Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng tmcp phát triển nhà tp hcm – chi nhánh cộng hoà

LỜI MỞ ĐẦU  Lý chọn đề tài : Hệ thống ngân hàng mắc xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Hiện nay, Việt Nam ta trình CNH, HĐH Đồng thời tình trạng khó khăn hệ thống ngân hàng hệ thống mà Chính phủ Việt nam quan tâm hàng đầu Vì ngân hàng nơi thẩm định rủi ro, đồng thời kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, Ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, tham gia toán hỗ trợ tốn,… Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân Đồng thời nguồn sinh lời chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ nhạy cảm rủi ro cao Ngân hàng Vì làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng điều mà trước đây, sau nhà quản lý ngân hàng, nhà nghiên cứu quan tâm Với Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM ( HDBank ) nói chung Chi nhánh Cộng hồ nói riêng, hoạt động tín dụng năm gần tốt, dư nợ qua năm tăng Tuy nhiên, kết hoạt động tín dụng chưa cao mong muốn Trước tình hình nay, ngân hàng cần nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế Xuất phát từ thực tiễn đó, em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM – Chi nhánh Cộng Hoà” Song chuyên đề em đề cập đến chất lượng góc độ cho vay Mục tiêu nghiên cứu : - Nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng, thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng HDBank kinh tế thị trường; - Một số giải pháp kiến nghị nhằm để nâng cao chất lượng tín dụng từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khối ngân hàng thương mại cổ phần, Đối tượng phạm vi nghiên cứu : Chuyên đề nghiên cứu chủ yếu chất lượng tín dụng vấn đề tồn tại HDBank – Chi nhánh Cộng Hoà Phương pháp nghiên cứu : Chuyên đề kết việc tiếp cận thực tế thời gian tháng thực tập Em việc vận dụng phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp, đối chiếu dựa sở tảng kiến thức ngành Tài – ngân hàng, số liệu có liên quan để thực nghiên cứu phân tích Kết cấu nội dung nghiên cứu : Đề tài gồm chương : Chương : Cơ sở lý luận Chương : Thực trạng chất lượng tín dụng HDBank – Chi nhánh Cộng hoà Chương : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng HDBank – Chi nhánh Cộng Hồ Chương I : CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại ( Commerical Bank ) hình thành, tồn phát triển hàng trăm năm gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá Ngân hàng thương mại loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với Cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân,… cách nhận tiền gửi sử dụng số vốn vay , chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng cho đối tượng nói Ở Việt Nam, theo pháp lệnh ngân hàng năm 1990 : Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, chiết khấu làm phương tiện toán Theo Nghị định phủ số 49/2000NĐ-CP ngày 12/09/2000 định nghĩa : “ Ngân hàng Thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước” Như vậy, nói Ngân hàng thương mại loại định chế tài trung gian quan trọng kinh tế thị trường, nhịp cầu nối liền chủ thể thừa vốn với chủ thể thiếu vốn kinh tế Chính nhờ mà nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác xã hội huy động, tập trung lại với số lượng đủ lớn để cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế, cá nhân nhằm mục đích phục vụ cho phát triển kinh tế - xã hội 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng Thương mại Hoạt động Ngân hàng thương mại xoay quanh việc kinh doanh tiền tệ Cụ thể gồm nghiệp vụ sau : a Nghiệp vụ tài sản Nợ ( Nghiệp vụ tạo lập vốn ) Nghiệp vụ tài sản Nợ Ngân hàng Thương mại nghiệp vụ hình thành nên nguồn vốn hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ huy động vốn nhiều hình thức khác để tạo lập nguồn vốn hoạt động cho Ngân hàng Bao gồm :  Vốn điều lệ quỹ : Vốn điều lệ quỹ gọi vốn ngân hàng nguồn vốn khởi đầu bổ sung trình hoạt động  Vốn điều lệ nguồn vốn ban đầu Ngân hàng bắt đầu vào hoạt động ghi vào bảng điều lệ Ngân hàng Vốn điều lệ phải đạt mức tối thiểu theo quy định Pháp luật  Vốn điều lệ sử dụng trước hết để xây dựng, mua sắm TSCĐ, phương tiện làm việc quản lý Ngoài ra, Ngân hàng Thương mại phép sử dụng vốn điều lệ để hùn vốn, liên doanh, cấp vốn cho Công ty trực thuộc thực hoạt động kinh doanh khác  Các quỹ dự trữ Ngân hàng Các quỹ dự trữ hình thành Ngân hàng vào hoạt động, bao gồm quỹ trích từ lãi rịng hàng năm : quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng, quỹ đầu tư phát triển, quỹ khác ( khen thưởng, phúc lợi ),… Ngồi ra, cịn có quỹ trích tính vào chi phí hoạt động ngân hàng : Quỹ khấu hao bản, sửa chữa tài sản, dự phòng để xử lý rủi ro,…  Vốn huy động : Vốn huy động nguồn vốn chủ yếu sử dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng Thương mại, tài sản tiền chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng, với nhiệm vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ khách hàng yêu cầu Bao gồm : - Tiền gửi không kỳ hạn khách hàng ( TG giao dịch tốn ) - Tiền gửi có kỳ hạn tổ chức, đoàn thể - Tiền gửi tiết kiệm dân cư - Nguồn vốn huy động qua phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng, chứng tiền gửi,…  Nguồn vốn vay : Nguồn vốn vay nguồn vốn có vị trí quan trọng tổng nguồn vốn ngân hàng thương mại Trong trường hợp vốn tự có vốn huy động ngân hàng khơng đáp ứng đủ nhu cầu kinh doanh, Ngân hàng xảy khả tốn cho khách hàng, Ngân hàng Thương mại vay vốn chủ thể sau : - Vay NHNN hình thức tái cấp vốn chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá; vay lại theo hợp đồng tín dụng,… - Vay NHTM khác qua thị trường liên ngân hàng, hợp đồng mua lại, - Vay tổ chức tài chính, tín dụng quốc tế, …  Nguồn vốn tiếp nhận : Nguồn vốn tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, uỷ thác Chính phủ, nguồn vốn tiếp nhận từ tổ chức tài Ngân hàng, từ sách nhà nước, … để tài trợ theo chương trình, dự án phát triển kinh tế - xã hội  Nguồn vốn khác ( Other Capital ) Nguồn vốn khác nguồn vốn tạo trình hoạt động kinh doanh ngân hàng : Chuyển tiền, dịch vụ Ngân hàng,… b Nghiệp vụ tài sản Có ( Nghiệp vụ sử dụng vốn ): Nghiệp vụ sử dụng vốn NHTM nghiệp vụ quan trọng nhất, định đến khả tồn hoạt động NHTM Những tài sản Có đưa lại thu nhập cho ngân hàng, giúp ngân hàng tạo lợi nhuận Đây nghiệp vụ cấu thành phận chủ yếu quan trọng tài sản Có ngân hàng, ngân hàng sử dụng tài sản cho hoạt động sau :  Thiết lập dự trự : Để giữ vững lòng tin khách hàng, đảm bảo khả toán để đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng Ngân hàng phải để dành phần nguồn vốn để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu tốn Phần vốn để dành gọi dự trữ Dự trữ ngân hàng tồn hình thức tiền mặt, tiền gửi Ngân hàng khác  Cấp tín dụng ( Credits ) : Sau để dành phần dự trữ, số nguồn vốn lại NHTM dùng để cấp tín dụng cho đơn vị tổ chức kinh tế, bao gồm nghiệp vụ : cho vay; Chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá; Cho thuê tài chính; … Trong hoạt động cấp tín dụng nghiệp vụ cho vay có mức độ rủi ro lớn Do đó, hoạt động cho vay, Ngân hàng sử dụng biện pháp đảm bảo: chấp, cầm cố ,… Chính vậy, ngồi việc lập dự trữ Ngân hàng phải sử dụng biện pháp nghiệp vụ theo hướng không ngừng cải tiến hồn thiện để hạn chế nhiều rủi ro xảy cho vay  Đầu tư ( Investment ) Khoản mục đầu tư có vị trí quan trọng thứ hai sau khoản mục cho vay, mang lại khoản thu nhập lớn đáng kể cho NHTM, đồng thời chia sẻ rủi ro với hoạt động tín dụng Các hình thức đầu tư bao gồm : - Góp vốn, liên doanh, mua cổ phần Cơng ty, xí nghiệp TCTD khác - Mua chứng khốn giấy tờ có giá trị để hưởng lợi tức chênh lệch giá  Tài sản Có khác : Những khoản mục lại NHTM sử dụng cho mục đích khác : mua sắm thiết bị, dụng cụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh, xây dựng trụ sở ngân hàng chi phí khác 1.1.3 Hoạt động Tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.3 Khái niệm tín dụng Ngân hàng : Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản ( tiền hàng hoá ) bên cho vay ( Ngân hàng định chế tài ) bên vay ( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác ), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Tín dụng ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến đổi công nghệ sản xuất Ngồi tín dụng Ngân hàng cịn đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân * Bên cho vay chuyển giao cho bên vay lượng tài sản định * Bên vay sử dụng tạm thời lượng giá trị tài sản thời gian định, bên vay phải hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận Như vậy, tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời 1.1.3.2 Sự cần thiết tín dụng Ngân hàng : Trong suốt trình phát triển lâu dài hoạt động Ngân hàng hình thức tín dụng Ngân hàng hình thức có ưu quan trọng Hình thức tín dụng Ngân hàng hình thức chủ yếu hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường Tín dụng Ngân hàng ln nhịp cầu giúp Ngân hàng tồn ngày phát triển mạnh hơn, nguồn vốn cho vay ngân hàng lớn, tồn nguồn vốn kinh tế mà Ngân hàng tập trung huy động Là định chế tài trung gian, hệ thống Ngân hàng tham gia quan hệ tín dụng với tư cách vừa người vay, vừa người cho vay Thông qua chế thị trường, biện pháp kinh tế động, phương pháp kỹ thuật đại, tiên tiến Ngân hàng có khả thu hút nguồn vốn xã hội để chuyển giao nơi, lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, góp phần phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, giúp cho nến kinh tế ngày phát triển 1.1.3.3 Các hình thức tín dụng Ngân hàng : Việc phân chia tín dụng cách khoa học giúp cho nhà quản trị lập quy trình tín dụng thích hợp, giảm thiểu rủi ro tín dụng Song Ngân hàng thường phân loại tín dụng theo tiêu thức sau : a Căn vào thời hạn : theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau - Cho vay ngắn hạn : Là loại cho vay có thời hạn năm Với mục đích nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động - Cho vay trung hạn : có thời hạn từ năm đến năm Mục đích nhằm tài trợ cho việc đầu tư tài sản cố định - Cho vay dài hạn : Có thời hạn năm Mục đích loại thường nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư b Căn vào mục đích tín dụng : Theo tiêu chí tín dụng ngân hàng gồm : - Cho vay kinh doanh BĐS : gồm cho vay xây dựng ngắn hạn dài hạn tài trợ cho việc mua đất, nhà cửa BĐS khác - Cho vay nông nghiệp : loại nhằm hỗ trợ nông dân sản xuất - Cho vay CN & TM : loại vay giúp cho doanh nghiệp trang trải chi phí sản xuất - Cho vay cá nhân : loại đáp ứng nhu cầu tiêu dung cá nhân - Cho vay TCTC : loại cho vay dành Ngân hàng, Công ty bảo hiểm, Cty tài TCTC khác - Tài trợ thuê mua : tín dụng ngân hàng mua thiết bị, máy móc - Cho vay khác : gồm loại khơng xếp hạng khoản cho vay kinh doanh chứng khoán c Căn vào thành phần kinh tế : Với tiêu thức bao gồm : - Cho vay kinh tế quốc doanh : quan hệ cho vay ngân hàng với doanh nghiệp nhà nước - Cho vay kinh tế quốc doanh : quan hệ cho vay Ngân hàng với doanh nghiệp quốc doanh : HTX, Công ty cổ phần, Cty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân hộ cá thể d Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn : Theo tiêu thức bao gồm : - Cho vay vốn lưu động : loại cho vay nhằm để bổ sung vốn lưu động cho TCKT - Cho vay vốn cố định : Là loại cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho TCKT e Căn vào đàm bảo quan hệ tín dụng : Theo tiêu thức bao gồm loại sau : - Cho vay có đảm bảo : loại cho vay biểu việc cầm giữ vật chấp, cầm cố qua bảo lãnh bên thứ ba - Cho vay không bảo đảm : loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người vay f Căn theo cách khác : Ngồi tiêu thức trên, tín dụng ngân hàng phân chia theo tiêu thức sau : - Cho vay trực tiếp - Cho vay gián tiếp - Cho vay trả góp - Cho vay phi trả góp 1.1.3.4 Vai trị tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế : Trong kinh tế thị trường, quan hệ kinh tế vận động theo quy luật khách quan : quy luật giá trị, quy luật cung – cầu, … TCKT để đứng vững thương trường cần phải có vốn để đầu tư tín dụng Ngân hàng nguồn vốn tối ưu để họ khai thác Đồng thời, tín dụng Ngân hàng công cụ để giải mâu thuẩn người thừa vốn người thiếu vốn, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Như tín dụng Ngân hàng địn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp phần điều hành kinh tế thị trường Điều thể khía cạnh sau : 10