Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại nhtmcp bắc á chi nhánh hà thành

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương LỜI MỞ ĐẦU Kinh tế Việt Nam đường hội nhập vào kinh tế giới Sự hội nhập đem đến cho Việt Nam thành tựu to lớn mặt kinh tế đời sống xã hội Trong phải tăng trưởng vượt bậc kinh tế sau thời kỳ đổi Có phát triển hơm phải kể đến sách đắn nhà nước cơng cụ phục vụ cho sách kinh tế Một nhân tố đánh giá cao vào công phát triển đất nước hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng thương mại Việt Nam với chức trung gian tài đãgóp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư Và kết sau 20 năm đổi mới, đất nước có đổi thay rõ rệt.Trong năm trở lại ngân hàng thương mại phát triển mạnh mẽ, số lượng tăng lên nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn đất nước Số lượng dự án tìm đến ngân hàng ngân hàng chủ động tìm đền chủ đầu tư ngày nhiều Tuy nhiên ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực tài mục tiêu lợi nhuận Vì định cho vay cần thận trọng Hơn yếu tố kinh tế thị trường tác động nên kinh tế tồn phần tử thiếu đứng đắn, minh bạch kinh doanh Vì việc thẩm định cho vay trở nên cấp thiết hết Trong thẩm định cho vay dự án, ngân hàng chủ trọng đến nhiều nội dung, phầm thẩm định chất tài dự án trọng hết Do tầm quan trọng đề tài tạo cho em niềm hứng thú sâu vào tìm tịi nghiên cứu Cùng với hướng dẫn tận tình PGS TS Từ Quang Phương giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành” Đề tài em gồm phần: Chương 1: Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành Chương 2: Một số giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân cịn hạn chế, luận văn tốt nghiệp khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong giúp đỡ thầy cô giáo bạn để viết em đạt kết tốt SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀ THÀNH 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀ THÀNH 1.1.1 Khái quát chung ngân hàng: Ngân hàng TMCP Bắc Á tên giao dịch tiếng Anh là: Asia Commercial Joint– Stock Bank, viết tắt NASBank, thành lập theo định số 183/QĐ-NH5 ngày 01/09/1994 thống đốc Ngân hàng Việt Nam Ngân hàng có vốn góp cổ phần cổ đơng có uy tín đóng góp, số ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh Trụ sở ngân hàng đặt 117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An Trải qua 15 năm hoạt động phát triển NHTMCP Bắc Á trở thành ngân hàng thương mại cổ phần có doanh số hoạt động kinh doanh lớn khu vực Miền Trung Việt Nam, có mạng lưới hoạt động tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm nước Vinh dự nhận cờ thi đua Thủ Tướng Chính phủ, khen Thống đốc NHNN thành tích hoạt động kinh doanh cờ thi đua Ủy Ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, 10 ngân hàng chọn tham gia vào hệ thống toán tự động liên ngân hàng Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội (NASB Hà Nội) thành lập vào năm 1995 theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 tháng năm 1995 Giấy chấp thuận số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1995 NHNN Việt Nam Là đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, Chi nhánh Hà Nội chi nhánh quan trọng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ địa bàn Hà Nội Chi nhánh Hà thành thành lập theo định số 52/2006-HĐQT ngày 11/5/2006 hội đồng quản trị Ngân hàng Bắc việc thành lập Chi nhánh Phương Mai sau đổi thành chi nhánh Hà Thành trụ sở đặt 11 Nguyễn Thị Định – Cầu Giấy – Hà Nội Sau năm hoạt động Chi nhánh ngày phát triển mở rộng quy mô Bộ máy bao gồm Ban giám đốc Chi nhánh phòng trực thuộc SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương Để tìm kiếm khách hàng thu hút huy động vốn từ dân cư tổ chức kinh tế, Ban giám đốc Chi nhánh bắt tay xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh chi nhánh tìm kiếm địa điểm tiềm để mở rộng mạng lưới lập thêm phịng giao dịch quỹ tích kiệm nhằm nâng cao doanh số huy động vốn xã hội 1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năngnhiệm vụ phòng ban 1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức: Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành bao gồm 14 phòng ban đặt điều hành ban giám đốc Các phòng ban chun mơn hóa theo chức nghiệp vụ cụ thể Tuy nhiên, chúng phận tách rời ngân hàng chúng ln có mối quan hệ chặt chẽ với Do đó, thấy rằng, mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành mô hình tổ chức đại chun mơn hóa Hình 1: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành Nguồn: Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương 1.1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban:  Ban giám đốc: Ban giám đốc có nhiệm vụ điều hành hoạt động hàng ngày Chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị đại hội đồng cổ đông Ban giám đốc phải kiểm tra, đôn đốc, xử lư hoạt động pḥng ban hàng ngày để đảm bảo Chi nhánh hoạt động hiệu Xây dựng sách, quy chế, qui tŕnh, tiêu, kế hoạch áp dụng cho Chi nhánh; tham mưu chiến lược phát triển cho cấp trên; trực tiếp tiếp xúc với khách hàng trường hợp cần thiết; định thực hoạt động thẩm quyền phép; trực tiếp tham gia vào Ban tín dụng để xét duyệt cho vay khách hàng; tổ chức đào tạo nâng cao kiến thức nghiệp vụ cho cán nhân viên, đề kế hoạch mở rộng Chi nhánh đồng thời phải liên lạc chặt chẽ với Hội sở Chi nhánh khác hệ thống  Phịng tín dụng: - Trực tiếp thực nghiệp vụ tín dụng theo phạm vi phân công theo pháp quyền quy trình tín dụng (tiếp thị, tìm kiếm khách hàng, dự án, giới thiệu sản phẩm, phân tích thơng tin, xem xét giao dịch cho vay theo phân cấp uỷ quyền trình cấp có thẩm quyền định cho vay, bảo lãnh; quản lý giải ngân, quản lý, kiểm tra sử dụng khoản vay, theo dõi thu chi nợ, đủ lãi đến tất toán hợp đồng tín dụng) khách hàng Thực biện pháp phát triển tín dụng, đảm bảo an tồn, hiệu quả, đảm bảo quyền lợi Ngân hàng hoạt động tín dụng phịng, góp phần phát triển bền vững, an tồn, hiệu tín dụng cuả tồn chi nhánh -Cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng cho pḥng Thẩm định quản lý tín dụng chi nhánh Hà Nội, lập báo cáo tín dụng theo quy định; thực nhiệm vụ khác Giám đốc phân công -Nhiệm vụ quản lý hồ sơ khoản vay, xem xét chứng từ pháp lý mở tài khoản khách hàng mở tài khoản tiền vay; nắm cácdữ liệu khoản cho vay hạn mức; chịu trách nhiệm nhập liệu liên quan đến khoản vay khách hàng vào hệ thống chương tŕnh ứng dụng ngân hàng, đảm bảo sở liệu cập nhật xác; thực lưu giữ hồ sơ tín dụng; chuẩn bị số liệu SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương thống kê, báo cáo khoản vay phục vụ cho mục đích quản lư nội Chi nhánh, ngân hàng TMCP Bắc Á quan Nhà nước có thẩm quyền  Phịng hành tổng hợp: - Là phịng nghiệp vụ thực cơng tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh theo chủ trương sách nhà nước qui định Ngân hàng TMCP Bắc Á - Thực cơng tác quản lý văn phịng phục vụ hoạt động kinh doanh chi nhánh, thực công tác bảo vệ, an ninh an toàn chi nhánh  Phòng dịch vụ, marketing: - Trực tiếp thực nhiệm vụ giao dịch với khách hàng cá nhân - Trực tiếp thực hiện, xử lý, tác nghiệp hoạch toán kế toán giao dịch với khách hàng cá nhân - Đề xuất, tham mưu với Giám Đốc chi nhánh sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Thực chiết khấu cho vay cầm cố chứng từ có giá phịng Ngân hàng phát hành - Thực quản lý thông tin thuộc nhiệm vụ phòng - Thực chức trách phối hợp với phòng khác theo quy định  Phịng kế tốn ngân quỹ: Thực thu chi loại ngoại tê, nội tệ, giám định tiền thật, tiền giả; chuyển tiền mặt, loại séc; điều chuyển điều hòa tiền mặt VNĐ, ngoại tệ giấy tờ có giá nội ngân hàng; quản lý quỹ nghiệp vụ, tài sản chấp, kho tiền Thu thập, ghi chép kịp thời, đầy đủ xác nghiệp vụ kinh tế tài phát sinh ngân hàng theo đối tượng, quản lý toàn tài khoản khách hàng tài khoản nội ngoại bảng tổng kết tài sản; kiểm tra, giám sát chặt chẽ khoản thu chi tài chính, thực nghiệp vụ liên quan đến chi tiêu nội nghiệp vụ khác SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương  Hệ thống phịng giao dịch: Gồm có phịng giao dịch: Phòng giao dịch trung tâm, phòng giao dịch Tuệ Tĩnh, phòng giao dịch Phố Huế, phòng giao dịch Khương Trung, phịng giao dịch Trung Kính Có chức năng: thực giao dịch liên quan đến tài khoản tổ chức kinh tế, cá nhân; huy động vốn tiết kiệm, cho vay khách hàng cá nhân; thực nghiệp vụ toán dịch vụ vãng lai địa bàn hoạt động liên quan đến tài khoản tổ chức kinh tế 1.1.3 Khái quát hoạt động NH giai đoạn 2008-2011 1.1.3.1.Một số hoạt động chủ yếu chi nhánh 1.1.3.1.1.Huy động vốn Cuộc khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu dẫn đến xáo động đầy kịch tính thị trường, tỷ giá, đầu tư thương mại NH TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thànhcũng ngân hàng khác chịu tác động từ khủng hoảng Tuy nhiên, bắt đầu từ cuối năm 2009, kinh tế nước ta khởi sắc, tổng sản phẩm quốc nội GDP nước tăng cao, thu nhập bình quân đầu người tăng, hoạt động hệ thống tài ngân hàng nhờ mà phát triển Có thể nói huy động vốn đóng vai trị quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Khi ngân hàng dễ dàng huy động nhiều vốn với chi phí thấp điều cho thấy ngân hàng ngân hàng có uy tín có độ rủi ro thấp Bất kỳ ngân hàng bắt bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng sau mở rộng dịch vụ khác ra, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp tổ chức dân cư Với mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn quốc, sản phẩm tiền gửi ngày đa dạng, đem lại nhiều tiện ích cho người gửi tiền, tổng nguồn vốn huy động NH TMCP Bắc Á tăng trưởng qua năm SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương Biểu đồ 1: Tổng lượng vốn huy động NH TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành giai đoạn 2008-2011 Đơn vị: tỷ đồng Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NH TMCP Bắc Á Chi nhánh Hà Thànhgiai đoạn 2008-2011 Qua biểu đồ thấy rằng, lượng vốn huy động Chi nhánh tăng trưởng theo năm Nếu năm 2008 có 247,072tỷ đồng đến năm 2009 325,228 tỷ đồng tức tăng lên đáng kể 31,63% Đặc biệt tính đến hết năm 2010 tổng lượng vốn huy động Chi nhánh đạt số 487,238 tỷ đồng, tăng lên 49,81% so với năm 2009 tăng lên 97,21% so với năm 2008 Năm 2011 tổng lượng vốn huy động đạt 573,364 tỷ đồng, tăng 17,68% so với năm 2010 SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương Bảng 1: Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng huy động thời gian huy động Đơn vị: Tỷ đồng Chitiêu Theo đối tượng huy động Năm 2008 Năm 2010 Năm 2011 Tiền gửi dân cư 83.58 33.83 108.92 33.49 145.20 29.8 182.51 33.97 Tiền gửi TCKT 116.17 47.02 150.52 46.28 235.29 48.29 257.67 47.96 Tiền gửi TCTD khác 47.31 19.15 65.78 20.23 106.75 21.91 97.08 18.07 100 325.228 100 487.238 100 537.264 100 Tổng NV 247.072 Theo thời hạn huy động Năm 2009 Tiền gửi có kỳ hạn 159.06 64.38 209.51 64.42 314.02 64.45 346.37 64.47 Tiền gửi không kỳ hạn 88.01 35.62 115.72 35.58 173.21 35.55 190.89 35.53 100 325.228 100 487.238 100 537.264 100 Tổng NV 247.072 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NH TMCP Bắc Á Chi nhánh Hà Thànhgiai đoạn 2008-2011 Qua bảng số liệu tình hình huy động vốn theo đối tượng, thấy trước vốn huy động từ tổ chức tín dụng khác chiếm khoảng 19,15% năm 2008 đến năm 2010 số tăng lên đáng kể 21,91% Điều cho thấy Chi nhánh Hà Thành mở rộng mối quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng khác thiết lập nhiều mối quan hệ khách hàng thân thiết Lượng tiền gửi dân cư có xu hướng tăng năm gần đây, tiền gửi tổ chức kinh tế lại có xu hướng giảm Thực tế, SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương điều hoàn toàn hợp lý giai đoạn hậu khủng hoảng kinh tế nay, doanh nghiệp chủ yếu sử dụng vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh đối tượng dân cư lại có nhiều tiềm để khai thác Xét tình hình huy động vốn theo thời gian, thấy tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng nguồn vốn ( từ 35.63% năm 2008 đến 35,53% năm 2011) đó, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lại chiếm tỷ trọng áp đảo 64% giúp nâng cao an toàn khoản chi nhánhcho vay kỳ hạn lớn, trung dài hạn 1.1.3.1.2 Đầu tư vốn tín dụng Hồ nhịp phát triển chung ngân hàng TMCP Bắc Á, chi nhánh Hà Thành dù hoạt động thời gian ngắn nỗ lực không ngừng nâng cao lực, tái cấu chấn chỉnh lại máy hoạt động, hồn thiện quy trình nghiệp vụ quy trình quản lý, đáp ứng nhu cầu vay vốn kịp thời tổ chức cá nhân kinh tế Chính mà uy tín ngân hàng không ngừng củng cố tạo niềm tin khơng người gửi tiền mà cịn với người vay tiền, người có nhu cầu vốn kinh tế Bảng 2:Tỷ trọng tổng dư nợ cho vay nguồn vốn huy động Đơn vị: Tỷđồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 A- Nguồn vốn huy động 247,072 325,228 487,238 573,364 B- Tổng dư nợ cho vay 185,67 270,26 390,27 474,17 (%) B/A 75,15 83,1 80.1 82.7 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NH TMCP Bắc Á Hà Thành giai đoạn 2008-2011 Qua bảng ta thấy hoạt động sử dụng vốn ngân hàng cao năm 2009, 2010 hoạt động sử dụng vốn tăng với tốc độ tăng nhanh nguồn vốn huy động ngân hàng nên tỷ trọng có tăng so với năm 2008 nhìn chung hoạt động sử dụng vốn cao tính trung bình năm 80,26 % Trong giai đoạn năm 2008– 2011, chi nhánh Hà Thành thực chủ trương tăng trưởng tín dụng nhanh hiệu Hoạt động tín dụng giai đoạn SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương chủ yếu hoạt động cho vay, thể sau: Bảng 3: Tình hình dư nợ ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Số tiền 2011/201 (%) 74,17 253.67 39.06 303.94 19.81 67,5 65.0 64.1 77.42 87,73 13,32 136.59 55.69 170,23 Tỷ trọng/tổng dư nợ (%) 41.7 32.5 35.0 35.9 Nợ hạn 1.24 1.13 NQH/tổng dư nợ 0.67% 0.42% 0,25% 0.17% Tổng dư nợ 185.67 270.26 45.56 390.27 44.45 474.17 Số tiền Số tiền Cho vay ngắn hạn 108.25 182.42 Tỷ trọng/tổng dư nợ (%) 58.3 Cho vay trung dài hạn 2009/2008 (%) Năm 2011 -8.87 Số tiền 0.96 2010/2009 (%) -15.5 0.81 24,63 -15.6 21.50 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Bắc Á Hà Thành giai đoạn 2008-2011 Qua bảng báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành, ta thấy tổng dư nợ ngân hàng tăng trưởng nhanh hàng năm khoảng 37,2% Đây tốc độ tăng trưởng tương đối tốt môi trường cạnh tranh khốc liệt Trong đó, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng đáng kể tổng dư nợ: Năm 2008 chiếm 58.3% so với tổng dư nợ, năm 2009 chiếm 67.5 % giữ ổn định tỷ trọng năm 2011 Năm 2008tỷ trọng cho vay trung, dài hạn chiếm 41.7%, năm 2009 chiếm 32,5% giữ ổn định tỷ trọng cuối năm 2011 Mặc dù chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ cho vay trung dài hạn đáp ứng đủ, kịp thời vốn cho dự án khả thi, giúp doanh nghiệp kinh tế không bỏ lỡ hội kinh doanh thiếu vốn SV: Phạm Lan Anh 51E Lớp: Kinh Tế Đầu Tư ... TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀ THÀNH 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀ THÀNH 1.1.1 Khái quát chung ngân hàng: Ngân hàng TMCP Bắc Á tên... ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀ THÀNH TRONG GIAI ĐOẠN 2008-2011 1.2.1 Khái quát tình hình thẩm định dự án chi nhánh Hà Thành: Tư? ? năm 2008 trở lại đây, Tỷ lệ dự. .. chức Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành mơ hình tổ chức đại chun mơn hóa Hình 1: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành Nguồn: Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Thành SV: