán chất lợng tín dụng đợc đảm bảo tăng vòng quan vốn tín dụng Với khối lợng tiền nh cũ thực đợc số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền lu thông, củng cố sức mua đồng tiền - Đảm bảo chất lợng tín dụng tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức trung gian tín dụng kinh tế quốc dân, cầu nối tiết kiệm đầu t, tín dụng góp phần điều hoà vốn kinh tế, nâng cao chất lợng tín dụng làm giảm thiểu tiền thừa lu thông, tạo điều kiện để mở rộng phạm vi toán không dùng tiền mặt từ tiết kiệm chi phí lu thông cho xà hội, góp phần vào việc ổn định điều hoà tiền tệ Nâng cao chất lợng tín dụng góp phần kìm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế, chất lợng tín dụng tốt, làm giảm lợng tiền thừa lu thông xà hội, góp phần vào việc ổn định điều hoà lu thông tiền tệ Tín dụng công cụ thực chủ trơng Đảng Nhà nớc thực phát triển kinh tế, xà hội theo ngành, lĩnh vực Mặt khác thông qua phân tích đánh giá khả phát triển đối tợng định đầu t để định đầu t đắn nhằm khai thác khả tiềm tàng tài nguyên, lao động, tiền vốn Để tăng cờng lực sản xuất cung cấp nhiều sản phẩm hàng hoá cho xà hội, giải việc làm tăng thu nhập cho ngời lao động, nâng cao chất lợng tín dụng, góp phần lành mạnh hoá quan hệ tín dụng, hoạt động tín dụng đợc mở rộng với thủ tục đơn giản, thuận tiện nhng đảm bảo đợc nguyên tắc tín dụng, góp phần cho vay đối tợng cần thiết * Chất lợng tín dụng tồn phát triển Ngân hàng thơng mại: Ngân hàng thơng mại thành viên tham gia vào kinh tế với t cách doanh nghiệp hạch toán độc lập, lời ăn, lỗ chịu, phải đứng vững thị trờng tồn tại, phát triển thực sứ mệnh cao kinh tế góp phần vào phát triển chung xà hội 10 Hoạt động Ngân hàng thơng mại đa dạng, nhng hoạt động chủ yếu hoạt động tín dụng Đây nghiệp vụ sinh lời chiếm tới 70% tổng thu nhập Ngân hàng thơng mại, việc nâng cao chất lợng tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết Ngân hàng để đảm bảo cho tồn phát triển Chất lợng tín dụng làm tăng khả cung cấp dịch vụ Ngân hàng tạo thêm nguồi vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng, giảm bớt đợc chi phí, từ cải thiện đợc tình hình tài Ngân hàng tạo mạnh cạnh tranh ChÊt lỵng tÝn dơng cđng cè mèi quan hƯ x· hội Ngân hàng từ tạo đợc môi trờng thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng Bởi có u nêu trên, việc củng cố nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại Chính lý mà việc nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại đợc nhà quản lý Ngân hàng ngành kinh tế cần đợc đề cập quan tâm nhiều 1.2.3-Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng * Thời gian trả nợ: Khi xác định thời gian cho vay vốn khách hàng, cán tín dụng cần thận trọng xem xét kỹ lỡng sở thoả thuận Ngân hàng khách hàng, để đánh giá phân tích kỳ hạn trả nợ cho hợp lý hiệu quả: + Đặc điểm kinh tế khách hàng + Tính chất nguồn vốn Ngân hàng + Chu kỳ luân chuyển vốn vay + Khả thu nhập từ nguồn vốn tổng hợp khách hàng mặt tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiến hành hoạt động kinh doanh, mặt khác kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh họ vay nơi khác để trả nợ với lÃi xuất cao Nếu thời gian cho vay có tính toán dựa sở khoa học thu hạn thể hoạt động kinh doanh khách hàng có hiệu quả, chu kỳ luân chuyển vốn đợc đảm bảo, nh việc trả nợ cho Ngân hàng đợc kỳ hạn bảo toàn phát triển vốn Ngân hàng, tăng cờng hoạt động cho vay củng cố mối quan hệ khách hàng với Ngân hàng * Tốc độ luân chuyển vốn: Tốc độ luân chuyễn vốn ta sử dụng tiêu vòng quay vốn tín dụng Phân theo loại vay: Doanh số thu nợ ngắn h¹n kú