Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện yên lập tỉnh phú thọ 1

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Vấn đề nông nghiệp, nông thôn nông dân luôn vấn đề chiến lợc hàng đầu, Đảng Nhà nớc ta đề cập đến vấn đề Hơn 10 năm đổi gắn liền với việc thực thi loạt chủ trơng, sách, chế quản lý nông nghiệp Đảng Nhà nớc Bộ mặt nông nghiệp - nông thôn Việt Nam đà có thay đổi đáng mừng Vấn đề lơng thực đà đợc giải bản, cấu ngành nghề nông nghiệp đà có bớc chuyển dịch đáng kể, sản xuất hàng hoá đà hình thành phát triển, có vùng chuyên canh lớn trồng công nghiệp, ăn quả, thúc đẩy chăn nuôi gia súc, gia cầm Việc trồng, bảo vệ rừng, khai thác, nuôi trồng thuỷ, hải sản đợc trọng Cơ sở hạ tầng nông nghiệp - nông thôn nhiều tỉnh, thành đợc Đảng Chính phủ quan tâm đầu t, cải tạo, nâng cấp, xây dựng Chơng trình xoá đói, giảm nghèo, tạo việc làm nông nghiệp - nông thôn, đẩy mạnh định canh, định c cho đồng bào dân tộc miền núi đợc tích cực triển khai Chặng đờng phát triển nông nghiệp - nông thôn nớc ta nửa kỷ qua đặc biệt thời kỳ đổi kinh tế đất nớc đợc đặt dới lÃnh đạo Đảng, Nhà nớc với hỗ trợ nhiều ngành kinh tế nớc phải kể đến tác động sâu sắc ngành Ngân hàng đợc ví nh mạch máu lu thông nớc Với chức huy động vốn, tài trợ cho chơng trình đầu t phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn Ngân hàng thơng mại - ngời bạn đồng hành nông nghiệp - nông thôn, nông dân Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thônViệt Nam Trong năm qua với hàng loạt chơng trình đầu t cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn nh: Cho vay hộ sản xuất, cho vay thu mua lơng thực, nhập phân bón, thuốc trừ sâu, cho vay đầu t xây dựng chế biến nông, lâm, thuỷ, hải sản, cho vay khắc phục hậu bÃo lụt, hạn hán Đặc biệt từ 1996 số chơng trình cho vay đầu t xây dựng sở hạ tầng đợc triển khai có hiệu nhiều địa phơng Các chơng trình đà tạo hiệu thiết thùc n«ng nghiƯp - n«ng th«n níc ta Cïng với phát triển hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn, chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Yên Lập sau 18 năm thành lập (10/1991) đà có đóng góp lớn cho phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Yên Lập đà cho gần 14.400 lợt hộ nông dân vay vốn với doanh số cho vay 417.860 triệu đồng Đối tợng đầu t chủ yếu cho sản xuất nông nghiệp tiểu thủ công nghiệp địa phơng từ đà góp phần đáng kể vào trình chuyển dịch cấu trồng, vật nuôi Chuyên đề tốt nghiệp Là huyện thuộc chơng trình 135 Chính phủ, đà đợc Đảng, Chính phủ quan tâm tạo lực cho phát triển nhng với đặc thù tỉnh trung du, hun miỊn nói vËy nỊn kinh tÕ cđa huyện nhà kinh tế sản xuất nhỏ, phân tán Trình độ chung nông nghiệp nớc ta có khoảng cách lớn so với nớc giới Trong kinh tế miền núi phổ biến sản xuất nhỏ, tự cung tự cấp, mang nặng kết cấu kinh tế tự nhiên đặc điểm đà tác động đến việc đầu t manh mún, phân tán, nhỏ lẻ gắn liền với hộ nông dân mảnh ruộng, rải rác vài đàn gia súc, gia cầm nhỏ cung cấp sức kéo, phân bón Hơn trình độ dân sinh, dân trí thấp, việc nhận thức chủ trơng, đờng lối, pháp luật Đảng, Nhà nớc mặt hạn chế Chính lẽ khả t duy, tính toán để đồng vốn tạo hiệu kinh tế mơ hồ Đồng vốn mang lại hiệu kinh tế thấp, chất lợng tín dụng không cao Trên sở vấn đề lý luận thực tiễn địa phơng với cố gắng hoạt động Ngân hàng năm qua thiết nghĩ chất lợng tín dụng vấn đề cần phải đợc quan tâm mạnh dạn chọn đề tài : "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Yên Lập - tỉnh Phú Thọ" Do thời gian có hạn, hiểu biết có hạn kiến thức vô hạn nên phạm vi nghiên cứu đề tài giới hạn hoạt động đầu t phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn huyện nhà, nhng với hy vọng tìm giải pháp chung không thuộc lĩnh vực Ngân hàng mà giải pháp tầm vĩ mô vi mô khác nhằm nâng cao hiệu sách tín dụng đầu t phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn nớc ta Do trình độ nhận thức có hạn nên viết không tránh khỏi hạn chế, khiếm khuyết, mong đợc bảo giúp đỡ tận tình thầy cô giáo, đồng nghiệp để viết đợc hoàn thiện Nội dung viết gồm chơng Chơng : Hộ sản xuất chất lợng tín dụng ngân hàng hộ sản xuất Chơng : Thực trạng chất lợng tín dụng hộ sản xuất Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Yên Lập, tỉnh Phú Thọ Chơng : Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Yên Lập, tỉnh Phú Thọ Chuyên đề tốt nghiệp Chơng Hộ sản xuất chất lợng tín dụng ngân hàng hộ sản xuất 1.1) Hộ sản xuất tín dụng Ngân hàng hộ sản xuất 1.1.1) Hộ sản xuất vai trò hộ sản xuất kinh tế : 1.1.1.1) Khái niệm, đặc điểm hộ sản xuất : Khái niệm hộ sản xuất: Chỉ thị số 202/TT ngày 28 tháng năm 1991 Chính phủ việc cho vay vốn sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, ng nghiệp đến hộ sản xuất Nghị định 14/CP ngày 02 tháng năm 1993 Thủ tớng Chính phủ sách cho hộ sản xuất vay vốn, hộ sản xuất đợc hiểu nh sau: Hộ sản xuất bao gồm hộ nông dân, cá thể, công ty cổ phần, HTX thành viên HTX tập đoàn sản xuất doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ ngành nông, lâm, ng nghiệp tiểu thủ công nghiệp nông thôn Tại kỳ họp thứ Quốc hội khoá IX đà thông qua Bộ luật dân sù cđa níc Céng hoµ XHCN ViƯt Nam ngµy 28/10/1995 chơng IV nói hộ gia đình tổ hợp tác Điều 116 có nêu : Những hộ gia đình mà thành viên có tài sản chung để hoạt động kinh tế chung quan hệ sử dụng đất, hoạt động sản xuất nông, lâm, ng nghiệp số lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác pháp luật quy định chủ thể quan hệ pháp luật dân Để phù hợp với Luật dân sự, Luật Ngân hàng Nhà nớc Luật tổ chức tín dụng, Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đà Chuyên đề tốt nghiệp có định số 180/QĐ-HĐQT ngày 15/12/1998 việc ban hành quy định cho vay khách hàng Đà quy định cụ thể đối tợng vay vốn : Pháp nhân, doanh nghiệp t nhân, hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác Khái niệm hộ sản xuất đợc nêu nh sau: Hộ sản xuất đơn vị kinh tế tự chủ trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ thể hoạt động sản xuất kinh doanh, tự chịu trách nhiệm toàn kết hoạt động sản xuất kinh doanh Thành phần gồm: Hộ nông dân (nông, lâm, ng nghiệp, đánh bắt thuỷ, hải sản, hộ gia đình, cá nhân kinh doanh, hộ làm kinh tế gia đình hộ khác) Lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ ngành nông, lâm, ng nghiệp tiểu thủ công nghiệp Địa bàn hoạt động nông thôn, thị trấn, ven thị xÃ, thành phố Nhận xét: Kinh tế hộ nông dân loại hình tổ chức sản xuất nông nghiệp có hiệu kinh tế - xà hội, tồn phát triển lâu dài, gắn bó chặt chẽ lao động, đất đai, trồng vật nuôi Hiện nớc ta đà hình thành 10 triệu hộ gia đình nông dân nh đơn vị kinh tế sở Nhà nớc giao ruộng đất cho hộ gia đình đổi chế quản lý nông thôn theo hớng tạo điều kiện để hộ nông dân đợc tự chủ định sản xuất kinh doanh tạo động lực to lớn khuyến khích nông dân phát huy cao độ khả sẵn có góp phần quan trọng vào nghiệp phát triển ngành nông nghiệp thời gian qua Thực tế đà chøng minh søc sèng m¹nh mÏ cđa kinh tÕ mô hình tiếp tục có giá trị lâu dài nông nghiệp nông thôn nớc ta Tuy vËy nỊn kinh tÕ cịng ®ang béc lộ hạn chế là: + Quy mô sản xuất nhỏ không đáp ứng đợc yêu cầu sản xuất hàng hoá với công nghệ ngày đại, số đông mang nặng tính tự cấp, tự túc, thu nhập nông dân kinh tế hộ nói chung thấp, nhiều hộ có không ăn khớp đất đai, lao động, vốn kỹ sản xuất hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu Để phát huy tiềm kinh tế hộ phải tạo điều kiện để kinh tế hộ nhanh chóng thoát khỏi tình trạng sản xuất nhỏ tự cung, tự cấp vơn lên sản xuất hàng hoá, khắc phục hạn chế kinh tế hộ gia đình tiểu nông, cần tiếp tục nghiên cứu phát triển kinh tế trang trại gia đình nh hình thức phát triển kinh tế hộ thích hợp với điều kiện vùng Hộ sản xuất khái niệm rộng thành phần chủ thể nh ngành nghề, địa bàn hoạt động Nghiên cứu yếu tố bao hàm khái niệm ta rút đợc nh÷ng kÕt ln cã ý nghÜa quan träng viƯc đạo hoạt động thực tiễn Đặc điểm hộ sản xuất: Chuyên đề tốt nghiệp - Thành phần chủ thể: Trong khái niệm hộ sản xuất nêu có chủ thể nhng xét sản xuất chủ thĨ kinh tÕ ®éc lËp, ®ã tỉ chøc sản xuất kinh tế hộ gia đình Hộ gia đình bao gồm ngời thờng xuyên chung sống gia đình đợc quyền địa phơng thừa nhận Nh hộ gia đình gồm hộ nông dân hộ công nhân, viên chức, xét mặt kinh doanh bao hồm hộ sản xuất hộ phi sản xuất Kinh tế hộ gia đình đợc hiểu kinh tế tổ chức kinh doanh mang tính chất gia đình bao gồm kinh tế hộ gia đình xà viên, kinh tế cá thể, kinh tế t nhân doanh nghiệp t nhân - Đặc điểm sản xuất: Theo khái niệm hộ sản xuất hộ sản xuất hoạt động kinh doanh nhiều ngành nghề: nông, lâm, ng, diêm nghiệp, dịch vụ, tiểu thủ c«ng nghiƯp ë níc ta hiƯn tỉng sè lao động ngành sản xuất vật chất 29 triệu ngời, riêng ngành nông nghiệp có 24 triƯu ngêi chiÕm tû träng 84 % tỉng sè lao động Trong số ngời lao động hộ sản xuất (chủ yếu hộ gia đình nông thôn) chiếm 99% số lại lao động thành phần kinh tế quốc doanh nh lâm, nông trờng, trang trại Đặc điểm kinh tế hộ sản xuất kinh doanh đa dạng vừa trồng trọt, chăn nuôi làm thêm ngành nghề phụ Sự đa dạng ngành nghề sản xuất thời gian nông nhàn, đặc điểm sản xuất nông nghiệp mang tính thời vụ cao, hỗ trợ cần thiết để kinh tÕ s¶n xt kinh doanh cã hiƯu qu¶ - Khả tài chính: Hộ sản xuất hộ sản xuất nông nghiệp thiếu vốn sản xuất kể vốn lu động vốn cố định để mua sắm phơng tiện công cụ sản xt Theo sè liƯu ®iỊu tra cđa Tỉng cơc Thống kê có khoảng 60 - 70% hộ nông dân thiếu vốn sản xuất, số trông chờ vào kênh truyền dẫn vốn Đối với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam thị trờng tín dụng đầy hứa hẹn ổn định Đối với Ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn nói riêng việc nghiên cứu đặc điểm kinh tế hộ sản xuất để từ định đợc chế tín dụng phù hợp nhằm mục tiêu phát triển ổn định kinh tế thị trờng 1.1.1.2) Vai trò kinh tế hộ sản xuất kinh tế quốc dân : - Sử dụng hợp lý nguồn lao động, giải công ăn việc làm nông thôn: Việc làm vấn đề cấp bách nớc nói chung nông dân nói riêng Đặc biệt nớc ta có 80% dân số sống nông thôn, trông chê vµo khu vùc kinh tÕ qc doanh, Nhµ níc thu hút lao động thành phố lớn khả giải việc làm hạn chế Lao động nguồn lực dồi nớc ta, yếu tố động động lực định kinh tế, nhng việc sử dụng, khai thác Chuyên đề tốt nghiệp nguồn lao động mức thấp có cân đối lao động, đất đai, việc làm nông thôn Khi đợc công nhận hộ gia đình đơn vị sản xuất tự chủ nhiều phơng diện, với phơng châm "tự cứu lấy mình" hộ sản xuất nông nghiệp có động lực mạnh mẽ để giải việc làm, họ thờng tận dụng đợc điều kiện vật chất sẵn có để kết hợp với sức lao động tạo sản phẩm Mặt khác đơn vị độc lập sản xuất kinh doanh nên sử dụng đợc lao động phụ vào công việc không nặng nhọc nhng tất yếu phải làm Việc giao đất, giao rừng nông, lâm nghiệp, giao đồng muối cho diêm dân, ng cụ cho ng dân tài sản khác cho tiểu thủ công nghiệp cho hộ gia đình hay nhóm hộ gia đình điều kiện thuận lợi cho việc sử dụng lao động phụ Mặt khác sản xuất nông, lâm, ng, diêm nghiệp, thuỷ, hải sản có thời gian sản xuất không gắn liền với thời gian lao động trồng, vật nuôi có khả tự sản xuất nên sản xuất theo quy mô hộ gia đình hình thức thích hợp để phát triển thêm ngành nghề trồng khác Với nớc tiên tiến, thâm canh để tăng sản phẩm quan trọng, giải phóng lao động sống, chuyển dịch lao động vào ngành khác Việt Nam trang bị kỹ thuật cho lao động nông nghiệp thấp, thâm canh trình thu hút lao động sống nên việc đầu t có hiệu quả, nông nghiệp nớc ta cày sâu, bừa kỹ, phân bón, phòng trừ sâu bệnh, làm cỏ nhiều lần nên đà đạt đợc suất sản lợng cao Đầu t thêm lao động để tận dụng tài nguyên tăng thêm khối lợng sản phẩm phơng pháp tốt để thu hút lao động Đó vai trò to lín cđa kinh tÕ s¶n xt nhng nÕu hộ thu hút đợc lao động nguồn lao động thừa nông thôn đợc giải - Sử dụng, khai thác có hiệu đất đai, tài nguyên, công cụ lao động, đợc quyền tự chủ sản xuất kinh doanh trực tiếp hởng thành lao động đà khuyến khích hộ sản xuất tận dụng tiềm đất đai, tài nguyên công cụ lao động vào sản xuất kinh doanh Trong nông nghiệp tiến độ khai hoang, phục hoá đợc hộ sản xuất nông nghiệp trú trọng làm cho diện tích đất canh tác năm không ngừng tăng lên Việc gắn trực tiếp với lợi ích cá nhân đợc giao quyền sử dụng quản lý lâu dài đất đai, tài nguyên nên việc sử dụng hộ sản xuất tiết kiệm khoa học, không làm giảm độ mầu mỡ đất hay cạn kiệt tài nguyên ngợc lại tăng thêm độ mầu mỡ dồi nguồn tài nguyên biện pháp cần thiết VD: Diện tích đất nông nghiệp bình quân theo đầu ngời huyện Yên Lập 1,2 sào/ ngời Do hộ sản xuất nông nghiệp phải tính toán vật lộn với đất để nâng hệ số sử dụng đất lên Nh hộ sản xuất đợc tự chủ kinh doanh chịu trách nhiệm kết kinh doanh mình, đất đai, tài nguyên công cụ lao động đợc giao cho hộ quản lý sử dụng Chuyên đề tốt nghiệp lâu dài việc khai thác tiềm hiệu từ tăng thêm đợc sản phẩm cho xà hội - Khả thích ứng với chế thị trờng, thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triĨn NÕu so s¸nh kinh tÕ qc doanh, kinh tÕ tập thể kinh tế hộ sản xuất kinh tế hộ sản xuất động, nhạy bén thích ứng với chế thị trờng kinh tế nớc ta Đặc trng chế thị trờng tự cạnh tranh sản xuất kinh doanh, đơn vị kinh tế độc lập hộ sản xuất hoàn toàn tự chủ t liệu sản xuất định sản xuất, vào điều kiện nhu cầu thị trờng mà tính toán xây dựng công việc: Sản xuất gì, sản xuất nh nào, sản xuất cho họ tự định với mục tiêu có hiệu kinh tế cao, họ dễ dàng loại bỏ sản xuất sản phẩm để sản xuất loại sản phẩm khác mà thị trờng yêu cầu Đợc tự chủ tiêu thụ sản phẩm việc phải thu nộp thuế cho Nhà nớc, hộ sản xuất có quyền tiêu thụ sản phẩm thị trờng, làm cho sản xuất hàng hoá thị trờng tăng lên Với t cách tự chủ kinh tế tham gia thị trờng nên thị trờng phát triển đầy đủ đa dạng Nh kinh tế hộ sản xuất thích ứng với kinh tế thị trờng từ có khả đáp ứng tốt nhu cầu chung xà hội từ thúc đẩy mạnh mẽ sản xuất hàng hoá nớc ta ngày phát triển - Kinh tế hộ sản xuất đóng vai trò quan trọng trình tích luỹ vốn: nông nghiệp, nông thôn đóng vai trò quan trọng trình tích luỹ vốn cho trình phát triển Trong năm qua nông nghiệp đà tạo 40% thu nhập ngành tạo gần 30% GDP 40% giá trị xuất nớc cha kể đến sản phẩm công nghiệp lấy nguyên liệu từ sản phẩm nông nghiệp thuỷ sản chủ yếu Vì nông nghiệp phát triển mạnh, nông sản hàng hoá nhiều, sản phẩm đa dạng chủng loại chất lợng tốt tiền đề vật chất phát triển kinh tế nói chung công nghiệp chế biến nói riêng Tích luỹ từ nông nghiệp không lớn tỷ lệ nhng diễn phạm vi rộng nên "tích tiểu thành đại" nguồn vốn từ thân ngành nông nghiệp không nhỏ Đầu t dân với đầu t Nhà nớc đà tạo nên vùng nông nghiệp hàng hoá lớn từ vùng trớc hoang hoá, chua phèn Tích luỹ n«ng nghiƯp thùc hiƯn trùc tiÕp th«ng qua th sử dụng đất nông nghiệp, mức tỷ lệ đóng góp thuế nông nghiệp vào ngân sách Nhà nớc không lớn nhng nguồn thu ổn định có ý nghĩa quan trọng Tỷ lệ để dành sản xuất nông nghiệp tăng dần năm, tăng tiến tích luỹ từ nông nghiệp - nông thôn góp phần quan trọng ổn định trị xà hội, nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho 80% dân số ngành nông nghiệp - nông thôn tạo môi trờng ổn định để phát triển kinh tế đất nớc Chuyên đề tốt nghiệp - Hộ sản xuất góp phần chủ yếu cung cấp lơng thực, thực phẩm cho công nghiệp Quá trình phát triển đất nớc phải dựa vào phát triển vững sản xuất lơng thực, thực phẩm, nguyên liệu từ nông nghiệp Điều đặc biệt có ý nghĩa ®èi víi mét níc cã ®iĨm xt ph¸t thÊp, tiỊm lực kinh tế yếu đời sống dân c thấp nh nớc ta Lơng thực, thực phẩm đất nớc không yếu tố vật chất nuôi sống ngời mà cung cấp nguyên liệu cần thiết cho phát triển kinh tế công nghiệp Chế biến lơng thực, thực phẩm ngày không giới hạn phạm vi số ngành nh say xát, bánh kẹo, rợu bia, nớc mà mở rộng vào nhiều ngành công nghiệp kỹ thật cao, sử dụng công nghệ tạo sản phẩm chất lợng cao cho ngời tiêu dùng Ngoài lơng thực thực phẩm, nông nghiệp cung cấp nhiều loại nguyên liệu cho ngành chế biến khác Vì quy mô tốc độ tăng trởng sản xuất công nghiệp chế biến phụ thuộc nhiều vào quy mô tốc độ tăng trởng ngành sản xuất nông nghiệp Tuy nhiên công nghiệp chế biến Việt Nam cha đạt đến trình độ cao giới nên nhiều nông sản, nguyên liệu phải xuất thô nh cà phê, cao su nên giá trị xuất thấp Trong tơng lai phải tiến hành tinh chế sản phẩm trớc xuất vai trò nông nghiệp việc cung cấp nguyên liệu cho kinh tế đợc nâng cao Nớc ta có lợi sản xuất lơng thực, thực phẩm, có lợi đất đai, khÝ hËu, ngn níc nhng lao ®éng hiƯn cha đợc khai thác hợp lý nên vai trò sở cho phát triển nông nghiệp theo hớng sản xuất hàng hoá chất lợng cao với tốc độ nhanh bền vững Trớc hết cần nhận thức vai trò vị trí hộ sản xuất nông nghiệp nông thôn trình phát triển kinh tế đất nớc 1.1.2) Tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế hộ sản xuất : 1.1.2.1) Khái niệm hình thức tín dụng Ngân hàng : * Khái niệm tín dụng : Nh đà biết tiền tệ tín dụng gần nh có lịch sử tồn phát triển đồng thời, nh tiền tệ quan hệ tín dụng phát triển từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp bớc đợc đa dạng hoá theo phát triển kinh tế Khi chế độ t hữu t liệu sản xuất xuất đồng thời xuất quan hệ trao đổi hàng hoá Để trì sống bình thờng xà hội tất yếu phải diễn trình điều tiết sản phẩm từ nơi thừa đến nơi thiếu Quá trình đợc thực dới hình thức "vay mợn" tín dụng nặng lÃi phát triển trở thành hình thức cho vay phổ biến chế độ chiếm hữu nô lệ phong kiến Tín dụng t chủ nghĩa phát triển mở rộng tín dụng nặng lÃi bị co hẹp lại Vào cuối kỷ 20 sản xuất hàng hoá đợc xác lập nhiều nớc Chuyên đề tốt nghiệp tín dụng nặng lÃi gần nh bị thủ tiêu hoàn toàn Tuy nhiên nhiều nớc khác sản xuất hàng hoá nhỏ đợc trì tín dụng nặng lÃi tồn mức độ khác Ngày phát triển đại hoá kinh tế thị trờng đòi hỏi quan hệ hình thức tín dụng phải phát triển đa dạng hoá phong phú, phù hợp với yêu cầu kinh tế quốc dân Lịch sử phát triển cho thấy tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm sản xuất hàng hoá nhng lại động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xà hội, ngày tín dụng đà đợc hiểu theo định nghĩa sau đây: Định nghĩa 1: Tín dụng quan hệ vay mợn, dựa nguyên tắc hoàn trả Định nghĩa 2: Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hoá Vậy hiểu cách đầy đủ là: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế ngời cho vay ngời vay nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi * Các hình thức tín dụng kinh tÕ: - TÝn dơng nhµ níc: TÝn dơng nhµ nớc quan hệ tín dụng nhà nớc với tầng lớp dân c, tổ chức kinh tế xà hội khác đợc thực cách phát hành công trái hay trái phiếu Kho bạc Nhà nớc Trong trờng hợp nhu cầu chi (kể chi cho dự án đầu t) ngân sách lớn nhng ngợc lại nguồn thu không đáp ứng đợc, để thoả mÃn nhu cầu Chính phủ phải cân đối ngân sách cách phát hành công trái Trong hình thức tín dụng nhà nớc Nhà nớc chủ thể tham gia quan hệ tín dụng ngời đại diện Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc hay Kho bạc Nhà nớc Mục đích vay tín dụng nhà nớc để bù đắp thiếu hụt ngân sách để giải nghiệp vụ cấp thiết khác mà hình thức chủ yếu phát hành công trái Chính phủ - Tín dụng ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng quan hệ bên Ngân hàng với bên tác nhân thể nhân khác kinh tế Trong kinh tế hàng hoá Ngân hàng đóng vai trò mét tỉ chøc trung gian, quan hƯ tÝn dơng với doanh nghiệp, cá nhân, Ngân hàng vừa ngời vay đồng thời vừa ngời cho vay Với t cách ngời vay, Ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn toàn xà hội Với t cách ngời cho vay, Ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân kinh tế Tín dụng Ngân hàng không đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật t, hàng hoá, trang trải Chuyên đề tốt nghiệp chi phí sản xuất toán khoản nợ mà cho vay trung hạn để mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng công trình kết cấu hạ tầng sở, cải tiến đổi kỹ thuật Ngoài tín dụng Ngân hàng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tín dụng cá nhân Chính với chức vừa ngời cho vay vừa ngời vay, Ngân hàng thơng mại thực trë thµnh tỉ chøc kinh doanh tÝn dơng, kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt tiền tệ - Tín dụng thơng mại: Trong trình phát triển xà hội tín dụng nặng lÃi ngày bị thu hẹp tín dụng thơng mại xuất Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với nhau, công cụ hình thức tín dụng kỳ phiếu tín dụng thơng mại tín dụng thơng mại có đặc điểm là: Đối tợng công việc hàng hoá hình thức tín dụng đợc dựa sở mua bán chịu hàng hoá nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh 1.1.2.2) Vai trò tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế hộ sản xuất: Nền kinh tế nớc ta chuyển dần từ kinh tÕ tËp trung sang nỊn kinh tÕ thÞ trêng cã điều tiết nhà nớc Để phù hợp với kinh tế thị trờng, hệ thống Ngân hàng chuyển thành hệ thống Ngân hàng cấp để với mục đích tách hẳn chức kinh doanh chức quản lý nhà nớc Chính lẽ vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng thay đổi chất Trớc tín dụng đợc xem nh công cụ cấp phát nhà nớc, ngày tín dụng Ngân hàng thực đòn bẩy, động lực thúc đẩy sản xuất, phát triển kinh tế đất nớc Trong giai đoạn để thúc đẩy phát triển nông nghiệp - nông thôn, đáp ứng vốn tín dụng cho hộ nông dân, mở rộng ngành nghề sản xuất kinh doanh, dịch vụ tín dụng Ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế hộ là: - Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất, phát triển kinh tế: Ta có sẵn lực lợng lao động dồi có phần d thừa thiếu đối tợng lao động công cụ lao động Đối tợng lao động hộ sản xuất phong phú, đa dạng nhng nông nghiệp phổ biến đất đai, cây, giống đất đai yếu tố bị hạn chế khả khai hoang mở rộng ngày đi, phần lớn đất nông nghiệp phải chuyển sang sử dụng vào mục đích khác nh biện pháp thâm canh, xen canh, tăng vụ thu hút đợc nguồn lao động để tăng sản phẩm, tăng thu nhập Muốn thâm canh tăng vòng quay đất đất đai phải đợc chủ động tới tiêu để tăng độ màu mỡ Để giải yêu cầu tất yếu phải có vốn, mặt khác hộ sản xuất kinh doanh đa dạng (dịch vụ, nông, lâm, ng, diêm 10