Hoàn thiện mô hình giao dịch một cửa tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện mai sơn tỉnh sơn la

Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp LI MỞ ĐẦU Cùng với xu hội nhập phát triển kinh tế, Việt Nam không ngừng hồn thiện nâng cao mặt, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Ngân hàng với vai trị trung tâm tiền tệ, tín dụng, tốn, năm qua góp phần kìm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền tạo điều kiện cho sản xuất tăng trưởng phát triển Tuy nhiên để phù hợp với công đổi đất nước, đáp ứng yêu cầu kinh tế địi hỏi Ngân hàng ngày phải hồn thiện tồn diện mặt hoạt động mình, đặc biệt lĩnh vực nâng cao công nghệ ngành Ngân hàng Nhằm hỗ trợ Việt Nam trình đại hóa Ngân hàng, Ngân hàng giới (WB) tài trợ cho Việt Nam thực dự án Hiện đại hóa Ngân hàng hệ thống tốn với tổng giá trị 53 triệu USD Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại tham gia thực bao gồm: NHNO, NHCT, NHNT, NHĐT, NHTMCP Hàng Hải, NH EXIM BANK Các Ngân hàng thực tiểu dự án Hiện đại hóa hệ thống tốn kế tốn khách hàng (IPCAS) Việc thay đổi mơ hình giao dịch nhiều cửa sang mơ hình giao dịch cửa nhằm giảm thiểu phiền hà khách hàng rút ngắn thời gian giao dịch, tạo điều kiện phục vụ khách hàng tốt Tuy nhiên áp dụng mơ hình Ngân hàng gặp khơng khó khăn khách quan lẫn chủ quan Trong trình thực tập nghiên cứu tình hình tốn thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Mai Sơn, em chọn đề tài nghiên cứu: “Hồn thiện mơ hình giao dịch cửa Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Huyện Mai Sơn - Tỉnh Sơn La” Ngoài lời mở đầu kết luận, kết cấu chuyên đề nghiên cứu gồm chương: SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Chng 1: Tng quan v mơ hình giao dịch cửa Chương 2: Thực trạng hồn thiện mơ hình giao dịch cửa Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Mai Sơn Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình giao dịch cửa chi nhánh NHNo&PTNT huyện Mai Sơn Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này, em xin chân thành cảm ơn quan tâm BGĐ, trưởng phó phòng cán nhân viên ngân hàng tận tình bảo giúp đỡ em suốt trình thực tập làm chuyên đề tốt nghiệp Vì thời gian có hạn kiến thức cịn hạn chế, nên chuyên đề không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Vậy em kính mong nhận giúp đỡ, đóng góp ý kiến Thầy, Cơ giáo để chun đề tốt nghiệp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh Viên Đặng Lan Hương CHNG SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp TNG QUAN V MƠ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA 1.1 KHÁI QT VỀ NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế, cung cấp danh mục tài đa dạng nhất, ta định nghĩa Ngân hàng thông qua chức mà chúng thực kinh tế Tuy nhiên chức không ngừng thay đổi, để đưa định nghĩa xác NHTM ta phải dựa vào tính chất, mục đích hoạt động thị trường tài đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Doanh nghiệp ngân hàng loại hình kinh doanh mang tính đặc thù, đối tượng kinh doanh loại hình "Quyền sử dụng khoản tiền tệ " Theo nghị định số 49/2002/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 12-92002 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại thì: "Ngân hàng thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước" Qua nội dung định nghĩa NHTM có chung tính chất, là: Nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán, đầu tư dịch vụ kinh doanh khác Ngân hàng 1.1.2 Vai trò NHTM Đối với nước ta NHTM giữ vai trò quan trọng kinh tế, trình CNH- HĐH vào chiều sâu, cụ thể như: - Vai trò trung gian: Ngân hàng cầu nối cung cầu vốn, điạ tốt mà người dư thừa vốn có th gi tin mt cỏch an ton v SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên ®Ị tèt nghiƯp hiệu ngược lại nơi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp - Vai trị tốn: Thay mặt khách hàng thực tốn cho việc mua hàng hóa, dịch vụ (như phát hàng bù trừ séc, cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ, phân phối tiền giấy tiền đúc) - Vai trò người bảo lãnh: Thực cam kết trả nợ cho khách hàng khách hàng khả toán - Vai trò đại lý: Ngân hàng thay mặt khách hàng quản lý bảo vệ tài sản họ, thực phát hành chuộc lại chứng khoán (thường thực phòng ủy thác) - Vai trò thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia như: Ổn định giá cả, lãi xuất, thị trường tài chính, thị trường ngoại hối; kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc tăng trưởng kinh tế Với công cụ mà Ngân hàng trung ương dùng để thực thi sách tiền tệ như: Chính sách chiết khấu; tỷ lệ dự trù bắt buộc NHTW NHTM: Lãi suất tín dụng nghiệp vụ thị trường tự 1.1.3 Hoạt động NHTM 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.3.1.1 Tiền gửi khách hàng: Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng chiếm tỷ trọng lớn nguồn tiền Ngân hàng Để gia tăng nguồn tiền gửi môi trường cạnh tranh Ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác nhau: *Tiền gửi tổ chức kinh tế: - Tiền gửi không kỳ hạn: Là khoản tiền mà khách hàng gửi vào Ngân hàng khách hàng rút lúc Ngân hàng phải SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp m bo yờu cu ny Mc đích khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng an toàn hưởng dịch vụ Ngân hàng - Tiền gửi có kỳ hạn: Là khoản tiền khách hàng gửi vào Ngân hàng mà có thoả thuận thời hạn Khách hàng gửi vào Ngân hàng với mục đích sinh lời Ngân hàng phải trả lãi cao tiền gửi không kỳ hạn Đây nguồn vốn có tính ổn định cao thường có thời hạn ngắn khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trình SXKD doanh nghiệp nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn Ngân hàng * Tiền gửi cá nhân hộ gia đình: - Tiền gửi khơng kỳ hạn: Khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng với mục đích an tồn chủ yếu hưởng dịch vụ ngân hàng Đối với nguồn vốn chi phí trả lãi Ngân hàng bỏ khơng đáng kể chi phí trả lãi cao Nguồn vốn có tính ổn định thấp cần khách hàng rút tiền lúc Ngân hàng phải chuẩn bị sẵn khoản tiền để đáp ứng nhu cầu khách hàng - Tiền gửi có kỳ hạn: Khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng với mục đích sinh lời chủ yếu Tiền gửi có kỳ hạn cá nhân hộ gia đình chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn huy động nguồn vốn chủ yếu để Ngân hàng cho vay, nguồn vốn có tính ổn định cao Ngân hàng phải trả lãi cao 1.1.3.1.2 Huy động vốn qua vay * Vay NHTW: Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ NHTW cho NHTM vay hình thức tái chiết khấu (hoặc tái cấp vốn) Mục đích cho vay NHTW với NHTM là: Thực thi sách tiền tệ, đảm bảo an toàn hệ thống Ngân hàng Chi phí nguồn vốn cao hay thấp phụ thuộc vào sách tiền tệ NHTW * Vay TCTD khỏc: SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Trong quỏ trỡnh hot động Ngân hàng vay TCTD khác thơng qua thị trường tiền tệ liên Ngân hàng Chi phí nguồn vốn thường cao thời gian sử dụng thường ngắn Các Ngân hàng cho vay hình thức: Vay qua đêm, vay kỳ hạn, hợp đồng gia hạn Các khoản vay khơng cần đảm bảo, đảm bảo chứng khoán kho bạc, kết dự trữ Ngân hàng cho vay giảm Ngân hàng vay tăng lên 1.1.3.1.3 Huy động vốn hình thức khác * Phát hành giấy tờ có giá: Các NHTM phát hành kỳ phiếu trái phiếu có kỳ hạn, khoản lãi hưởng ghi bề mặt Đối với NHN O&PTNT Việt Nam kỳ phiếu Ngân hàng thường chiếm khoảng 50% nguồn vốn huy động có kỳ hạn Trường hợp khách hàng rút vốn trước hạn Ngân hàng toán tiền lãi theo lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn xuất phát từ lý cạnh tranh yêu cầu bảo vệ quyền lợi khách hàng Đặc điểm khoản nợ có tính ổn định cao, quyền địi tiền thường xếp sau khoản tiền gửi * Nhận vốn uỷ thác đầu tư: Đối với số NHTM, nguồn vốn huy động, vay tái cấp vốn NHTW cịn nhận nguồn vốn ủy thác đầu tư nhà nước tổ chức tài nước quốc tế theo chương trình, dự án có mục tiêu cụ thể Để nhận nguồn vốn này, Ngân hàng phải lập dự án cho đối tượng nhóm đối tượng phù hợp với đối tượng khoản vay Hiện nay, NHNO&PTNT Việt Nam nhận vốn uỷ thác dự án: Phục hồi phát triển nơng thơn, dự án tín dụng nơng thơn 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 1.1.3.2.1 Nghiệp vụ tín dụng: Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với mt bờn l cỏc t SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp chức, cá nhân xã hội, Ngân hàng đóng vai trị vừa người vay vừa người cho vay 1.1.3.2.2 Nghiệp vụ đầu tư: Các Ngân hàng sử dụng vốn để đầu tư vào chứng khốn, liên doanh, góp vốn chủ yếu chứng khoán Ngân hàng nắm giữ chứng khốn chúng mang lại thu nhập cho Ngân hàng bán để gia tăng quỹ cần thiết Ngân hàng thường chia chứng khoán thành hai loại: khoản khoản 1.2 MƠ HÌNH GIAO DỊCH NHIỀU CỬA 1.2.1 Khái niệm Là mơ hình tổ chức truyền thống Ngân hàng, đặc biệt điều kiện trình độ ứng dụng cơng nghệ tin học cơng tác kế tốn cịn thấp 1.2.2 Qui trình giao dịch mơ hình giao dịch nhiều cửa Khách hàng Khách hàng GDV ghi Có GDV ghi Nợ Quỹ Kiểm sốt Sơ đồ 1.1: Qui trình thực giao dịch nhiều cửa Khách hàng yêu cầu giao dịch SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Giao dch viờn chuyển chứng từ cho phận kiểm soát Kiểm soát chứng từ sau kiểm soát trả lại cho giao dịch viên Giao dịch viên ghi Nợ chuyển chứng từ ghi Có cho GDV ghi Có Trả lại chứng từ cho giao dịch viên ghi Nợ Kiểm sốt trả chứng từ cho quỹ trường hợp trả tiền mặt Khách hàng tới phận quỹ để nhận tiền Bộ phận quỹ trả (thu) tiền cho khách hàng 1.2.3 Ưu, nhược điểm mô hình giao dịch nhiều cửa * Ưu điểm: - Quy trình thực giao dịch phân cấp, phân quyền rõ ràng, thành viên thực giao dịch chịu trách nhiệm phạm vi nhiệm vụ giao Khi phát sinh sai sót điều chỉnh có mặt khách hàng - Cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ quầy giao dịch khơng địi hỏi q cao, khơng gánh nặng trực tiếp cho Ngân hàng * Nhược điểm: - Dữ liệu phân tán, không thống mã số khách hàng khó quản lý thơng tin khách hàng - Kế toán viên chịu trách nhiệm kiểm soát chứng từ hạch toán vào sổ kế tốn theo qui định, cịn giao dịch liên quan đến thu chi tiền mặt quỹ thực - Khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng phải nộp chứng từ cho toán viên giữ tài khoản mình, thực giao dịch bình thường khách hàng phải qua nhiều cửa: Thanh toán viên, cán nghiệp vụ có liên quan - Trong điều kiện cạnh tranh mơ hình giao dịch nhiều cửa dần khơng cịn phù hợp cản trở gia tăng phỏt trin sn phm ca cỏc SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiƯp Ngân hàng như: Thẻ tốn, thẻ rút tiền tự động Hạn chế mở rộng quy mô nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng 1.3 MƠ HÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA 1.3.1 Những khái niệm giao dịch cửa 1.3.1.1 Những khái niệm bản: Giao dịch cửa: Là việc thực giao dịch Ngân hàng mà khách hàng giao dịch cửa định quầy giao dịch thuộc Ngân hàng nhận kết từ cửa giao dịch Giao dịch viên: Là cán bộ, nhân viên Ngân hàng trực tiếp giao dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm tiếp nhận giải nhu cầu khách hàng theo thẩm quyền việc lập, kiểm sốt, nhập số liệu vào máy tính phê duyệt chứng từ giao dịch theo nhiệm vụ phân cơng Kiểm sốt viên: Là cán bộ, nhân viên Ngân hàng phân cấp thực việc kiểm tra, kiểm soát phê duyệt giao dịch phạm vi trách nhiệm Giám đốc chi nhánh phân cấp, uỷ nhiệm Giao dịch viên ngân quỹ chính: Là cán bộ, nhân viên Ngân hàng giao nhiệm vụ nhập vào chương trình máy tính giao dịch liên quan đến nhập /xuất tiền mặt phận quỹ với giao dịch viên ngân quỹ phụ, giao dịch viên (vào đầu/cuối ngày giao dịch có yêu cầu) giao dịch thu - chi tiền mặt với khách hàng theo phân công Giám đốc Chi nhánh Giao dịch viên ngân quỹ phụ: Là giao dịch viên phòng phận giao dịch việc thực giao dịch thẩm quyền cịn Giám đốc chi nhánh giao cho nhiệm vụ giao / nhận tiền mặt trực tiếp với Thủ quỹ chính; xuất/ nhập tiền mặt trực tiếp với giao dịch viên phòng phận giao dịch thực giao dịch thu - chi tin mt vi khỏch hng SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiÖp Ngày giao dịch: Là ngày ghi sổ sách Ngân hàng nghiệp vụ kinh tế, tài phát sinh hoàn thành Ngày giá trị: Là ngày phát sinh nghiệp vụ, kinh tế tài ghi vào sổ sách kế toán Ngân hàng Quản trị hệ thống: Là cán thuộc Ngân hàng giao nhiệm vụ quản trị hệ thống công nghệ thông tin Ngân hàng theo phân quyền Giám đốc Ngân hàng Giao dịch viên hệ thống: Là giao dịch viên hệ thống tạo để phục vụ giao dịch hạch toán tự động (xử lý giao dịch theo lô - Center cut, giao dịch liên quan đến nghiệp vụ thẻ…) Bộ phận quỹ (quỹ chính): Là phận ngân quỹ Ngân hàng có trách nhiệm tổ chức, quản lý thu, chi tiền mặt, giấy tờ có giá, kim loại quý, tài sản chấp, cầm cố khách hàng Ngân hàng Hạn mức giao dịch: Là giá trị tối đa giao dịch mà giao dịch viên phép thực khơng cần có phê duyệt kiểm soát viên Hạn mức giao dịch bao gồm hai loại: Hạn mức giao dịch tiền mặt hạn mức giao dịch chuyển khoản Hạn mức tồn quỹ: Là số dư tiền mặt tối đa mà giao dịch viên phép giữ lại thời điểm ngày giao dịch Quầy giao dịch: Là nơi giao dịch viên thực giao dịch trực tiếp với khách hàng Giao dịch trước quầy: Là giao dịch trực tiếp với khách hàng quầy giao dịch Giao dịch sau quầy: Là giao dịch không trực tiếp với khách hàng để hoàn tất giao dịch khách hàng nội Ngân hàng Các giao dịch sau quầy chủ yếu giao dịch chuyển khoản, toán 1.3.1.2 Sự cần thiết phải ứng dụng mơ hình giao dịch cửa Ngày nay, với phát triển mạnh mẽ công nghệ thông tin truyền thông, khoa học kỹ thuật, công nghệ thay đổi mô hỡnh giao dch SV: Đặng Lan Hơng Lớp K33G