Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng công thương chi nhánh thanh xuân

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LI M U Ngõn hàng _ tổ chức tài quan trọng kinh tế Khơng đóng vai trò nơi thu hút tiền từ thành phần, tổ chức kinh tế để đầu tư, cho vay doanh nghiệp, cá nhân ngước, cịn đóng vai trị cơng cụ quan trọng để thực sách tiền tệ Chính phủ nhằm điều tiết vĩ mô kinh tế Cùng với đó, đầu năm 2007 Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới WTO Việc nhập WTO tạo hội thách thức cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đặc biệt NHTM thành lập Thêm vào rủi ro gặp phải biến động tỷ giá, rủi ro sách, chế quản lý… làm hiệu hoạt động Ngân hàng chưa cao Do Ngân hàng cần nhiều biện pháp để ngăn ngừa rủi ro Một biện pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư, đặc biệt cơng tác thẩm định tài Đây hoạt động giữ vai trò quan trọng định đến hiệu cho vay Ngân hàng Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Công Thương – Chi nhánh Thanh Xuân, giúp đỡ, bảo tận tình PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt chú, anh chị tại Phịng Khách hàng 2, em định chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng Công Thương – Chi nhánh Thanh xuân” làm đề tài nghiên cứu Do hạn chế thời gian kiến thức nên viết em cịn nhiều thiếu sót, em mong nhận góp ý bảo giáo hướng dẫn để em tiếp tục hoàn thiện chuyên đề tốt nghiệp Chun đề tốt nghiệp em gồm có chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng Công Thương – Chi nhánh Thanh Xuân Chương II: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng Công Thương – Chi nhánh Thanh Xuân Em xin chân thành cảm ơn bảo hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt chú, anh chị Phòng Khách hàng giúp em hon thnh bi vit ny Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH THANH XUÂN 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK THANH XUÂN 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Thanh xuân Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietinbank), thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Và thức hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 0103038874 Sở Kế hoạch Đầu tư Tp Hà Nội cấp ngày 03/07/2009 Trải qua 20 năm xây dựng phát triển đến nay, Vietinbank phát triển theo mơ hình Ngân hàng đa với mạng lưới hoạt động phân bố rộng khắp 56 tỉnh, thành phố nước, bao gồm 01 Hội sở chính; 03 Sở Giao dịch; 148 chi nhánh; 532 phòng giao dịch; 121 quỹ tiết kiệm; 1232 máy rút tiền tự động (ATM); 06 Văn phòng đại diện; 04 Công ty bao gồm Công ty cho th Tài chính, Cơng ty cổ phần Chứng khốn (VietinbankSC) Công ty Bất động sản đầu tư tài Cơng ty Bảo hiểm; 03 đơn vị nghiệp bao gồm Trung tâm thẻ, Trung tâm Công nghệ thông tin, Trường Đào tạo Phát triển nguồn nhân lực Với mục tiêu mở rộng mạnh lưới hoạt động, nâng cao uy tín hiệu kinh doanh, NHCTVN liên tục mở rộng thêm Chi nhánh tại địa bàn trọng điểm Ngày 22/4/1997 NHCT Việt Nam công bố định số 17/HĐQT-QĐ Chủ Tịch Hôi Đồng Quản Trị NHCTVN việc thành lập Chi nhánh NHCT Thanh Xuân trực thuộc Chi nhánh NHCT Đơng Đa sở nâng cấp phịng giao dich Thượng Đình thức vào hoạt động, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội Thủ Hà Nội nói chung Quận Thanh Xn nói riêng nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Từ thành lập đến nay, đạo NHCTVN, ủng hộ giúp đỡ Cấp ủy Chính quyền, Ban ngành địa phương với tinh thần trách nhiêm, tập thể Đảng ủy, Ban giám đốc bám sát tập trung triển khai thực có hiệu mục tiêu, định hướng hoạt động kinh doanh NHCTVN Do sau 10 nm Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp i v phát triển Vietinbank Thanh Xuân đạt kết tốt, hoạt động tốt với mục tiêu ban đầu huy động vốn Chi nhánh bắt kịp với phát triển thị trường không ngừng phát triển theo định hướng: mở rộng - an toàn - hiệu phát triển quy mô hoạt động, chất lượng dịch vụ cấu tổ chức cán Với trụ sở tại đường Nguyễn Trãi với 17 điểm giao dịch đặt toàn thành phố thuận tiện để cung cấp sản phẩm ngân hàng tới khách hàng Đội ngũ cán VietinBank Thanh Xuân gồm 14 phòng 421 CBCNV hoạt động ở tất phòng ban Trong có 13 thạc sỹ, 215 trình độ đại học, lại cao đẳng Điều thể nguồn lực chi nhánh bước kiện toàn dần vào ổn định xứng đáng Chi nhánh hàng đầu NHCTVN Cơ cấu tổ chức nhân sụa xây dựng theo mơ hình đại hóa Ngân hàng, theo hướng đổi tiên tiến gọn nhẹ, phù hợp với quy mô đặc điểm hoạt động Chi nhánh: Tổ chức điều hành hoạt động toàn Chi nhánh Giám đốc chi nhánh Giúp việc cho Giám đốc điều hành chi nhánh 04 Phó Giám đốc, phịng ban Chi nhánh thực nhiệm vụ theo giám sát ca Giỏm c v cỏc Phú Giỏm c Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp Cơ cấu tổ chức nhân sự: Phó giám đốc P KHCN P.Khách hàng P.Khách hàng Phó giám đốc PGD loại P.Quản lý rủi ro & bơi có vấn đề P.Ngân quỹ Giám đốc Phó giám đốc P.Kế tốn giao dịch PGD loại P.Thơng tin điện tốn Phó giám đốc P.Thơng tin tổng hợp P.T chc hnh chớnh Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh Vietinbank Thanh Xuân năm gần 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn nghiệp vụ quan trọng ngân hàng thương mại nói chung Vietinbank Thanh Xuân nói riêng Hoạt động huy động vốn giúp cho Chi nhánh tạo nguồn vốn để đầu tư kinh doanh Với uy tín hoạt động mạng lưới rộng khắp toàn quốc, nguồn vốn huy động Vietinbank Thanh Xn ln có tăng trưởng Để trì phát triển thị phần, VietinBank Thanh Xuân thực đồng giải pháp tích cực điều hành linh hoạt chế lãi suất, tăng cường tiếp thị, mở rộng khai thác nguồn vốn qua nhiều kênh, cung cấp sản phẩm huy động vốn mang tính cạnh tranh cao, đổi phong cách giao dịch, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, nâng cấp phát triển 17 điểm giao dịch Có thể thấy tình hình huy động vốn thể qua bảng số liệu sau: Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh 2006-2009 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động vay Tiền gửi doanh nghiệp Trong đó: Nội tệ Mức gia tăng liên hồn Tốc độ tăng liên hồn(%) Tiền gửi dân cư Trong đó: Nội tệ Mức gia tăng liên hoàn Tốc độ tăng liên hồn(%) Nguồn vốn vay Trong đó: Nội tệ Mức gia tăng liên hồn Tốc độ tăng liên hồn(%) Hµ Thị Hoài Thu 2006 3.195.12 2007 3.862.62 696.850 594.040 _ _ 1.463.00 1.405.00 _ _ 1.662.44 176.590 _ _ 786.635 705.050 89.785 12,9 1.452.00 1.125.67 -11000 -0,75 1.623.98 729.780 -38.456 -2,31 2008 4.431.33 1.253.78 970.050 47.615 6,1 1498.332 1.418.04 46332 3,2 1.679.22 862460 55.235 3,4 2009 5.108.665 1.856.669 1.708.700 620.884 49,52 1.521.996 1.499.505 23664 1,6 1.730.000 990.845 4.178 2,49 Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh VietinBank Thanh Xuân, phòng khách hàng 2) Biểu đồ 1.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Vietinbank Thanh Xuân NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG Triệu đồng Nguồn vốn vay Tiền gửi dân cư Tiền gửi doanh nghiệp 6000000 5000000 4000000 3000000 2000000 1000000 2006 2007 2008 2009 Năm (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh VietinBank Thanh Xuân, phòng khách hàng 2) Với 17 phòng giao dịch rộng khắp, sản phẩm tiền gửi ngày đa dạng, đem lại nhiều tiện ích cho người gửi tiền, tổng nguồn vốn huy động Vietinbank Thanh Xn nhìn chung ln tăng trưởng qua năm Từ 3.195.126 triệu đồng năm 2006, vốn huy động vay Chi nhánh tăng 56.9%, đạt 5.108.665 triệu đồng năm 2009 Về cấu nguồn tiền gửi khách hàng: Tiền gửi doanh nghiệp có chiều hướng gia tăng Tính đến 31/12/2006 nguồn vốn huy động đạt 696.850 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 18.22% so vố tổng nguồn vốn huy động Đến 31/12/2009, nguồn vốn đạt 1.856.669 triệu đồng, tăng 49.52% so với năm 2008 Tiền gửi doanh nghiệp tăng phần việc cổ phần hoá Doanh nghiệp Nhà nước thu lượng vốn thặng dư lớn, chưa đầu tư vào sản xuất kinh doanh nên tạm thời gửi vào ngân hàng Nguồn vốn huy động từ dân cư nhìn chung có chiều hướng tăng khơng ốn định Tính đến 31/12/2006 nguồn vốn đạt 1.463.000 triệu đồng Nhưng đến cuối năm 2007 nguồn vốn đạt 1.452.000 triu ng, gim 11000 Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp triu đồng tương đương 0,75% so với năm 2007 Điều lạm phát tăng cao tới mức mức hai chữ số (12,63%) làm cho lãi suất thực giảm, khơng khuyến khích người dân gửi tiền tiết kiệm Đến năm 2008, có cạnh tranh ngày mạnh mẽ Ngân hàng sách tăng lãi suất huy động, với sách thắt chặt tiền tệ NHNN để kiềm chế lạm phát góp phần làm tăng chi phí vốn cho Ngân hàng đẩy lãi suất huy động lên cao Trong bối cảnh lãi suất huy động vốn tăng cao tạo điều kiện thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư làm cho nguồn vốn đạt 1498.332 triệu đồng, tăng 3.2% so với năm 2008 Và đạt 1.521.996 triệu đồng năm 2009, tăng 1.6% so với năm 2008 Nguồn vốn vay chiếm tỷ trọng cao cấu vốn Chi nhánh, nguồn vốn tăng nhẹ qua năm Chủ yếu vay thị trường liên Ngân hàng vay tổ chức tín dụng Cuối năm 2007 ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế làm cho nguồn vốn đạt 1.623.985 triệu đồng, giảm so với năm 2006 2,31% Trong năm 2008,2009 nguồn vốn nhích lên số lượng khơng đáng kể Năm 2008 tăng 3,4% so với năm 2007, năm 2007 tăng 2,49% so với năm 2008 Quy mô tăng trưởng cấu nguồn vốn hợp lý khẳng định phát triển đa dạng sản phẩm nghiệp vụ huy động vốn Chi nhánh Thanh Xuân, phù hợp với thị hiếu người gửi tiền đáp ứng nhu cầu ngày cao thị trường 1.1.2.2 Hoạt động cho vay kinh tế Trong năm qua, với phương châm tăng trưởng vững chắc, hạn chế thấp rủi ro xảy ra, Vietinbank Thanh Xuân bước tiếp cận thị trường, từ xác định cho hướng đầu tư phù hợp với trình độ cán bộ, khả quản lý Hoạt động cho vay Chi nhánh phát triển theo hướng tăng cường mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động; hộ kinh doanh có dự án hiệu quả, có tài sản đảm bảo tiền vay đồng thời mở rộng cho vay tiêu dùng Có thể thấy tình hình cho vay chi nhánh qua bảng số liệu sau: Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bng 1.2: Tỡnh hỡnh cho vay VietinBank chi nhánh Thanh Xuân 2006 - 2009 (Đơn vị : Triệu đồng) Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 Tổng dư nợ 1.365.000 1.524.000 1.568.000 1.918.000 Phân theo thời gian: Cho vay ngắn hạn 412 612 443 563 Mức gia tăng liên hoàn _ 200 -169 120 Tốc độ tăng liên hoàn _ 48,55 -30,89 27,08 Cho vay trung dài hạn 953 912 1.125.000 1.355.000 Mức gia tăng liên hoàn _ -41 213 230 Tốc độ tăng liên hoàn _ -4,3 23,35 20,44 Phân theo thành phần kinh tế Cho vay KHCN 35 69 75.9 84.3 Mức gia tăng liên hoàn _ 34 6.9 8.4 Tốc độ tăng liên hoàn _ 97,14 10,00 11,06 Cho vay DN 1.330.000 1.455.000 1.492.100 1.752.000 Mức gia tăng liên hoàn _ 125 37.1 259.9 Tốc độ tăng liên hoàn _ 9,39 2,54 17,41 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Thanh Xuân, phòng khách hàng 2) Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp Biểu đồ 1.2: Tổng dư nợ tín dụng Vietinbank Thanh Xuân NGUỒN VỐN CHO VAY Triệu đồng Tổng dư nợ 2500000 1918000 2000000 1500000 1365000 1524000 1568000 2007 2008 1000000 500000 2006 2009 Năm (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Thanh Xuân, phòng khách hàng 2) Qua bảng ta thấy hoạt động cho vay qua năm Chi nhánh đạt bước tiến đáng kể Tổng khoản đầu tư cho vay ở mức cao, nhìn chung năm sau phát triển năm trước Tính tại thời điểm 31/12/2006 tổng dư nợ cho vay Vietinbank Thanh Xuân 1.365.000 triệu đồng, năm 2007 tổng dư nợ tăng lên 1.524.000 triệu đồng, tăng 11,73% so với năm 2006 Sang năm 2008, với sách thắt chặt tiền tệ NHNN quý đầu, trước nhu cầu tín dụng lớn, Chi nhánh sàng lọc khách hàng, lựa chọn đối tượng cho vay hiệu quả, ngành sản xuất thiết yếu để giải ngân Từ cuối quý 3, sách tiền tệ nới lỏng trở nên linh hoạt, lãi suất giảm mạnh tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn kinh doanh, định hướng cơng tác tín dụng Chi nhánh đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu giữ vững thị phần Dư nợ cho vay kinh tế đến 31/12/2008 1.568.000 triệu đồng, tăng 18,561 tỷ đồng so 2,8% với năm 2007.Trong đó, tỷ lệ cho vay trung dài hạn chiếm 71,75% tổng dư nợ; Cho vay doanh nghiệp nghiệp 95,15% tổng dư nợ Trong tháng đầu năm 2009 nhờ biện pháp kích cầu có hiệu Chính phủ, kích thích nhà đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, đồng thời với việc VietinBank Thanh xuân thực nhiều giải pháp giữ ổn định phát triển ngun nh: Nng ng iu Hà Thị Hoài Thu Lớp : Đầu t 48C Chuyên đề thực tập tốt nghiÖp chỉnh lãi suất kỳ hạn phù hợp với diễn biến thị trường, cung cấp gói sản phẩm, khai thác nhiều kênh huy động vốn, thiết kế sản phẩm huy động vốn linh hoạt, đổi tác phong giao dịch, có thiết kế qui chuẩn mang thương hiệu NHCTVN làm cho dự nợ tín dụng tăng nhanh Tính đến 31/12/2009, tổng dự nợ tín dụng Chi nhánh 1.918.000 triệu đồng, tăng 22,33% so với năm 2008 Trong cho vay doang nghiệp đạt 1.752.000 triệu đơng, tăng 17,41% Đối với khách hàng cá nhân, năm 2007 Chi nhánh phát triển đa dạng sản phẩm cho vay ứng trước tiền bán chứng khoán sàn giao dịch thức, cho vay mua nhà dự án, cho vay mua ô tô tiêu dùng, hợp đồng đại lý với Công ty Bảo hiểm Quốc tế Mỹ AIA cung cấp sản phẩm kết hợp tín dụng - bảo hiểm lằm cho dư nợ tín dụng tăng 97,14% so với năm 2006 tiếp tục tăng năm 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ khác Ngồi hoạt động tín dụng VietinBank Thanh Xn thực số hoạt động khác toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ Ngân hàng điện tử; Dịch vụ chuyển tiền hoạt động Dịch vụ thẻ Ngân hàng điện tử; Hoạt động chuyển tiền nước chi nhánh trọng phát triển  Dịch vụ thẻ Ngân hàng điện tử Sau hoàn thành việc xây dựng hệ thống phát hành chấp nhận toán thẻ Ngân hàng, việc đẩy mạnh hoạt động phát hành thẻ mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ, Vietinbank Thanh Xuân với Chi nhánh khác tập trung hồn thiện hệ thống, nâng cao chất lượng dịch vụ Doanh số phát hành thẻ Chi nhánh tăng mạnh qua năm Tính đến cuối năm 2009 tổng số thẻ phát hành 830 thẻ ATM 432 thẻ tín dụng Một số tiện ích cung cấp cho khách hàng gửi tiết kiệm qua thẻ, cước sử dụng điện cho Tổng Công ty Điện lực Việt Nam (EVN), vé tàu hỏa cho Tổng Công ty Đường sắt Việt Nam (VNR) Hiện nay, qua hệ thống Banknet, thẻ ATM Chi nhánh giao dịch máy ATM nhiều Ngân hàng khác Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Á Châu… Chi nhánh thu hút 0,73 triệu khách hàng cá nhân dùng thẻ ghi nợ với 863 khách hàng Thị phần thẻ chi nhánh chiếm 23% thị phần tất chi nhánh NHCTVN Tổng số thẻ phát hành tăng 77.5% so với năm 2008 Doanh số toán thẻ đạt 32 tỷ đồng tăng 40% so vi nm 2008 Hà Thị Hoài Thu Lớp : §Çu t 48C