Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất tại nhnoptnt huyện sơn dương tỉnh tuyên quang

Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp lời mở đầu Tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X, Đảng ta đà đề mục tiêu - ph ơng hớng phát triển kinh tế năm 2006 - 2010 Tiếp tục phát huy sức mạnh tổng hợp toàn dân tộc, tiếp tục đổi mạnh mẽ đồng hơn, động viên nguồn lực toàn xà hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa đất nớc, chủ động tích cực hội nhập quốc tế, phát triển nhanh bền vững nhằm sớm đa đất nớc ta khỏi tình trạng nớc phát triển, tạo tảng để đến năm 2010 nớc ta trở thành nớc công nghiệp theo hớng đại Phấn đấu tăng trởng kinh tế với nhịp độ nhanh hơn, có chất lợng cao bền vững hơn, tiếp tục xây dựng hoàn thiện đồng thể chế kinh tế thị trờng định hớng XHCN: đẩy mạnh công nghiệp hóa, ®¹i hãa ®Êt níc Chun thùc sù nỊn kinh tÕ sang hoạt động theo nguyên tắc thị trờng, lấy thị trờng làm sở chủ yếu để phân bổ nguồn lực, có điều tiết nhà nớc Trong đẩy mạnh công nghiệp hóa, đại hóa nông nghiệp nông thôn nông nghiệp, nông thôn nông dân có tầm quan trọng đặc biệt Phát triển nông nghiệp hàng hóa đa dạng có khả cạnh tranh cao Thúc đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu nông nghiệp phát triển kinh tế nông thôn, phát triển trồng trọt chăn nuôi cây, đem lại giá trị hiệu kinh tế cao Xây dựng vùng sản xuất nông sản hàng hóa tập trung: khu công nghiệp cao với phơng thức sản xuất đại, gắn sơ chế chế biến chất lợng cao Chuyển giao khoa học, công nghệ, xây dựng hệ thống khuyến nông để hỗ trợ nông dân doanh nghiệp nông nghiệp tiếp thu kỹ thuật mới, đẩy mạnh phát triển công nghiệp ngành nghề, dịch vụ nông thôn Xây dựng nông thôn đại, công văn minh Nhằm thực có hiệu công đổi kinh tế đất nớc, tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng cung cấp đầy đủ, kịp thời vốn cho phát triển nông nghiệp, nông thôn: Ngày 30/3/1999 Thủ tớng phủ ban hành định 67/1999/QĐ - TTg "Một số sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn" Cũng từ cuối năm 1999 năm 2000, phủ ban hành loạt sách liên quan để ngân hàng phục vụ tốt cho trình phát triển nông nghiệp, nông thôn nh: Nghị định 178/ NĐ đảm bảo tiền vay, nghị 03 kinh tế trang trại, nghị 09 chủ trơng sách chuyển dịch cấu kinh tế tiêu thụ sản phẩm nông SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp nghiệp, nghị 11 giải pháp điều hành kế hoạch kinh tế xà hội, định 103 khuyến khích phát triển giống thuỷ sản Từ chủ trơng sách đờng lối phát triển kinh tế Chính phủ đòi hỏi NHTƯ ngân hàng thơng mại Việt Nam phải có phối hợp chặt chẽ việc ban hành văn hớng dẫn thực nhằm đáp ứng đòi hỏi xúc kinh tế, yêu cầu phát sinh thực nhiệm vụ kế hoạch năm 2006 -2010 chiến lợc 10 năm 2001 - 2010 định hớng phát triển công nghiệp hóa, đại hóa nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng No & PTNT Việt Nam - với tên gọi đà nói lên chức năng, nhiệm vụ vừa lâu dài phục vụ nông nghiệp, nông thôn nông dân Thực tế trải dài 20 qua kể từ lập đến ngày minh chức tự khẳng định đợc vị trí kinh tế Số lợng khách hàng vay vốn d nợ hộ sản xuất nông, lâm, ng nghiệp chiÕm mét tû träng rÊt lín cđa NHNo&PTNT ViƯt Nam Điều đòi hỏi chế, quy định, thể lệ, chế độ cho vay hộ sản xuất cần phải đợc cụ thể hoá phù hợp với thực tiễn, đơn giản dễ hiểu, dễ thực nhng phải đảm bảo tính pháp lý, an toàn vốn kinh doah Cán ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng phải có kiến thức, tinh thông nghiệp vụ, nhạy bÐn kinh doanh ChÊp hµnh vµ thùc hiƯn tèt văn bản, chế độ, thể lệ ngành Mỗi khoản vay đợc coi kết thúc, có hiệu ngời vay đà trả hết gốc, lÃi hạn Nh xử lý khoản vay vào quy trình, chế độ ngành, nhà nớc cộng với kinh nghiệm nghề nghiệp Quá trình đòi hỏi cán tác nghiệp đến ngời lÃnh đạo phải am hiểu tình hình xà hội, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn giỏi, có tâm huyết với nghề Đồng thời tập thể nhỏ phải có đồng trách nhiệm, có phối kết hợp chặt chẽ đảm bảo cho vay có hiệu quả, an toàn nâng cao chất lợng tín dụng Từ nhận thức tín dụng hộ sản xuất vai trò tín dụng ngân hàng toàn kinh tế nói chung kinh tế nông nghiệp nói riêng, vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng hộ sản xuất cấp thiết mà chế thị trờng nguyên nhân khách quan không ngừng gây tác động đời sống ngời dân nh: Sản xuất kinh doanh thua lỗ, thiên tai, dịch bệnh dẫn đến việc khách hàng không trả đợc nợ cho ngân hàng Chính việc đa cách thức, giải pháp nhằm hạn chế thấp rủi ro tín dụng đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đà góp phần thúc đẩy kinh tế nông nghiệp, nông thôn phát triển SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Qua thời gian nghiên cứu thực tế huyện Sơn Dơng tham khảo tài liệu liên quan đến tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp năm gần Em đà tìm hiểu lựa chọn nghiên cứu đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Sơn Dơng Tỉnh Tuyên Quang chơng i lý ln chung vỊ nghiƯp vơ tÝn dơng s¶n xt ngân hàng thơng mại 1.1 hộ sản xuất vai trò kinh tế hộ kinh tế 1.1.1 Khái niệm Hộ sản xuất bao gồm hộ nông dân, hộ t nhân, hộ gia đình, cá thể, hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ ngành Nông - lâm - Ng - Diêm nghiệp tiểu thủ công nghiệp đợc Nhà nớc cho phép Xuất phát từ đặc điểm kinh tế làm ăn riêng lẻ, quy mô hoạt động nhỏ, vốn nên c¸c tỉ chøc tÝn dơng thùc hiƯn cho vay trùc tiếp đến hộ sản xuất chủ yếu, đảm bảo nguyên tắc có hiệu kinh tế - xà hội, không phân biệt thành phần kinh tế 1.1.2 Vai trò cđa kinh tÕ ®èi víi nỊn kinh tÕ Tõ Nghị 10 - Bộ trị ban hành, hộ nông dân thừa nhận đơn vị kinh tế nông thôn Nhờ nông dân gắn bó với ruộng đất hơn, chủ đầu t vốn để thâm canh, tăng vụ, khai phá hàng ngàn héc ta đất vừa đổi cấu sản xuất Việc trao quyền tự chủ cho hộ nông dân đà khơi dậy nhiều làng nghệ truyền thống, mạnh dạn vận dụng tiến bé khoa häc kü tht cã hiƯu qu¶ kinh tÕ lớn Điều khẳng định tồn khách quan hộ sản xuất với vai trò cầu nối trung gian hai kinh tế đơn vÞ tÝch tơ SV: Vị ThÞ Thïy Linh Häc viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp vốn, góp phần nâng cao hiệu sử dụng nguồn lao động, giải việc làm nông thôn - Hộ sản xuất cầu nối trung gian để chuyển kinh tế tự nhiên sang kinh tế hàng hóa Lịch sử phát triển hàng hóa đà trải qua giai đoạn kinh tế tự nhiên sang kinh tế hàng hóa nhỏ quy mô hộ gia đình, giai đoạn chuyển biến từ kinh tế hàng hoá nhỏ lên kinh tế hàng hóa quy mô lớn, kinh tế hoạt động trao đổi mua bán trung gian tiỊn tƯ Bíc chun tõ kinh tÕ tù nhiên sang kinh tế hàng hóa quy mô, đó kinh tế hoạt động trao đổi mua bán b»ng trung gian tiỊn tƯ Bíc chun tõ kinh tÕ tự nhiên sang kinh tế hàng hóa nhỏ quy mô hộ gia đình giai đoạn lịch sử mà cha trải qua khó phát triển sản xuất hàng hóa quy mô lớn giải thoát khỏi tình trạng kinh tế phát triển - Hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu sử dụng lao động Lao động yếu tố lực lợng sản xuất, lao động nguồn gốc giá trị thăng d, lao động góp phần làm tăng cải vật chất cho quốc gia Việt Nam có 80% dân số nông thôn, nhng việc khai thác sử dụng nguồn lực cã ë møc thÊp HiƯn ë níc ta cã khoảng 12 triệu lao động cha sử dụng bỏ phí thời gian ngời lao động, nông thôn cha sử dụng hết Các yếu tố sản xuất mang lại hiệu thấp, sử dụng hợp lý nguồn lao động giải việc làm nông thôn, cần phải phát triển kinh tế hộ sản xuất Trên thực tế cho thấy năm vừa qua hàng triệu sở sản xuất đợc tạo hộ sản xuất khu vực nông nghiệp nông thôn - Hộ sản xuất có khả thích ứng với chế thị trờng thúc đẩy sản xuất Ngày nay, hộ sản xuất hoạt động theo chế thị trờng có cạnh tranh sản xuất hàng hóa, đơn vị kinh tế độc lập, tự chủ, hộ sản xuất phải định mục tiêu sản xuất kinh doanh sản xuất gì? Sản xuất nh để trực tiếp quan hệ với thị trờng Để đạt đợc điều này, hộ sản xuất phải không ngừng nâng cao chÊt lỵng mÉu m· cho phï hỵp víi nhu cầu số biện pháp để kích cầu, từ mở rộng sản xuất 1.2 khái quát chung tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Trong trình hội nhập phát triển kinh tế hàng hóa xuất nhu cầu vay cho vay ngời thiếu vốn thừa vốn thời điểm đà hình thành nên quan hệ vay mợn lẫn xà hội sở hoạt động tín dụng đời Tín dụng có nghĩa tín nhiệm, tin tởng phạm trù kinh tế mang tính chất lịch sử, đời tồn kinh tế có sản xuất trao đổi hàng hóa, nên nơi đâu có sản xuất hàng hóa có hoạt động tín dụng Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sử hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian thu hồi đợc lợng giá trị lớn giá trị ban đầu Trong quan hệ giao dịch thể nội dung sau: Ngời cho vay chuyển giao cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái tiền tệ dới hình thái vật nh: hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định, sau thời gian sử dụng theo thoả thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời vay Giá trị đợc hoàn trả thông thờng lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Đặc trng tín dụng là: lòng tin, tính thời hạn, tính hoàn trả Cùng với phát triển kinh tế xà hội hoạt động tín dụng không ngừng phát triển ngày tăng, phát triển trở thành hình thức tín dụng ngân hàng nhà t tiền tệ cấp cho nhà t kinh doanh ngời cho vay khác Đó quan hệ trực tiếp qua ngân hàng, tổ chức tín dụng với cá nhân kinh tế thị trờng ngân hàng trung gian tín dụng ngời vay ngời cho vay Do tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền bên ngân hàng có tổ chức chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ víi mét bên tổ chức cá nhân xà hội, ngân hàng đóng vai trò ngân hàng ®i vay võa lµ ngêi cho vay Sù ®êi tín dụng ngân hàng có tác dụng định đến phát triển trình tái sản xuất xà hội thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển góp phần đa đất nớc ngày phát triển tiến kịp nớc giới 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng với kinh tế 1.2.2.1 Đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế thị trờng Vốn khâu định hoạt động kinh doanh Trong điều kiện nớc ta nay, cấu kinh tế nhiều mặt cân đối, thất nghiệp SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp mức cao, đơn vị sản xuất kinh doanh thiếu vốn tín dụng ngân hàng tập trung phân phối vốn cho sản xuất kinh doanh, đa vật t hàng hóa vào sản xuất kinh doanh tạo nhiều sản phẩm đa dạng phong phú đáp ứng nhu cầu thị trờng Mặt khác tín dụng ngân hàng thúc đẩy mạnh trình tái sản xuất hình thành cấu kinh tế hợp lý thúc đẩy trình tăng trởng kinh tế giải vấn đề xà hội 1.2.2.2 Thúc đẩy trình tập trung vốn từ thúc đẩy sản xuất Một hoạt động quan trọng Ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng, mà vốn nằm vùng phân tán khắp thành phần kinh tế, dân c, doanh nghiệp, quan nhà nớc Từ phân phối lại vốn vay thành phần kinh tế Tuy nhiên trình đầu t tín dụng cho chủ thể kinh tế có nhu cầu vốn mà việc đầu t đợc thực cách tập trung, có mục đích Chủ yếu cho doanh nghiệp có phơng án hay dự án khả thi, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có nh đảm bảo thúc đẩy tăng trởng kinh tế hạn chế rủi ro 1.2.2.3 Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành sản xuất mũi nhọn Nớc ta nớc nông nghiệp, nông nghiệp đợc coi mặt trận hàng đầu làm sở cho phát triển công nghiệp, nhà nớc đà tập trung đầu t phát triển nông nghiệp nuôi trồng thuỷ sản Bên cạnh nhà nớc tập trung vốn tín dụng để tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn khác để tăng nguồn thu ngoại tệ cho đất nớc nh đầu t vốn mở rộng sản xuất hàng xuất nhập khai thác dầu khí 1.2.2.4 Tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cờng chế độ hạch toán kinh doanh doanh nghiệp Đặc trng tín dụng ngân hàng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn, sở hoàn trả có lợi tức, tiêu thức quan trọng đòi hỏi đơn vị, tổ chức kinh tế phải tính toán sử dụng vốn có hiệu Tìm biện pháp đẩy nhanh vòng quanh vốn trình sản xuất kinh doanh nhằm tối đa hóa lợi nhuận Khi đơn vị vay vốn ngân hàng phải cam kết thức đủ điều kiện thoả thuận với ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn vốn sử dụng vốn mục đích có hiệu phù hợp với kế hoạch kinh doanh đơn vị Cuối hoàn trả đầy đủ gốc lÃi cho ngân hàng nh cam kết ban đầu Ngân hàng vào cam kết đà thoả thuận để sử SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp dụng công cụ, định chế tài - tín dụng đơn vị, tổ chức kinh tế quan tâm đến lợi nhuận, tăng cờng khâu hạch toán kế toán nhằm mục tiêu phấn đấu nâng cao mức lợi nhuận sản xuất kinh doanh 1.2.2.5 Tín dụng ngân hàng đòn bảy kinh tế quan trọng, thúc đẩy trình tạo mèi quan hƯ giao lu qc tÕ Xu thÕ toµn cầu hóa kinh tế giới, điều kiện ngày phát triển nông nghiệp nông thôn gắn liền với phát triển kinh tế giới Tín dụng ngân hàng trở thành cầu nối kinh tế nớc với Đặc biệt nớc phát triển tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc mở rộng sản xuất hàng hóa xuất Đồng thời để xây dựng sở hạ tầng nớc, thúc đẩy nhanh tiến trình công nghiệp hóa - đại hóa đất nớc 1.2.2.6 Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát với kinh tế Xuất phát từ chức phân phối vốn tiền tệ, tín dụng ngân hàng kiểm soát đợc hoạt động kinh tế trình huy động nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi doanh nghiệp, tầng lớp dân c xà hội Qua việc tổ chức toán cho khách hàng ngân hàng đánh giá, phân tích tình hình sản xuất nh tiêu thụ sản phẩm khách hàng thông qua biến động số d tài khoản tiền vay Trong trình cho vay, ngân hàng phải đề phòng đến nguy rủi ro xảy Vì phải thờng xuyên phân tích tình hình tài khách hàng thông qua tiêu loại báo cáo sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, từ để có kế hoạch kiểm tra, kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh họ để điều chỉnh, tác động kịp thời cần thiết Qua ngân hàng đánh giá đợc mức độ phát triển ngành, nghề kinh tế để từ nêu lên ý kiến ®ãng gãp, ®Ĩ thùc hiƯn viƯc ®iỊu chØnh cã cân đối cấu kinh tế Với ý nghĩa to lớn vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng toàn ngành ngân hàng phải có quan điểm nhận thức đắn nghiệp vụ hoạt động tín dụng Phải có sách hấp dẫn khách hàng, đáp ứng kịp thời vốn cho khách hàng Phải có phối hợp chặt chẽ sách tín dụng, quản lý vốn tín dụng cách tốt Đồng thời phải có chế độ hạch toán chặt chẽ đảm bảo xác, kịp thời, đầy đủ hợp lý để thực tham mu cho công tác tín dụng, thực tốt từ khâu tiếp nhận hồ sơ, chuẩn bị giải ngân đến khách hàng SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp trả nợ, kết thúc trình cấp tín dụng Và tổng hợp số liệu đánh giá chất lợng tín dụng, hiệu đầu t ngành kinh tế Với số vốn huy động đợc ngân hàng sử dụng để đầu t kiếm lời dới hình thức khác Trong phạm vi chuyên đề tốt nghiệp em xin sâu vào việc sử dụng vốn dới hình thức cho vay hộ sản xuất ngân hàng 1.2.3 Tín dụng ngân hàng hộ sản xuất 1.2.3.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xà hội nâng cao hiệu sử dụng vốn hộ sản xuất Tín dụng ngân hàng đà góp phần không nhỏ vào công phát triển kinh tế Trong thập kỷ qua với chức trung gian tài ngân hàng đà biến tiền phân tán xà hội thành vốn tập trung, qua điều hòa quan hệ cung cầu tiền tệ xà hội, thoả mÃn tốt nhu cầu khách hàng Thực chất Tín dụng ngân hàng mối quan hệ vay mợn ngân hàng khách hàng tỏng quan hệ ngân hàng vừa đóng vai trò ngời cho vay đồng thời vừa đóng vai trò ngời vay Bằng hình thức huy động vốn khác ngân hàng đà động viên, tập trung nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi xà hội mối Trên sở nguồn tài tạm thời Ngân hàng triển khai sử dụng cách triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao tránh tình trạng ứ đọng vốn, góp phần vào công phát triển kinh tế đất nớc 1.2.3.2 Tín dụng ngân hàng cầu nối hộ sản xuất với thị trờng Trong điều kiện kinh tế thị trờng hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mÏ cđa c¸c quy lt kinh tÕ kh¸ch quan, nh quy luật giá trị, quy luật cung cầu, cạnh tranh sản xuất phải sở đáp ứng đợc nhu cầu thị trờng, thảo mÃn nhu cầu thị trờng phơng diện nh: không thoả mÃn mà đòi hỏi thoả mÃn phơng diện thời gian địa điểm Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trờng doanh nghiệp cần nâng cao chất lợng lao động củng cố vào hoàn thiện chế quản lý, chế độ hạch toán kế toán mà phải không ngừng cải tiến máy móc, thiết bị, dây chuyền 1.2.4.4 Cho vay hỵp vèn Mét nhãm tỉ hcøc tÝn dụng cho vay dự án vay vốn phơng án vay vốn khách hàng Trong có tổ tín dụng làm đầu mối dàn xếp phối hợp với tổ chức khác Việc cho vay hợp vốn thực theo quy định quy chế quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng nhà nớc ban hành SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.4.5 Cho vay trả góp Khi vay vốn, tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận số lÃi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời h¹n cho vay 1.2.4.6 Cho vay theo h¹n møc tÝn dụng dự phòng Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng 1.2.4.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tÝn dơng Tỉ chøc tÝn dơng chÊp nhËn cho kh¸ch hàng đợc sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý cđa tỉ chøc tÝn dơng Khi cho vay ph¸t triển sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng khách hàng phải tuân theo quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng 1.2.4.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vợt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với quy định phủ Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán công nghệ, tìm tòi sử dụng nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất cách thích hợp 1.1.2.3.Tín dụng ngân hàng công cụ chủ yếu để đầu t tài trợ cho hộ sản xuất phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xà hội tổ chức kinh tế hộ gia đình cá nhân vay vốn Nhng nhu cầu tất chủ thể đợc đáp ứng để tránh rủi ro tín dụng ngân hàng thực đầu t tập trung vào số đơn vị có triển vọng phát triển sản xuất kinh doanh Thực công nghiệp hóa - đại hóa đất nớc cần tập trung vào việc phát triển số ngành mũi nhọn nh công nghiệp chế biến, dầu khí tín dụng ngân hàng yếu tố góp phần quan trọng vào việc phát triển ngày Với sách tín dụng mức lÃi u đÃi đợc sử dụng việc khuyến khích phát triển số ngành kinh tế mũi nhọn SV: Vũ Thị Thùy Linh Học viện Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp công cụ linh hoạt tích cực việc điều vĩ mô kinh tế, góp phần đẩy nhanh trình CNH - HĐH đất nớc cách vững 1.2.4 Các ph¬ng thøc cho vay chđ u 1.2.4.1 Cho vay tõng lần Mỗi lần vay vốn khách hàng tổ tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng 1.3.4.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng Tổ chức tín dụng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định 1.3.4.3 Cho vay theo dự án đầu t Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu phát triển sản xuất, dịch vụ dự án đầu t phục vụ đời sống 1.2.5 Các tiêu thức đánh giá chất lợng tín dụng hộ sản xuất Doanh số cho vay hộ gia đình tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền mà ngân hàng cho hộ gia đình vay thời gian định thờng năm Ngoài ngân hàng dùng tiêu tơng đối phản ánh tỷ trọng cho vay hộ gia đình tổng doanh số cho vay ngân hàng năm Doanh số cho vay hộ gia đình Tỷ trọng cho vay hộ gia đình = Tæng doanh sè cho vay * Doanh sè thu nợ hộ gia đình: Đây tổng số tiền ngân hàng thu hồi đợc sau đà giải ngân cho hộ gia đình thời kỳ Để phản ánh tình hình thu nợ hộ gia đình, ngân hàng sử dụng tiêu phản ánh tơng đối tỷ trọng thu håi tæng doanh sè cho vay gia đình ngân hàng thời kỳ số thu nợ hộ gia đình Tỷ trọng doanh số nợ hộ gia đình = Doanh Doanh số cho vay hộ gia đình * D nợ hạn hộ gia đình Là tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền ngân hàng cha thu hồi đợc sau thời gian định thời điểm xem xét Bên cạnh tiêu tuyệt đối, ngân hàng thờng xuyên sử dụng tiêu tỷ lệ hạn hộ sản xuất D nợ hạn hộ gia đình Tỷ lệ nợ hạn hộ gia đình = 100% Tổng d nợ hộ gia đình Đây tiêu tơng đối đợc sử dụng chủ yếu để đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng hộ gia đình Hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng ®Ịu chøa ®ùng nhiỊu rđi ro, t¸c ®éng SV: Vị ThÞ Thïy Linh