Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Hoàn Kiếm 2 1 Quá trình hình thành Chi nhánh Hoàn Kiếm trực thuộc ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm:
Sơ đồ 1: Mô hình tổ chức Vietcombank-Hoàn Kiếm:
Nguồn: Phòng hành chính nhân sự Vietcombank-Hoàn Kiếm
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn
Kiếm gồm 6 phòng ban và 6 phòng giao dịch đặt dưới sự điều hành của ban giám đốc.Các phòng ban chuyên môn hóa theo chức năng và nghiệp vụ cụ thể,tuy nhiên chúng có mối quan hệ chặt chẽ với nhau không thể tách rời của chi nhánh
PHÒNG KIỂM TRA NỘI BỘ
PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ
1.1.2.2.Chức năng , nhiệm vụ chung của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
Chi nhánh Vietcombank- Hoàn Kiếm hoạt động kinh doanh theo mô hình một NHTM đa năng Với bộ máy hơn 90 cán bộ,công nhân viên cùng 6 phòng ban, 6 phòng giao dịch trên địa ban quận Hoàng Mai, Hoàn Kiếm ; Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm luôn đảm bảo thực hiện đầy đủ chức năng của một ngân hàng thương mại trên địa bàn thủ đô Hà Nội cung cấp tới khách hàng những dịch vụ tốt nhất.
Chi nhánh Chi nhánh Vietcombank- Hoàn Kiếm có một số nhiệm vụ sau:
- Tiến hành các nghiệp vụ giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng là các cá nhân; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ , thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHNT Việt Nam.
- Thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm Ngân hàng.
- Quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay tại chi nhánh, thẩm định, tái thẩm định khách hàng của chi nhánh theo chỉ đạo của NHNT Việt Nam.
- Tổ chức thực hiện các nghiệp vụ về kinh doanh & thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ theo quy định của NHNT Việt Nam.
- Thực hiện quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN Việt Nam và NHNT Việt Nam
- Thực hiện công tác tổ chức và đào tạo cán bộ tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của NHNT Việt Nam.Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn chi nhánh Vietcombank- Hoàn Kiếm
- Thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin tại chi nhánhVietcombank - Hoàn Kiếm
Chi nhánh được giao trọng trách lập kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh và nộp báo cáo hoạt động hàng năm theo quy định.
1.1.2.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban:
- Thực hiện nhiệm vụ cho vay bằng VND, ngoại tệ và vàng cho các đối tượng khách hàng theo quy định của Ngân hàng Ngoại thương và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam , riêng cho vay bằng ngoại tệ phải tuân thủ chặt chẽ các quy định về quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước
- Thực hiện việc thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng nhanh chóng, kịp thời, chính xác.
- Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro.
- Đề xuất và xây dựng các chiến lược nhằm thu hút khách hàng, để gia tăng khả năng cạnh tranh của chi nhánh với các ngân hàng khác.
Phòng kinh doanh và thanh toán quốc tế:
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh và tái bảo lãnh.
- Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến việc phát hành, tu chỉnh, thanh toán L/C, tiếp nhận, thông báo và theo dõi thanh toán các bộ chứng từ nhờ thu hộ của Ngân hàng nước ngoài gửi đến Kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ thanh toán để giảm rủi ro đến mức thấp nhất.
- Phối hợp với tổ xử lý thông tin để xử lý các vấn đề liên quan đến SWIFT.
Phòng hành chánh nhân sự :
- Theo dõi toàn bộ cán bộ công nhân viên bằng chương trình vi tính.
- Theo dõi chấm công, lên bảng lương.
- Soạn thảo các thông báo qui định.
- Xây dựng công tác của ban giám đốc trong tuần.
- Xây dựng phương án và thực hiện nghiêm ngặt công tác bảo vệ an toàn cơ quan và khách hàng đến giao dịch,… và một số nghiệp vụ liên quan chức năng.
Phòng kế toán tổng hợp:
- Trực tiếp hạch toán kế toán , theo dõi, phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính Quản lý các loại vốn , tài sản của ngân hàng, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hạch toán kế toán , quyết toán và lập báo cáo quyết toán cung cấp cho nội bộ ngân hàng và các cấp có thẩm quyền theo quy định.
- Kiểm tra thực thu , thực chi theo chứng từ kế toán.
- Cân đối thanh khoản , điều chỉnh vốn.
- Kinh doanh vàng , bạc , đá quý và thu đổi ngoại tệ.
- Chịu trách nhiệm bảo quản tiền , vàng , ấn chỉ quan trọng và toàn bộ hồ sơ thế chấp, cầm cố của khách hàng vay.
- Đào tạo, huấn luyện các giao dịch viên trong nghiệp vụ ngân quỹ và phục vụ khách hàng.
- Một số nghiệp vụ có liên quan khác.
Phòng kiểm tra nội bộ:
- Tham mưu cho ban giám đốc điều hành thông suốt và đúng pháp luật mọi hoạt động của ngân hàng, đồng thời phối hợp với ban kiểm soát trong công tác kiểm toán, kiểm tra nội bộ.
- Giám sát từ xa và thực hiện việc kiểm tra định kỳ, đột xuất về nghiệp vụ của các phòng ban, về cơ cấu tổ chức tại đơn vị để có những báo cáo điều chỉnh cần thiết.
Một số hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng TMCP Ngoại thương
1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn:
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của chi nhánh Vietcombank-Hoàn Kiếm giai đoạn
Tổng vốn huy động tỷ đồng 827 1415 2154
Huy động từ TCKT,TC tỷ đồng 207 434 496
Huy động từ dân cư tỷ đồng 620 981 1658
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh VCB-HK 2009-2011
Nhận thức rõ rệt tầm quan trọng của huy động vốn từ cộng đồng, Chi nhánh Vietcombank-Hoàn Kiếm đã linh hoạt áp dụng các sản phẩm huy động vốn của Vietcombank trên địa bàn hoạt động Các sản phẩm tiền gửi huy động vốn tại đây rất phong phú và đa dạng.
- Theo kỳ hạn: có tiền gửi dưới 12 tháng bao gồm tiền gửi kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng; tiền gửi trên 12 tháng.
- Theo sản phẩm có các sản phẩm: tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, kỳ phiếu, trái phiếu.
- Theo loại tiền gửi có sản phẩm tiền gửi VND, ngoại tệ.
Dự báo trước tình hình sẽ xảy ra cạnh tranh gay gắt giữa các TCTD trong hoạt động huy động vốn, chi nhánh Vietcombank-Hoàn Kiếm đã xác định mục tiêu tăng cường huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu của năm Triển khai nhiệm vụ này, trong năm 2011, Vietcombank -Hoàn Kiếm đã giao chỉ tiêu huy động vốn đến phòng ban , đồng thời tích cực đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn có lãi suất hợp lý, đi kèm các chương trình khuyến mại, đầu tư cho hệ thống công nghệ thích đáng, giúp nâng cao khả năng cạnh tranh huy động vốn Vietcombank-HoànKiếm đã chủ động trong việc xâm nhập thị trường, tiếp cận và chăm sóc khách hàng chu đáo Kết quả là, nguồn vốn của chi nhánh tăng trưởng rất tốt Huy động từ nền kinh tế đạt hơn 2154 tỷ đồng, tăng 65% so với cuối năm 2010 đây là mức cao nhất tư khi thành lập , đạt kế hoạch do Ban Giám Đốc đề ra Huy động vốn VND liên tục tăng trưởng cao và đều đặn Đặc biệt trong năm 2011, huy động vốn từ dân cư đạt kết quả khá khả quan với số dư đạt 1658 tỷ đồng, tăng 69% so với năm trước
+Tiền gửi tiết kiệm: Huy động từ nguồn tiết kiệm dân cư là một sản phẩm truyền thống và quan trọng với tất cả các NHTM trong hoạt động huy động vốn Sản phẩm chủ yếu trong hoạt động huy động vốn cá nhân là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, với thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh, lãi suất hấp dẫn với các kỳ hạn phong phú Tiền gửi của khách hàng được Chi nhánh Hoàn Kiếm đảm bảo an toàn, bí mật, được mua bảo hiểm với Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, không thu phí khách hàng gửi tiền và rút tiền Khách hàng gửi bằng loại tiền nào được rút ra bằng loại tiền đó Tiền gửi tiết kiệm tại Chi Nhánh Hoàn Kiếm được dùng để đảm bảo vay thế chấp, cầm cố tại bất kỳ tổ chức tín dụng nào khác Trường hợp khách hàng có nhu cầu rút tiền trước hạn, nếu có nhu cầu vay vốn sẽ được hưởng lãi suất vay ưu đãi đảm bảo quyền lọi cho người gửi tiền.
+Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu: Bên cạnh sản phẩm huy động vốn cá nhân từ tiền gửi tiết kiệm, Chi nhánh Hoàn Kiếm cũng đã triển khai các sản phẩm khác như huy động vốn dưới hình thức phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn và dài hạn là kỳ phiếu, trái phiếu VCB Đối với kỳ phiếu bao gồm kỳ phiếu ghi danh và kỳ phiếu vô danh được phá hành với các loại tiền là VNĐ và USD, kỳ hạn dưới 1 năm Đây là hình thức huy động với lãi suất hấp dẫn hơn so với các sản phẩm tiết kiệm có cùng kỳ hạn Mệnh giá tối thiểu đối với kỳ phiếu VNĐ là 1 triệu đồng và 100 USD đối với kỳ phiếu USD. Đối với trái phiếu, là loại hình phát hành giấy tờ có giá dài hạn với lãi suất hấp dẫn, được dùng để cầm cố, bảo lãnh để vay vốn và chuyển nhượng dễ dàng Đối với sản phẩm trái phiếu được niêm yết và giao dịch trên thị trường chứng khoán, giúp khách hàng chủ động được nguồn thu nhập trong tương lai.
+Dịch vụ tiền gửi thanh toán cá nhân: Sản phẩm tiền gửi thanh toán cá nhân là sản phẩm có nhiều tiện ích dựa trên nền tảng công nghệ ngân hàng, công nghệ thông tin hiện đại và hệ thống các sản phẩm dịch vụ đi kèm Sản phẩm này càng phát triển khi người dân thay đổi tập quán thanh toán không dùng tiền mặt Chi nhánh Hoàn Kiếm cũng chú trọng phát triển sản phẩm này tới khách hàng thông qua một loạt sản phẩm dịch vụ tiện ích đi kèm khi khách hàng cá nhân mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại Chi nhánh Hoàn Kiếm như : thanh toán, chuyển tiền cho khách hàng cá nhân và các kênh phân phối điện tử khác như : Home Banking, Phone Banking, sử dụng để phát hành thẻ ATM,…
Bảng 2:Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng của chi nhánh VCB-Hoàn Kiếm giai đoạn 2009-2011:
1 Dư nợ cho vay tỷ đồng 400 629 1045
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh VCB-HK 2009-2011
Hiện chi nhánh đang cung cấp đa dạng các sản phẩm tín dụng bán lẻ nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của khách hàng Cụ thể, đối với đối tượng doanh nghiệp, ngân hàng cung cấp gói vay dành riêng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngoài ra, chi nhánh còn cung cấp các sản phẩm tín dụng cá nhân đáp ứng đa dạng mục đích sử dụng, bao gồm cho vay lương cán bộ công nhân viên, cho vay thấu chi tài khoản, cho vay hỗ trợ nhu cầu nhà ở và cho vay hỗ trợ du học.
- Cho vay thấu chi tài khoản tiền gửi, sản phẩm này nhằm hướng tới đối tượng khách hàng là cán bộ, công nhân viên được đơn vị chi trả lương qua tài khoản tiền gửi thanh toán Sản phẩm này đáp ứng nhu cầu tài chính tạm thời của khách hàng khi số tiền thực có trong tài khoản của khách hàng tạm thời không đủ cho nhu cầu, Sản phẩm cho phép khách hàng rút trước số tiền từ tài khoản lên tới 50 triệu đồng, khách hàng có thể rút bằng tiền mặt, chuyển khoản trực tiếp tại quầy giao dịch hoặc qua hệ thống ATM;
- Cho vay hỗ trợ nhu cầu về nhà ở, nhằm đáp ứng nhu cầu về mua, xây dựng,sửa chữa nhà ở cho khách hàng khi khả năng tài chính đáp ứmg được tối thiểu là30% nhu cầu Theo đó khách hàng hiện đang sinh sống trên địa bàn sẽ được hỗ trợ nhu cầu về việc mua nhà ở thông qua sản phẩm cho vay hỗ trợ nhu cầu về nhà ở với lãi suất phù hợp, cách thức trả gốc, lãi trả linh hoạt đặc biệt với mức cho vay lên tới 2 tỷ đồng và thời gian đến 15 năm.
- Cho vay đối với cán bộ công nhân viên, là sản phẩm hướng tới khách hàng là cán bộ công nhân viên có nhu cầu vay tiền để tiêu dùng, sinh hoạt Do vậy khách hàng có thể vay vốn từ BIDV với mức cho vay lên tới 50 triệu đồng trong thời gian là 60 tháng.
- Các sản phẩm cho vay cá nhân khác như cho vay hỗ trợ du học, cho vay xuất khẩu lao động, cho vay mua xe ô tô đã được VCB triển khai áp dụng trên toàn quốc nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
- Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngoài các sản phẩm cho vay cá nhân như trên sản phẩm cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là sản phẩm đã được VCB triển khai từ những năm trước đây và sản phẩm này ngày càng được VCB chú trọng phát triển.
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tiền Việt Nam Đồng (VND) đã tăng mạnh trong những năm gần đây Theo số liệu tháng 6 năm 2011, tốc độ tăng trưởng dư nợ VND đã đạt 21,3%, gần bằng mức tăng trưởng của dư nợ ngoại tệ (25,4%) Điều này cho thấy sự chuyển dịch sang sử dụng VND trong các hoạt động tài chính, kinh doanh và đầu tư.
+ Theo thời hạn : Dư nợ ngắn hạn có sự bứt phá mạnh mẽ, tăng 28,5% so với cuối năm 2010, trong khi dư nợ trung dài hạn chỉ tăng 20,9%, vì vậy Vietcombank đã kiểm soát được tốc độ tăng trưởng trung dài hạn theo đúng hướng nhằm đảm bảo thực hiện đúng quy định về “tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn”.
1.1.3.3 Các hoạt động dịch vụ thanh toán và thẻ: Đối với dịch vụ thanh toán:
Trong những năm gần đây, hoạt động thanh toán qua Chi nhánh có những chuyển biến rõ nét theo hướng tích cực Phạm vi thanh toán không còn bó hẹp ở lượng khách hàng doanh nghiệp ít ỏi mà đã mở rộng ra nhiều đối tượng khách hàng doanh nghiệp, tư nhân cá thể Chi Nhánh đã và đang từng bước hiện đại hoá phương tiện, cơ sở vật chất phục vụ nhu cầu thanh toán ngày càng cao của khách hàng.
Các sản phẩm thanh toán chính của Vietcombank - Hoàn Kiếm cung cấp cho khách hàng bao gồm:
- Thanh toán hoá đơn, đây là sản phẩm đáp ứng nhu cầu của khách hàng có tài khoản mở tại Chi nhánh đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả việc sử dụng các dịch vụ, hàng hoá cho người thụ hưởng có tài khoản mở tại tổ chức tín dụng bất kỳ.
Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hoàn Kiếm
Mục đích và căn cứ thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hoàn Kiếm
Thẩm định dự án là quá trình đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện các yếu tố ảnh hưởng đến dự án đầu tư Quá trình này đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, ảnh hưởng đến hiệu quả đầu tư và quyết định tài trợ vốn cho dự án Do đó, kết quả thẩm định cần đảm bảo tính độc lập và không chịu tác động từ các ý muốn chủ quan.
Có thể tóm tắt những mục đích cơ bản của công tác thẩm định tại ngân hàng bao gồm những tiêu chí như sau:
- Thẩm định giúp cho ngân hàng lựa chọn được dự án hiệu quả, có khả năng trả nợ để tiến hành tài trợ vốn Công tác thẩm định tại NHTM là việc xem xét, đánh giá dự án đầu tư mà khách hàng đ ể nghị vay vốn Đây là công việc vô cùng quan trọng đối với các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, bởi vì việc tính toán những chỉ tiêu hiệu quả của dự án sẽ là cơ sở tương đối vững chắc để xác định tính khả thi của dự án cũng như khả năng hoàn vốn, trả nợ của dự án và chủ đầu tư Từ đó Ngân hàng có thể đưa ra quyết định đầu tư một cách chính xác nhất.
Ngân hàng thực hiện thẩm định để quản lý rủi ro liên quan đến hoạt động kinh doanh, đặc biệt là đầu tư dự án Dự án đầu tư tiềm ẩn nhiều rủi ro, dẫn đến những vấn đề như khách hàng mất khả năng trả nợ, mất vốn hoặc chậm trễ trả vốn Điều này ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh của ngân hàng, đồng thời làm giảm uy tín Thẩm định giúp ngân hàng đánh giá hiệu quả dự án, năng lực tài chính và uy tín của chủ đầu tư Quá trình thẩm định toàn diện này giúp phát hiện, bổ sung và hỗ trợ chủ đầu tư nâng cao tính khả thi của dự án, qua đó hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
- Thẩm định giúp ngân hàng đưa ra những căn cứ hợp lý làm cơ sở để xác định cách thức cho vay vốn Đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, việc xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý sẽ ảnh hưởng tích cực tới hoạt động hiệu quả và khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng. Đánh giá chính xác giá trị của các tài sản thế chấp Khi tiến hành cho vay vốn, các ngân hàng thường yêu cầu các doanh nghiệp thế chấp tài sản để đảm bảo khoản tiền cho vay của mình được an toàn Tuy vậy không phải tài sản thé chấp nào cũng có giá trị tương ứng với khoản tiền cho vay Điều này sẽ dẫn tới những tranh chap giữ ngân hàng với doanh nghiệp vay vốn trong trường hợp doanh nghiệp không có khả năng trả nợ, gây thiệt hại không cần thiết cho Ngân hàng Vì vậy việc thẩm định dự án rất quan trọng trong việc đánh giá chính xác giá trị của tài sản thế chấp, giảm bớt rủi ro cho ngân hàng.
- Kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ, những rủi ro có thể xảy ra của dự án đầu tư trên cơ sở khách quan Việc tiến hành công tác thẩm định dự án đầu tư sẽ đưa ra một góc nhìn khách quan về dự án trên nhiều khía cạnh, nêu ra những mặt mạnh hay hạn chế của dự án Dựa trên cơ sở kết luận của công tác thẩm định mà Ngân hàng quyết định đồng ý hay từ chối cho vay.Trong quy trình thẩm định dự án đầu tư, thẩm định tài chính được coi là khâu quan trọng và phức tạp nhất các cán bộ thẩm định phải biết vận dụng các phương pháp phân tích phù hợp và linh hoạt để dánh giá tình hình tài chính của khách hàng cũng như chỉ tiêu về tài chính của dự án Việc thẩm định tài chính được thẩm định tại phòng khác hàng doanh nghiệp nơi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng là doanh nghiệp mà còn được kiểm tra lại ở phòng quản trị rủi ro của chi nhánh và kết quả cuỉa chúng sẽ ảnh hưởng tới quyết định cho vay sau này của cán bọ tín dụng Qua đây ta thấy thẩm định là một quy trình hết sức quan trong không thể thiếu được trong trong quy trình cho vay của chi nhánh , nó đòi hỏi một đội ngũ cán bộ có trình đọ hiệu biết cao về tất cả mọi lĩnh vực nhằm giảm tối đa rủi ro trong quá trình cho vay vốn của chi nhánh
1.2.1.2.Căn cứ thẩm định các dự án đầu tư:
Căn cứ chung của thẩm định dự án đầu tư:
Hồ sơ thẩm định dự án đầu tư
- Hồ sơ pháp lý của khách hàng: giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép đầu tư hay giấy chứng nhận đầu tư, giấy phép hành nghề…
- Hồ sơ tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian vừa qua Các bảng thông số như tình hình hoạt động, tình hình tài chính, bảng cân đối kế toán…
- Hồ sơ dự án k hách hàng:
Tùy vào từng loại dự án khác nhau mà cán bộ thẩm định đòi hỏi phải có những hồ sơ giấy tờ khác nhau nhưng thông thường khách hàng phải cung cáp những giấy tờ sau cho cán bộ thẩm định:
+ Giấy chứng nhận đầu tư do các cấp có thẩm quyền phê duyệt
+Đánh giá nhu cầu thị trường về sản phẩm hàng hóa của dự án
+Thiết kế kỹ thuật và tổng dự toán của dự án
+Tài liệu về phương hướng thu mua nguyên vật liệu đầu vào cho dự án +Quyết định giao đất , thuê đất , hợp đồng thuê đất
+Các văn bản liên quan đến đền bù, giải phóng mặt bằng, chuẩn bị cho công tác đầu tư
Các căn cứ pháp lý:
- Luật các tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997, luật sửa đổi, bổ sung 1 số điều của luật các tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004 và các văn bản hướng dẫn thi hành có liên quan.
- Luật đầu tư số 59/2005/QH do quốc hội thông qua ngày 29/11/2005.
- Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 do quốc hội thông qua ngày 29/11/2005.
- Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc NHNN.
- Quyết định số 783/2005/31/12/2005 của thống đốc NHNN / sửa đổi bổ sung một số điều của quy chế cho vay của tổ chức tín dụng với khách hàng ban hành theo quyết định 127/2005/ QĐ- NHNN ngày 3/2/2005.
- Thông tư hướng dẫn một số nội dung về lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình và xử lý chuyển tiếp thực hiện Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 và nghị định số 12 /2009NĐ- CP ngày 10/02/2009 của Chính phủ.
- Căn cứ vào các tiêu chuẩn, quy phạm và các định mức trong từng lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể.
- Căn cứ vào thực tiễn và kinh nghiệm: cán bộ thẩm định tìm hiểu giá cả thực tế, tình hình cung cầu sản phẩm, qua các dự án cùng loại, các dự án mẫu
- Căn cứ vào quy ước và thông lệ quốc tế.
Thực trạng công tác thẩm định tài chính tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương
1.2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hoàn Kiếm
1.2.2.1.1.Quy trình chung thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh VCB-Hoàn Kiếm
Sơ đồ 2:Quy trình tiếp nhận và thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng VCB-Hoàn
Nguồn:Phòng Tín dụng VCB-Hoàn Kiếm
Theo sơ đồ trên, quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng bao gồm 5 bước sau:
Bước 1: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn của khách hàng
Khi một khách hàng có nhu cầu vay vốn sẽ đến giao dịch trực tiếp với phòng tín dụng Các cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận hồ sơ và cung cấp các thông tin và tài liệu cần thiết theo quy đinh Nếu kiểm tra hồ sơ chưa đủ cơ sở để thẩm định thì chuyển lại để khách hàng điều chỉnh, bổ sung Nếu đã đủ cơ sở thẩm định thì ký giao nhận hồ sơ và sổ theo dõi và giao hồ sơ cho cán bộ trực tiếp thẩm định.
Bước 2 : Trên cơ sở đối chiếu các quy định, thông tin có liên quan và các nội dung yêu cầu được quy định tại hướng dẫn, cán bộ thẩm định thu thập, phân tích thông tin về khách hàng vay vốn và dự án đầu tư; Đồng thời thực hiện chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng Sau khi hoàn thành, cán bộ tín dụng lập báo cáo đề xuất tín dụng.
Bước 3: Cán bộ thẩm định lập báo cáo trình trưởng phòng thẩm định xem xét. Bước 4 : Trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa làm rõ nội dung.
Bước 5 : Cán bộ thẩm định hoàn chỉnh nội dung báo cáo thẩm định, trình trưởng phòng thẩm định ký thông qua, lưu hồ sơ tài liệu cần thiết và gửi trả hồ sơ kèm theo báo cáo thẩm định cho phòng tín dụng.
1.2.2.1.2.Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư của Chi nhánh VCB-Hoàn Kiếm:
Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư của Chi nhánh VCB-Hoàn Kiếm gồm những bước sau:
Bước 1: Xác định và phân tích mô hình đầu vào đầu ra của dự án;
Tùy theo từng loại hình đầu tư của từng dự án mà cách xác định mô hình đầu vào đầu ra của dự án khác nhau Nhằm đảm bảo kế t quả thẩm định phản ánh trung thực, chính xác, khả năng trả nợ cảu chủ đầu tư.
- Đối với những dự án xây mới: việc xác định quy mô đầu vào và đầu ra của dự án được dễ dàng vì các khoản mục của dự án được tách biệt rõ ràng.
- Đối với những dự án đầu tư mở rộng quy mô sản sản xuất:hiệu quả của dự án được các cán bộ thẩm định xác định trên cơ sở công suất tăng thêm,sản lựong của dự án tăng thêm sau khi đầu tư so với trước khi đầu tư.
- Dự án đầu tư theo chiều sâu, nâng cấp cỏ sở hạ tầng:hiệu quả của dự án được xác định trên cơ sở là danh thu tăng thêm , chi phí tiết kiệm , năng suất lao động , chất lượng của sản phẩm, của dự án sau khi đầu tư
Trên cơ sở đó cán bộ thẩm định đi xem xét các yếu tố, đầu ra cần thiết để tính toán các chỉ tiêu hiệu quả Nó được thực hiện bao gồm những bước sau:
Phân tích thị trường tiêu thụ sản phẩm bao gồm: xác định thị trường mục tiêu, giá bán, tình hình cung cầu, chu kỳ sản phẩm Mục đích là đánh giá tính hợp lý của hình thức đầu tư dự án Về kỹ thuật công nghệ, cần xem xét công suất, thời gian khấu hao, chi phí di dời, định mức tiêu hao nguyên vật liệu để xác định hiệu quả hoạt động của dự án.
+ Nguồn cung cấp các nguyên vật liệu có tương ứng với công suất đã đề ra hay không,
+Tổ chức quản lý : nhu cầu lao động, chi phí tiền lương
+Kế hoạch thực hiện ngân sách.
Sau đó tính toán cho trường hợp thực tế của dự án trường hợp mà nhà đầu tư đã kỳ vọng trong tương lai và những trường hợp mà xác suất của chúng chưa tin cậy và nhạy cảm khi có tác động của các yếu tố khác.
Bước 2 Lập bảng tính trung gian:
Bảng tính trung gian bao gồm:
Bảng 1: Bảng dự tính sản lượng và doanh thu của dự án
Bảng 2: Bảng tính chi phí hàng năm của dự án: chi phí hoạt động, nhu cầ vốn lưu động tăng thêm hàng năm, khấu hao, lãi vay, nhu cầu nhiên liệu….
Bảng 3: Bảng tính khấu hao: Được xác định bằng các quy định của các cơ quan nhà nước về tính khấu hao.
Bảng 4: Bảng tính lãi vay phải trả hàng năm
Bứơc 3: Đánh giá hiệu quả tài chính của dự án
Trong bước này CBTĐ đã tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án bao gồm:
+ Bảng dòng tiền của dự án: Từ bảng dòng tiền CBTĐ cóa thể xác định đựợc khả năng trả nợ của dự án nên bảng dòng tiền của dự án là rất cần thiết bảng dòng tiền cũng cho ta biết được giá trị hiên tại ròng (NPV), IRR là những chỉ tiêu quan trọng đánh giá chính xác nhất vì nó đưa tất cả các yếu tố của dòng tiền về cùng một thời gian.
+ Bảng kế hoạch trả nợ vay vốn của dự án
Bước 4: Tiến hành phân tích độ nhạy Ở bước này các cán bộ thẩm định đã đi theo trình tự sau:
+ Xác định những yếu tố trong bảng dòng tiền có thể thay đổi để tính toán độ nhạy.
+ Liên kết những dữ liệu trong bảng tính có liên quan tới mỗi biến
+Xác định các chỉ tiêu phân tích hiệu quả tài chính của dự án , khả năng khả nợ của dự án như : NPV,IRR, T, doanh thu binh quân…
1.2.2.2 Phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hoàn Kiếm
Trong quá trình thẩm định toàn bộ dự án đầu tư các cán bộ thẩm định tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Hoàn Kiếm đã sử dụng một số phương pháp thẩm định sau:
- Phương pháp thẩm đinh chung dự án đầu tư:
+Phương pháp thẩm định theo trình tự : Đây là phương pháp không chỉ áp dụng tại các chi nhánh NHNT mà còn ở hầu hết các ngân hàng t hương mại Tại VCB-Hoàn Kiếm các cán bộ thẩm định áp dụng phương pháp này vào thẩm định dự án đầu tư như sau:
Đánh giá chung về công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân Hàng
tố này rất quan trọng trong quá trình thẩm định dự án, tuy nhiên trên thực tế thì CBTĐ với chuyên ngành tài chính ngân hàng chỉ có thể thẩm định được tốt phương diện tài chính của dự án mà khó nắm bắt được các kiến thức chuyên môn của các ngành kinh doanh khác Đây là nguyên nhân khiến việc thẩm định kỹ thuật của dự án bị hạn chế rất lớn.
+Chưa có sự chuyên môn hóa trong công tác thẩm định.
Thẩm đinh một DAĐT đòi hỏi một khối lượng công việc rất lớn, đa dạng ngành nghề, do vậy việc chưa có sự chuyên môn hóa trong từng khâu, từng ngành nghề cũng làm giảm chất lượng thẩm định dự án đầu tư của chi nhánh Nếu mỗiCBTĐ làm nhiều khâu hoặc nhiều ngành nghề thì CBTĐ đó sẽ không có kỹ năng thẩm định từng khâu tôt hơn và kinh nghiệm trong ngành mình thẩm định sẽ không được tích lũy nhiều và sâu, có cái nhìn tổng quát hơn về ngành nghề khác.
