Luận văn nghiên cứ với mục tiêu đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay của Vietinbank – CN Ninh Bình và đề xuất một số giải pháp cụ thể góp phần hoàn thiện công tác này trong hoạt động của Vietinbank phù hợp với tình hình mới.
TịMăT TăLU NăV Nă A-M ă U Tính c p thi t c a đ tài nghiên c u Ho t đ ng đ u t ti n đ , n n t ng, chìa khóa m cánh c a phát tri n cho n n kinh t Ho t đ ng đ u t r t đa d ng đ u t theo d án đ c xem nh m t hình th c đ u t có c n b n nh t s đem l i hi u qu kinh t , phòng ng a đ c nh ng r i ro D án đ u t có vai trò quy t đ nh vi c th c hi n ho t đ ng đ u t Bên c nh đó, ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i, cho vay theo d án m t hình th c cho vay quan tr ng, đóng góp khơng nh vào doanh thu ngân hàng Th i gian qua hình th c cho vay phát tri n r t nhanh nh ng c ng ti m n nhi u r i ro, nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng d án đ c đ u t m t cách hi u qu , nâng cao ch t l ng tín d ng đ m b o an toàn cho h th ng ngân hàng, m t nhi m v c p thi t đ t cho h th ng ngân hàng ph i làm t t công tác th m đ nh d án nói chung th m đ nh tài d án nói riêng Vai trò quan tr ng c a th m đ nh tài d án th hi n ch c n c y u nh t đ Ngân hàng th ng m i đ a quy t đ nh tài tr c a Có th nói th m đ nh tài d án n i dung quan tr ng nh t ph c t p nh t trình th m đ nh d án B i địi h i s t ng h p c a t t c bi n s tài chính, k thu t, th tr ng… đ c l ng hoá n i dung th m đ nh nh m phân tích, t o nh ng b ng d trù tài chính, nh ng ch tiêu tài phù h p có ý ngh a Và nh ng ch tiêu này, s nh ng th c đo quan tr ng hàng đ u giúp Ngân hàng th ng m i đ a quy t đ nh cu i cùng: ch p thu n tài tr hay không? i v i Ngân hàng th ng m i cơng tác th m đ nh tài d án th c s c n thi t, b i vì: Th nh t: Ngân hàng có c s t ng đ i v ng ch c đ xác đ nh đ c hi u qu đ u t v n c ng nh kh n ng hoàn v n c a d án, quan tr ng h n c xác đ nh kh n ng tr n c a ch đ u t Th hai: Ngân hàng có th d đốn đ c nh ng r i ro có th x y ra, nh h ng t i trình tri n khai th c hi n d án Trên c s này, phát hi n b sung thêm bi n pháp kh c ph c ho c h n ch r i ro, đ m b o tính kh thi c a d án đ ng th i tham gia ý ki n v i c quan qu n lý Nhà n c ch đ u t đ có quy t đ nh đ u t đ n Th ba: Ngân hàng có ph ng án h n ch r i ro tín d ng đ n m c th p nh t xác đ nh giá tr kho n vay, th i h n, lãi su t, m c thu n hình th c thu n h p lý, t o u ki n cho d án ho t đ ng có hi u qu Bên c nh đó, Ngân hàng t o c n c đ ki m tra vi c s d ng v n vay m c đích, đ i t ng ti t ki m v n đ u t trình th c hi n đ u t d án Th t : Ngân hàng rút kinh nghi m cho vay đ u t d án đ th c hi n phát tri n có ch t l ng h n Xu t phát t tính c n thi t, tính th c t , tính hi u qu c a cơng tác th m đ nh tài d án b n thân ti p t c tr thành m t b ph n quan tr ng mang tính quy t đ nh ho t đ ng cho vay c a m i ngân hàng Cơng tác th m đ nh tài d án NHTM th ng đ c xem xét d i nhi u góc đ theo quy trình ch t ch , t vi c xét đ n d toán v n đ u t ph ng th c tài tr , dòng ti n, t l chi t kh u c a d án, ch tiêu th m đ nh tài d án phân tích d án có tác đ ng c a nhân t khách quan D toán v n đ u t ngu n tài tr : (1) D toán v n đ u t : ây n i dung quan tr ng đ u tiên c n xem xét ti n hành phân tích tài d án Vi c th m đ nh xác t ng m c v n đ u t có ý ngh a r t quan tr ng đ i v i tính kh thi c a d án T ng m c v n đ u t c a d án bao g m toàn b s v n c n thi t đ thi t l p đ a d án vào ho t đ ng T ng m c v n đ c chia thành hai lo i: V n đ u t vào tài s n c đ nh v n l u đ ng ban đ u (2) Ngu n tài tr : Trên c s t ng v n đ u t cho d án, ngân hàng ti n hành xem xét ngu n tài tr cho d án, ph i tìm hi u v kh n ng đ m b o v n t m i ngu n v quy mô ti n đ Ngân hàng c n ph i xem xét, đánh giá t ng v n đ u t c a d án đ c tính tốn h p lý hay ch a, y u t làm t ng chi phí…c ng nh ngu n tài tr cho d án có đ đ đ m b o, tin c y c c u ngu n v n c a d án đ u t có phù h p hay không V y qua nghiên c u b c ngân hàng có th có đ c quy t đ nh phù h p n u cho vay ph i gi i ngân nh th đ đ m b o d án đ c ti n hành m t cách thu n l i Dòng ti n c a d án: B c ti p theo th m đ nh ch tiêu kinh t tài c a d án, t c ngân hàng xem xét t i y u t thu, chi, t xem xét đ c dịng ti n c a d án Xác đ nh dòng ti n c a m t d án đ u t c c k quan tr ng Trong trình th m đ nh, Ngân hàng c n xác đ nh đ c dòng ti n vào, dòng ti n ra, doanh thu, chi phí c a d án ây c s ch c ch n nh t giúp cho ngân hàng đánh giá xác kh n ng tr g c lãi vay c a d án T l chi t kh u c a d án: chi phí c h i c a vi c đ u t vào d án mà không đ u t th tr ng v n T l chi t kh u cịn có th đ c hi u ph n l i nhu n thích h p đ bù đ p r i ro, t l thu nh p mà nhà đ u t mong đ i Vi c xác đ nh t l chi t kh u có ý ngh a r t quan tr ng vi c phân tích tài d án Các ch tiêu th m đ nh tài d án: Trên th c t có nhi u ch tiêu đánh giá d án v m t tài chính, song có m t s ch tiêu th ng dùng đ đánh giá hi u qu tài d án cho vay, c th nh : Giá tr hi n tài c a thu nh p thu n, T su t hoàn v n n i b , Th i gian hoàn v n, H s kh n ng tr n , i m hồn v n, Phân tích đ nh y… M i ch tiêu xem xét d án nh ng khía c nh khác nhau, có nh ng u m nh c m khác Vì v y, c n ph i phân tích, so sánh m t m nh m t y u c a t ng ch tiêu, t k t h p v i nh ng đ c thù c a d án cho vay đ l a ch n ch tiêu h p lý Phân tích d án có tác đ ng c a nhân t khách quan: Phân tích r i ro d án có th s g p ph i b i nh ng y u t khách quan vi c tìm th y tr c, xem xét nh ng k t qu kh n ng xu t hi n r i ro nh ng tình hu ng, tr giúp cho trình quy t đ nh đ u t Tuy nhiên, vi c áp d ng ph ng pháp đ phân tích d án c th tùy thu c vào quan m, trình đ c a t ng ngân hàng th ng m i; tùy thu c vào kh n ng u ki n áp d ng c a t ng ph ng pháp nh ng tr ng h p c th M t s ph ng pháp s d ng đ phân tích d án có tác đ ng c a nhân t khách quan nh : phân tích m hịa v n, phân tích tình hu ng, phân tích đ nh y t đ a đánh giá quy t đ nh tài tr Ho t đ ng th m đ nh tài d án có nh h ng quy t đ nh tr c ti p đ n kho n cho vay, t nh h ng đ n l i nhu n, s an toàn ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng Do đó, nâng cao ch t l ng th m đ nh tài d án đ u t nhi m v c p bách th ng xuyên ho t đ ng tín d ng c a m i ngân hàng Th c t ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i n m 2017, t ng tr ng tín d ng m t nh ng m c tiêu hàng đ u, nhiên tình hình kinh t v mơ ch a có nhi u c i thi n, ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p cịn khó kh n, n x u c a h th ng ngân hàng có xu h ng t ng tháng đ u n m 2017, TCTD áp d ng chu n m c m i v phân lo i n ch t ch h n đ ph n ánh xác h n ch t l ng tín d ng th c tr ng n x u Ninh Bình m t đ a ph ng giàu ti m n ng phát tri n, nhu c u đ u t d án phát tri n công nghi p, c s h t ng, máy móc, k thu t cơng nghi p… r t l n Ngân hàng c ph n Công th ng Vi t Nam – CN Ninh Bình m t nh ng ngân hàng l n, t o đ c uy tín, th ng hi u đ a bàn t nh i v i ho t đ ng cho vay d án đ u t , Vietinbank – CN Ninh Bình c ng r t quan tâm đáp ng phù h p nh t nhu c u c a khách hàng Tuy nhiên, ch t l ng tín d ng cho vay d án đ u t t i Vietinbank – CN Ninh Bình có d u hi u suy gi m, t l n x u t ng so v i n m tr c i ng nhân viên th m đ nh tín d ng đ c tr hố, đ c đào t o b n, nhiên ch a có nhi u kinh nghi m th c t , Vietinbank giai đo n chuy n đ i mô hình m i, s ph i h p gi a phịng ban cơng tác th m đ nh cịn g p nhi u khó kh n, v ng m c, nh h ng đ n ch t l ng th m đinh d án cho vay ng tr c th c t đó, yêu c u c p thi t đ t nâng cao đ c ch t l ng tín d ng, đ c bi t ch t l ng tín d ng cho vay đ u t d án, đ phát tri n n n kinh t vi c gia t ng s l ng d án đ u t u t t y u Chính v y, vai trị to l n c a cơng tác th m đ nh tín d ng d án đ u t , đ c bi t th m đ nh tài d án đ u t không th ph nh n Nh n th c đ c u này, th i gian qua Vietinbank – CN Ninh Bình r t quan tâm đ n ho t đ ng th m đ nh d án đ u t Nh t môi tr ng kinh doanh gi a ngân hàng tr nên kh c li t vi c nh m t i doanh nghi p có d án đ u t t t nh m t đ i t ng khách hàng đ y ti m n ng chi n l c phát tri n t t y u c a NHTM V i nh ng lí trên, đ tài: “Hồn thi n cơng tác th m đ nh tài d án đ u t t i ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Chi nhánh Ninh Bình” đ c l a ch n cho lu n v n th c s nh m m c tiêu đánh giá th c tr ng công tác th m đ nh d án đ u t ho t đ ng cho vay c a Vietinbank – CN Ninh Bình đ xu t m t s gi i pháp c th góp ph n hồn thi n cơng tác ho t đ ng c a Vietinbank phù h p v i tình hình m i M cătiêu vƠănhi măv ănghiên c u 2.1 M cătiêuănghiênăc u V n d ng lý lu n v th m đ nh tài d án đ u t c a ngân hàng th ng m i vào u ki n c th nh m hồn thi n cơng tác th m đ nh tài d án đ u t t i Vietinbank Chi nhánh Ninh Bình, góp ph n nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh môi tr ng c nh tranh m i 2.2 Nhi măv ănghiênăc u đ t đ c m c tiêu nghiên c u lu n v n có nhi m v c th sau: Nghiên c u, h th ng hóa, phân tích t ng h p m t s lý lu n v v n đ liên quan đ n th m đ nh tài d án đ u t ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i Kinh nghi m th m đ nh tài d án đ u t c a m t s ngân hàng th ng m i h c cho Vietinbank Chi nhánh Ninh Bình Nghiên c u, phân tích đánh giá th c tr ng công tác th m đ nh tài d án ho t đ ng c a Vietinbank – CN Ninh Bình giai đo n 2015-2017, đánh giá k t qu đ t đ c, nh ng h n ch nguyên nhân c a nh ng h n ch xu t m t s gi i pháp ki n ngh nh m góp ph n hồn thi n cơng tác th m đ nh tài d án ho t đ ng c a Vietinbank – CN Ninh Bình th i gian t i i t ng ph m vi nghiênăc u i t ng nghiên c u: Cơng tác th m đ nh tài d án Ph m vi nghiên c u Không gian: tài t p trung nghiên c u nh ng v n đ th c t vi c th m đ nh tài d án đ u t ph c v ho t đ ng cho vay c a Vietinbank – CN Ninh Bình V th i gian: Th c tr ng t n m 2015-2017, d báo t m nhìn đ n n m 2020 Ph ng pháp nghiênăc u 4.1.ăPh ngăphápăthuăth păthôngătin 4.1.1 Ph ng pháp thu th p thông tin th c p Các tài li u thông tin liên quan đ n th m đ nh tài d án đ u t s đ c thu th p t : Các tài li u trình bày v th m đ nh tài d án đ u t (bao g m tài li u v Lu t Qu c h i, tài li u c a tác gi n c, tài li u c a Ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng chi nhánh Ninh Bình…) K t qu t ng h p s li u v th m đ nh tài d án đ u t giai đo n t n m 2015 đ n n m 2017 t i Vietinbank – CN Ninh Bình Các trang web n t l nh v c tài ngân hàng 4.1.2 Ph ng pháp thu th p thông tin s c p Các thông tin s c p s đ c thu th p qua: Thu th p thông tin t vi c th c hi n trao đ i v i lãnh đ o, cán b nhân viên công tác l nh v c tín d ng t i Vietinbank – CN Ninh Bình 4.2.ăPh ngăphápăx ălỦăthơngătin Các tài li u sau thu th p đ c ch n l c, tính tốn ch tiêu phù h p cho vi c phân tích Các cơng c , k thu t phân tích đ c x lý Excel, k t h p ph ng pháp mô t đ ph n nh th c tr ng công tác th m đ nh tài d án đ u t t i Vietinbank – CN Ninh Bình thông qua s t đ i, t ng đ i đ c th hi n thông qua b ng bi u, đ th s đ 4.3.ăPh ngăphápăx ălỦăthông tin Ph ng pháp th ng kê mô t Ph ng pháp th ng kê mô t đ c s d ng nh m bi u di n d li u b ng đ h a đ th mơ t d li u ho c giúp so sánh d li u v tình hình ho t đ ng c a Vietinbank – CN Ninh Bình th i gian g n Bên c nh k t h p bi u di n d li u thành b ng s li u tóm t t v d li u; Ph ng pháp phân tích, so sánh, t ng h p c s d ng đ phân tích so sánh s li u qua n m 2015, 2016 2017, sau t ng h p đ ph n ánh tình hình ho t đ ng kinh doanh th c tr ng cơng tác th m đ nh tài d án đ u t t i Vietinbank – CN Ninh Bình Ph ng pháp đ th S d ng d ng đ th nh m miêu t tình hình ho t đ ng kinh doanh th c tr ng cơng tác th m đ nh tài d án đ u t T đánh giá đ c th c t tình hình h a đ ng kinh doanh c ng nh th c tr ng cơng tác th m đ nh tài d án đ u t t i Vietinbank – CN Ninh Bình Ph ng pháp d báo D a vào k t qu c a nh ng n m v a qua, tác gi s d ng ph ng pháp d báo nh m có nhìn khách quan v q trình ho t đ ng c a Ngân hàng t ng lai g n T rút nh ng m c tiêu s chu n b th i gian t i t i Vietinbank – CN Ninh Bình ụăngh aăkhoaăh căvƠăth căti năc aăđ ătƠi ã có m t s nghiên c u v cơng tác th m đ nh tài d án đ u t c a NHTM khác nhau, nhiên vi c nghiên c u v th m đ nh tài d án đ u t u ki n kinh t hi n phù h p tài lu n v n phân tích đánh giá th c tr ng công tác th m đ nh tài d án đ u t t i Vietinbank – CN Ninh Bình b i c nh kinh t u ki n thu n l i nh ng c ng nhi u thách th c đ t Lu n gi i bi n pháp góp ph n hồn thi n cơng tác th m đ nh tài d án đ u t t i Vietinbank – CN Ninh Bình th i gian t i K tăc uăc aăLu năv n Ngoài ph n m đ u, k t lu n, m c l c, danh m c tài li u tham kh o… n i d ng c a lu n v n g m ch ng Ch ng C s lý lu n v công tác th m đ nh tài d án cho vay c a Ngân hàng th ng m i Ch ng Th c tr ng công tác th m đ nh tài d án cho vay t i Ngân hàng c ph n Công th ng Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Bình Ch ng Gi i pháp hồn thi n cơng tác th m đ nh tài d án cho vay t i Ngân hàng c ph n Công th ng Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Bình B ậ N IăDUNG CH NGăI C ăS ăLụăLU N V ăCÔNG TÁC TH Mă NH TÀI CHÍNH D ăÁN TRONGăCHOăVAYăC AăNGÂNăHẨNGăTH NGă M I 1.1 HO Tă NGă CHOă VAYă C Aă NGÂNă HẨNGă NGăM I 1.1.1 Khái quátăv ăNgơnăhƠngăth ngăm i a Các quan ni m v Ngân hàng th ng m i Ngân hàng th ng m i m t t ch c kinh t có t cách pháp nhân ho t đ ng kinh doanh l nh v c ti n t v i ho t đ ng huy đ ng ti n g i d i hình th c khác c a khách hàng, c s ngu n v n huy đ ng v n ch s h u c a ngân hàng đ th c hi n nghi p v cho vay, đ u t , chi t kh u đ ng th i th c hi n nghi p v tốn, mơi gi i, t v n m t s d ch v khác cho ch th n n kinh t 1.1.2 Ho tăđ ngăchoăvayăc aăNgơnăhƠngăth ngăm i 1.2 CÔNG TÁC TH Mă NHă TẨIă CHệNHă D ă ÁN TRONGăCHOăVAYăC AăNGÂNăHẨNGăTH NGăM I 1.2.1 Khái quát v ăd ăán a Khái ni m D án t p h p nh ng báo cáo, th m đ nh đ xu t c a Doanh nghi p (ch đ u t , doanh nghi p th c hi n d án…) v nh ng n i dung liên quan đ n ho t đ ng đ u t c a d án nh m c th hóa k ho ch đ u t c a doanh nghi p – tài li u quan tr ng ph c v cho k ho ch thu x p ngu n v n tham gia vào d án 1.2.2 Cơngătácăth măđ nhătƠiăchínhăd ăán 1.2.2.1 Khái ni m s c n thi t c a công tác th m đ nh tài d án 1.2.2.2 N i dung cơng tác th m đ nh tài d án N i dung th m đ nh tài d án m t t p h p ho t đ ng đánh giá xem xét phân tích chi phí l i ích tài d TH tốn c a d án L i ích tài d tốn c a d án đ c xem xét thơng qua dịng ti n thu dịng ti n chi d tốn Thơng qua l i ích tài d tốn qua ch tiêu tài đ ngân hàng quy t đ nh cho vay hay bác b cho vay Bao g m nh ng n i dung nh sau: - D toán v n đ u t ngu n tài tr - Dòng ti n c a d án - T l chi t kh u c a d án - Ch tiêu th m đ nh tài d án - Phân tích d án có tác đ ng c a nhân t khách quan 1.3.ă NHÂNă T ă NHă H NGă Nă CỌNGă TÁCă TH Mă NHă TẨIă CHệNHă D ă ÁN TRONGă CHOă VAYă C A NGÂN HẨNGăTH NGăM I Th m đ nh tài d án ph thu c vào nhi u nhân t có đu c k t qu t t nh t v th m đ nh tài d án – c s tin c y đ quy t đ nh đ u t đ n, c n nghiên c u nhân t nh h ng 1.3.1.ăNhómănhơnăt ăch ăquan - Nh n th c, trình đ đ o đ c ngh nghi p c a cán b ngân hàng - T ch c công tác th m đ nh - Trang thi t b , công ngh 1.3.2.ăNhómănhơnăt ăkháchăquană - Tác đ ng c a l m phát, b t n c a n n kinh t - o đ c kinh doanh c a khách hàng - C nh tranh gi a TCTD - Hành lang pháp lý, c ch sách c a Nhà n c 10 CH NGăII TH CăTR NGăCỌNGăTÁCăTH Mă NHăTẨIăCHệNHăD ăÁNă TRONGăCHOăVAYăT IăNGÂNăHẨNGăC ăPH NăCỌNGă TH NGăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH NINH BÌNH TH 2.1 KHÁIă QUÁTă V ă NGÂNă HẨNGă C ă PH Nă CỌNGă NGăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH NINH BÌNH 2.1.1.ăQătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri n NH TMCP Cơng th ng – CN Ninh Bình Chi nhánh c p I c a NHCT Vi t Nam đ c thành l p th c vào ho t đ ng t tháng 04 n m 1995; có tr s t i đ ng Tr n H ng o, ph ng Vân Giang, thành ph Ninh Bình 03 Phịng Giao d ch Vietinbank Ninh Bình Phịng Giao d ch đ c t ch c ho t đ ng theo quy ch c a H i đ ng Qu n tr NHCT Vi t Nam ban hành t i quy t đ nh s 580/Q - H QT- NHCT1 ngày 31/7/2009 đ c thay m i b ng Quy t đ nh s : 699/Q - H QT- NHCT1 ngày 30/06/2014 Tr i qua h n 20 n m hình thành phát tri n, d i s ch đ o u hành sát c a Ban lãnh đ o, v i nhi t huy t ph n đ u c a đ i ng cán b công nhân viên nên Vietinbank Ninh Bình bám sát m c tiêu phát tri n kinh t xã h i c a đ a ph ng, ch đ o c a Ngân hàng Nhà n c VietinBank, không ng ng phát tri n, nâng cao kh ng đ nh v th v ng m nh c a m t nh ng chi nhánh NHTM l n nh t đ a bàn T nh Ninh Bình Vietinbank Ninh Bình 10 chi nhánh có quy mơ ho t đ ng l n nh t Mi n B c h th ng, nhi u n m li n đ t danh hi u chi nhánh xu t s c Bên c nh vi c hoàn thành t t nhi m v chun mơn, VietinBank Ninh Bình cịn th c hi n t t công tác an sinh xã h i đ a bàn T nh, h tr xây d ng nhà tình ngh a cho h nghèo, xây cơng trình y t , giáo d c t i m t s đ a ph ng … 11 2.1.2.ăC ăc uăt ăch c C c u t ch c c a Vietinbank Ninh Bình bao g m: giám đ c, phó Giám đ c, phòng ban T ng s cán b 92 ng i C th nh sau: S đ 2.1: Mô hình t ch c b máy qu n lý c a Vietinbank Ninh Bình GIÁMă PHịăGIÁMă Phịng k ă tốn giao d ch Phòng Khách hàng Doanh nghi p C C PHịăGIÁMă Phòng Giao d chă Ninh Thành Phòng ti năt ă kho qu Phòng giao d chă Gia Vi n C Phòng Giao d chă Yên Khánh Phòng T ngă h p Phịng t ă ch că hành (“Ngu n: Phịng t ch c hành Vietinbank Ninh Bình”) 2.1.3.ă K tă qu ă ho tă đ ngă kinhă doanhă c aă Ngơnă hƠngă c ă ph năCôngăth ngăVi tăNamăậ Chi nhánh Ninh Bình 2.1.3.1 Ho t đ ng huy đ ng v n Tính đ n 31/12/2017, T ng ngu n v n huy đ ng vay đ t 4.546 t đ ng, t ng 17% so v i n m 2016 12 B ngă2.1ăTìnhăhìnhăhuyăđ ngăv năc aăVietinbankăNinhăBình n v : t đ ng N mă 2015 N mă 2016 N mă 2017 Giá tr Giá tr Giá tr +/- T ăl 1.ăH Vătheoăti năt 3.292 3.883 4.546 591 18,0% 663 17,1% -H Vn it 2399 2948 3268 549 22,9% 320 10,9% - H V ngo i t 893 935 1.278 42 4,7% 343 36,7% 2.ăH Vătheoăk ăh n 3.292 3.883 4.546 591 18,0% 663 17,1% - H V không k h n 516 483 505 -33 -6,4% 22 4,6% 2086 2579 3389 493 23,6% 810 31,4% 690 821 652 131 19,0% -169 -20,6% 3.ăH VătheoăTPKT 3.292 3.883 4.546 591 18,0% 663 17,1% H V t dân c 2.511 2.912 3.710 401 16,0% 798 27,4% H V t TCKT 574 720 636 146 25,4% -84 -11,7% H Vt 207 251 200 44 21,3% -51 -20,3% 2016-2015 2017-2016 Ch ătiêu - H V k tháng h n d i 12 - H V k h n t 12 tháng tr lên CTC +/- ( Ngu n: Báo cáo t ng k t ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh) 13 T ăl Bi u đ 2.1: C c u ti n g i qua n m c a chi nhánh C c u ngu n v n huy đ ng c a Chi nhánh khơng có bi n đ ng l n qua n m, t tr ng ti n g i dân c chi m ph n l n c c u ngu n v n, ti p đ n ti n g i có k h n ti n g i toán c a t ch c kinh t , chi m t tr ng th p nh t ti n g i t đ nh ch tài (b o hi m xã h i Vi t Nam) Ta có th th y m t c c u ngu n v n r t t t, có tính n đ nh cao ti n g i t khu v c dân c chi m t tr ng l n, nhiên chi nhánh c ng c n m r ng thêm ngu n v n huy đ ng t t ch c kinh t , đ nh ch tài chính, đ i t ng khách hàng có ngu n ti n g i khơng k h n l n, chi phí huy đ ng v n th p 2.1.3.2 Ho t đ ng s d ng v n Ho t đ ng tín d ng c a Chi nhánh đ u đ t đ c s t ng tr ng qua n m Tính đ n th i m 31/12/2017, t ng d n cho vay c a Chi nhánh 5.726 t đ ng, t ng so v i n m 2016 411 t đ ng, t ng ng v i m c t ng 7,7%, t c đ t ng tr ng không cao nh n m 2016, nhiên u hoàn toàn phù h p v i đ nh h ng tín d ng ch tiêu k ho ch đ c Tr s Vietinbank giao cho 14 B ngă2.2.ăB ngăt ngăk tătìnhăhìnhăs ăd ngăv năc aăChiănhánhăt ă n mă2015 - 2017 n v : t đ ng CH ăTIÊU 1.T ngăd ăn -D n n it - D n ngo i t 2.D ăn ătheoăth iăgian - Ng n h n - Trung h n - Dài h n 3.D ăn ătheoăTPKT - DNNN - DNNQD - H KD, t nhân cá th 4.N ăx u N mă 2015 N mă 2016 N mă 2017 4.076 3.123 5.315 4.370 5.726 4.805 953 945 921 4.076 2.455 111 1.510 4.076 332 3.606 138 5.315 2.766 79 2.470 5.315 547 4.553 215 5.726 3.432 47 2.247 5.726 713 4.687 326 2016-2015 +/T ăl 1.239 30,4% 1.247 39,9% 2017-2016 +/T ăl 411 7,7% 435 10,0% -8 -0,8% -24 -2,5% 1.239 311 -32 960 1.239 215 947 77 30,4% 12,7% -28,8% 63,6% 30,4% 64,8% 26,3% 55,8% 40,0% 411 666 -32 -223 411 166 134 111 -4 7,7% 24,1% -40,5% -9,0% 7,7% 30,3% 2,9% 51,6% -57,1% (Ngu n: Báo cáo t ng k t ho t đ ng kinh doanh NHCP Công th ng Ninh Bình) Có th nh n th y, c c u d n c a Chi nhánh đ t đ c c ng t t, D n n i t chi m t tr ng l n có xu h ng t ng, d n ngo i t có xu h ng gi m, u hoàn toàn phù h p giai đo n hi n nay, gi m thi u r i ro liên quan đ n bi n đ ng t giá, th i gian t i, chi nhánh d ki n ti p t c gi m d n ngo i t b ng s n ph m cho vay hoán đ i ngo i t D n ng n h n chi m t tr ng l n, có xu h ng t ng, d n dài h n gi m d n qua n m, kho n vay ng n h n th ng có r i ro th p h n kho n vay trung dài h n chi phí huy đ ng v n th p h n Tuy nhiên v c c u d n theo thành ph n, d n đ i v i cá nhân h gia đình chi m t l r t th p, đ theo đ nh h ng chuy n d ch c c u d n , đ nh h ng ngân hàng bán l , Chi nhánh c n có bi n pháp đ thúc đ y t ng tr ng đ i v i ch tiêu Nhìn chung, u ki n khó kh n chung c a n n kinh t , nh ng k t qu đ t đ c c a chi nhánh r t đáng ghi nh n 15 M tăs ăho tăđ ngăkhácăc aăchiănhánhănh : - Ho t đ ng tài tr th ng m i: Ho t đ ng toán qu c t , ho t đ ng kinh doanh ngo i t , nghi p v B o lãnh - K toán giao d ch - Công tác ki m tra ki m soát 2.1.3.3 K t qu kinh doanh B ngă2.3:ăL iănhu năc aăchiănhánhăt ăn mă2015 đ năn mă2017 n v : t đ ng N mă N mă N mă 2015 2016 2017 +/- T ăl +/- T ăl 295,8 311,5 355,9 16 5,3% 44 14,3% ng t 210,6 219,3 252 4,1% 33 14,9% Thuănh păt ălưi 85,2 92,2 103,9 8,2% 12 12,7% Thuănh păngoƠiălưi 36,3 43,6 51,6 20,1% 18,3% Chi d phòng r i ro 8,9 10,2 6,7 14,6% -4 -34,3% 121,5 135,8 155,5 14 11,8% 20 14,5% 112,6 125,6 148,8 13 11,5% 23 18,5% Ch ătiêu TT Thu t lãi ho t đ ng t ng t Chi tr lãi chi phí t L i nhu n ch a trích d phịng r i ro L i nhu n trích d phịng r i ro 2016-2015 2017-2016 (Ngu n: Báo cáo k t qu kinh doanh c a chi nhánh qua n m) Theo s li u th ng kê, ta th y tình hình ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh t ng đ i t t, có s t ng tr ng c v quy mô ngu n v n huy đ ng ho t đ ng tín d ng, l i nhu n đ u t ng qua n m, ho t đ ng kinh doanh đ t hi u qu cao c bi t u ki n kinh t n m qua g p nhi u khó kh n, nh ng k t qu đ t đ c c a chi nhánh r t đáng khích l 16 2.2.ă TH Că TR NGă CỌNGă TÁCă TH Mă NHă TẨIă CHệNHă D ă ÁNă TRONGă CHOă VAYă T Iă NGÂNă HẨNGă C ă PH Nă CỌNGă TH NGă VI Tă NAMă ậ CHI NHÁNH NINH BÌNH 2.2.1.ăQuyătrìnhăth măđ nhătƠiăchínhăd ăán Th m đ nh tài m t ph n c a công tác th m đ nh d án đ u t nên Vietinbank Ninh Bình khơng xây d ng quy trình riêng mà th c hi n theo quy trình th m đ nh chung c a Ngân hàng c ph n Công th ng Vi t Nam ban hành S ăđ ă2.2:ăQuyătrìnhăth măđ nhăd ăánăt iăVietinbankăNinhăBình Phân tích d báo v nhu c u th tr ng Phân tích đánh giá v nhu c u s n xu t Phân tích k ho ch thu chi hàng n m Tính dịng ti n thu chi hàng n m c a d án Th m đ nh hi u qu tài Ch p nh n hay bác b quy t đ nh tài tr 17 2.2.2.ăPh ngăphápăth măđ nhătƠiăchínhăd ăán Ph ng pháp th m đ nh theo trình t Ph ng pháp so sánh đ i chi u ch tiêu Ph ng pháp d báo Ph ng pháp phân tích đ nh y 2.2.3.ăD ăli uăs ăd ngătrongăth măđ nhătƠiăchínhăd ăán 2.2.4.ăN iădungăth măđ nhătƠiăchínhăd ăán Th m đ nh tài n i dung quan tr ng nh t th m đ nh d án đ quy t đ nh tài tr c a t ch c tín d ng Các n i dung th m đ nh tài d án cho vay t i Vietinbank Ninh Bình v c b n v n n i dung c th nh sau: ✓ Th m đ nh t ng m c đ u t ✓ Th m đ nh ngu n v n tài tr cho d án ✓ Th m đ nh l i ích chi phí, xác đ nh dòng ti n d án ✓ Th m đ nh lãi su t chi t kh u c a d án ✓ Th m đ nh ch tiêu hi u qu tài ✓ Th m đ nh r i ro c a d án ✓ Th m đ nh ph ng án tr n v n vay 2.2.5.ăNghiênăc uătìnhăhu ng:ăD ăánăđ uăt ăxơyăd ngăcơngă trìnhănhƠămáyăXiăm ngăH ăD ngăậ Dơyăchuy năI 2.3.ă ÁNHă GIÁă CỌNGă TÁCă TH Mă NHă TẨIă CHệNHă D ăÁNăT IăNGÂNăHẨNGăC ăPH NăCỌNGăTH NGăVI Tă NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH 2.3.1.ăK tăqu ăđ tăđ c - ã th c hi n nghiêm túc quy trình th m đ nh d án đ u t - Công tác th m đ nh góp ph n gi m thi u t l d án ho t đ ng hi u qu , h n ch t l n x u cho ngân hàng 2.3.2.ăH năch ăvƠănguyênănhơn 2.3.2.1 H n ch ❖ Công tác t ch c th m đ nh tài d án ch a đ c c p nh t ❖ M c đ xác, tồn di n m t s t trình th m đ nh cịn th p 18 c y ❖ Ph ng pháp th m đ nh đ n u ❖ Ch a đ m b o tính khách quan, lơgic th m đ nh ❖ K t lu n th m đ nh hi u qu tài v n cịn thi u tin 2.3.2.2 Nguyên nhân Nguyên nhân ch quan Nguyên nhân khách quan 19 CH NGăIII GI IăPHÁPăHOẨNăTHI NăCỌNGăTÁCăTH Mă NHăTẨIă CHệNHăD ăÁNăTRONG CHO VAY T IăNGÂNăHẨNGăC ă PH NăCỌNGăTH NGăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH NINH BÌNH 3.1 NHăH NGăHO Tă NGăT IăNGÂNăHẨNGăC ă PH Nă CỌNGă TH NGă VI Tă NAMă ậ CHI NHÁNH NINH BỊNHă NăN Mă2020 3.1.1.ă nhăh ngăchung 3.1.2.ă nhă h ngă côngă tácă th mă đ nhă tƠiă chínhă d ă ánă cho vay 3.2 M Tă S ă GI Iă PHÁPă HOẨNă THI Nă CỌNGă TÁCă TH Mă NHă TẨIă CHệNHă D ă ÁNă TRONGă CHOă VAYă T Iă NGÂNăHẨNGăC ăPH NăCỌNGăTH NGăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH NINH BÌNH 3.2.1ăHoƠnăthi năn iădung,ăph ngăphápăth măđ nhă *ăV ăn iădungăth măđ nh Nâng cao tính xác c a vi c tính tốn ch tiêu đánh giá hi u qu tài M t s d án có ti n hành đánh giá đ nh y m t chi u, r t d án đ c đánh giá đ nh y nhi u chi u nh m đánh giá toàn di n nh ng r i ro mà d án có th g p ph i Chi nhánh c n nghiên c u đ a tiêu chu n cho phép đ i v i t ng nghành ngh T đó, có th so sánh v i ch tiêu hi u qu an tồn tài c a d án, dù có th khơng t đ i xác nh ng c ng góp ph n vào vi c đ n k t lu n tài tr hay không C n đ c bi t quan tâm đ n giá tr th i gian c a ti n m i so sánh đ c giá tr t i th i m khác m t cách xác i u c ng có ngh a ph i xác đ nh d toán v n đ u t , dòng ti n c a d án lãi su t chi t kh u m t cách sát nh t *ăV ăph ngăphápăth măđ nh Các ph ng pháp truy n th ng gi n đ n áp d ng nh hi n d th c hi n nh ng hi u qu t o nên ch a cao Trong 20 công tác th m đ nh tài d án yêu c u ph ng pháp th m đ nh theo tu n t ph ng pháp so sánh, ph i k t h p s d ng ph ng pháp phân tích đ nh y, ph ng pháp d báo Ngồi cịn có th áp d ng thêm ph ng pháp phân tích tình hu ng, phân tích mơ ph ng T có cách đánh giá t ng th v tài d án nh ng nhân t nh h ng không t t đ n hi u qu tài d án đ đ xu t bi n pháp h n ch r i ro 3.2.2.ăC iăti năcôngătácăt ăch c,ăđi uăhƠnhăho tăđ ngăth mă đ nh + Quy đ nh rõ trách nhi m v k t qu th m đ nh đ i v i t ng đ n v cá nhân + i u hành ho t đ ng th m đ nh 3.2.3ăHoƠnăthi năh ăth ngăcungăc păthôngătinăth măđ nh Trong cơng tác th m đ nh tài d án, thơng tin gi m t vai trị quy t đ nh quan tr ng đ n ch t l ng th m đ nh Do v y, yêu c u b c thi t hi n ph i: + Xây d ng h th ng c s d li u th m đ nh c a Chi nhánh + Xây d ng kênh thu th p thông tin th m đ nh t bên + Cán b th m đ nh t ng c ng kh o sát ho t đ ng c a th tr ng ho t đ ng c a khách hàng 3.2.4 Nơngăcaoăn ngăl căchuyênămôn,ăđ oăđ căngh ănghi pă cho cánăb th măđ nh Cán b th m đ nh c n đ t đ c nh ng tiêu chu n v trình đ chun mơn, kinh nghi m, n ng l c làm vi c ph m ch t đ o đ c + V trình đ chun mơn: cán b th m đ nh c n ph i có trình đ đ i h c tr lên, có ki n th c chuyên sâu v nhi u l nh v c + V đ o đ c ngh nghi p: cán b th m đ nh ph i có ph m ch t đ o đ c t t, trung th c, tinh th n trách nhi m cao tâm huy t v i ngh có đ c đ i ng cán b gi i v chuyên môn nghi p v , ph m ch t đ o đ c t t, Vietinbank Ninh Bình c n th c hi n t t: + Th c hi n nghiêm túc ch t ch khâu n d ng, đ m b o 21 cán b m i đ c n d ng ph i đáp ng yêu c u đ t + Th ng xuyên t ch c khóa đào t o ng n h n, nâng cao nghi p v cho cán b th m đ nh + Ti n hành đánh giá cán b th m đ nh th ng xuyên thông qua k thi nghi p v ho t đ ng th c ti n 3.2.5ăT ăch căđánhăgiáăch tăl ngăth măđ nhătƠiăchínhăd ă ánăchoăvayăsauătƠiătr ăv n Th c t t i Chi nhánh, h u ki m ch t l ng th m đ nh tài d án sau đ u t ch a đ c quan tâm m i ch d ng m c đ ki m tra, x lý n th c hi n t t v n đ này, c n t ch c tri n khai nh sau: + T ch c theo dõi phân tích đánh giá cơng tác th m đ nh + T ch c đánh giá hi u qu đ u t cho ho t đ ng th m đ nh + Th ng xuyên đánh giá phân lo i n d án + Rút kinh nghi m thông qua s h u ki m 3.2.6.ăNơngăcaoănh năth căv ăvaiătrịăho tăđ ngăth măđ nhă tƠiăchínhăd ăánăchoăvay + Chi nhánh c n th c s coi tr ng vai trò c a th m đ nh tài d án C p qu n lý c n nh n th c rõ công tác th m đ nh tài d án q trình sàng l c đ l a ch n nh ng d án t t đ đ u t t góp ph n nâng cao hi u qu s d ng v n c a Chi nhánh, mang l i hi u qu kinh t cho ch đ u t cho toàn xã h i + T ng c ng đ ng viên, tuyên truy n cho toàn th lãnh đ o, nhân viên th y rõ đ c vai trò c a th m đ nh tài d án đ n hi u qu s n xu t doanh c a đ n v , m c tiêu kinh t - xã h i, sai sót th m đ nh th ng gây h u qu nghiêm tr ng 3.3 M TăS ăKI NăNGH ăNH MăHOẨNăTHI NăCỌNGă TÁCă TH Mă NHă TẨIă CHệNHă D ă ÁNă TRONGă CHOă VAYă T IăNGÂNăHẨNGăC ăPH NăCỌNGăTH NGăVI TăNAMă ậ CHI NHÁNH NINH BÌNH 3.3.1.ă Ki nă ngh ă v iă Chínhă ph ,ă cácă B ă ngƠnhă vƠă chínhă quy năđ aăph ng 3.3.2.ăKi n ngh ăv iăNgơnăhƠngăNhƠăn c 22 C ậ K TăLU N S ki n Vi t Nam tr thành viên th 150 c a t ch c th ng m i th gi i WTO vào ngày 07/11/2006, đánh d u m t b c ngo t r t quan tr ng cho s phát tri n c a n n kinh t n c ta nói chung th tr ng tài ti n t nói riêng G n 10 n m th c hi n cam k t theo l trình m c a th tr ng tài chính, ngân hàng n c s đ i th c a ngân hàng n c ng th i, h c ng kênh truy n d n v n công ngh cho đ i tác n c Khơng ch có ngân hàng n c ngồi v i v n l n, công ngh hi n đ i mà ngân hàng n c ph i c nh tranh v i t ch c tài khác nh cơng ty ch ng khốn, cơng ty b o hi m, b u n, qu đ u t … ây c ng th i m ngân hàng n c có đ c m t th i gian đ c n thi t đ thích nghi v i u ki n m i Và đ c bi t, hi n n n kinh t phát tri n, doanh nghi p tr ng t i ho t đ ng đ u t đ ng ngh a v i vi c ho t đ ng tín d ng di n m nh m ph c t p h n V n đ đ t cho ngân hàng th ng m i v a phát tri n kinh doanh, gia t ng l i nhu n nh ng c ng ph i đ m b o an tồn ngu n v n tín d ng Vì v y, nâng cao ch t l ng hoàn thi n ho t đ ng đ i v i cơng tác th m đ nh tài s đ u t cho s phát tri n lâu dài c a ngân hàng Th m đ nh tài d án m t cơng vi c r t khó kh n đ i v i m i d án thu c l nh v c khác l i có m t đ c m riêng, nên ti n hành th m đ nh đòi h i cán b th m đ nh ph i v n d ng linh ho t ph ng pháp M t khác, th m đ nh c n ph i v n d ng r t nhi u ki n th c th c t không th ch d a nguyên vào lý thuy t, k t qu c a th m đ nh có nh h ng r t l n đ n quy t đ nh c a Ban lãnh đ o Chính t m quan tr ng c a cơng tác th m đ nh nên vi c đ a gi i pháp đ hoàn thi n ho t đ ng th m đ nh d án đ u t r t c n thi t Tác gi hoàn thành lu n v n t t nghi p v i nh ng n i dung ch y u sau: 23 M t là, h th ng nh ng ki n th c lý lu n có liên quan đ n công tác th m đ nh tài d án t i ngân hàng th ng m i; Tìm hi u kinh nghi m th m đ nh tài d án đ rút h c đ i v i Vietinbank chi nhánh Ninh Bình; Hai là, s d ng ph ng pháp nghiên c u có đ phân tích th c tr ng cơng tác th m đ nh tài d án t i Vietinbank chi nhánh Ninh Bình giai đo n 2015 đ n 2017; Ba là, c s k t h p lý lu n v i th c ti n, h c viên đ xu t m t s gi i pháp v i ki n ngh nh m hồn thi n cơng tác th m đ nh tài d án t i Vietinbank chi nhánh Ninh Bình th i gian t i, góp ph n nâng cao hi u qu kinh doanh b i c nh c nh tranh c a n n kinh t th tr ng có s h i nh p ngày sâu r ng S d ng nh ng ki n th c đ c ti p thu trình đào t o theo ch ng trình sau đ i h c c a nhà tr ng, k t h p v i tìm hi u th c ti n, h c viên hi v ng có nh ng đóng góp nh t đ nh cho l nh v c nghiên c u 24 B ăGIÁOăD CăVẨă ẨOăT O TR NGă IăH CăTH NGăLONG - Ph măTh ăThanhăHuy năậ C00904 HOẨNăTHI NăCỌNGăTÁCăTH Mă NHăTẨIăCHệNHăD ăÁNăăăăăă TRONGăCHOăVAYăT IăNGÂNăHẨNGăC ăPH NăCỌNGă TH NGăVI TăNAMă- CHI NHÁNH NINH BÌNH TịMăT TăLU NăV NăTH CăS ă NGẨNHăKINHăDOANHăVẨăQU NăLụ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MẩăS :ă8340201 Ng ih ng d n khoa h c: TS.ăNgôăTh ăQuyên Hà N i – 2018 ... a Ngân hàng th ng m i Ch ng Th c tr ng công tác th m đ nh tài d án cho vay t i Ngân hàng c ph n Công th ng Vi t Nam – Chi nhánh Ninh Bình Ch ng Gi i pháp hồn thi n cơng tác th m đ nh tài d án. .. TăNAMăậ CHI NHÁNH NINH BÌNH TH 2.1 KHÁIă QUÁTă V ă NGÂNă HẨNGă C ă PH Nă CỌNGă NGăVI TăNAMăậ CHI NHÁNH NINH BÌNH 2.1.1.ăQătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri n NH TMCP Cơng th ng – CN Ninh Bình Chi nhánh. .. Cơng? ?tác? ?th măđ nhătƠi? ?chính? ?d ? ?án 1.2.2.1 Khái ni m s c n thi t c a công tác th m đ nh tài d án 1.2.2.2 N i dung công tác th m đ nh tài d án N i dung th m đ nh tài d án m t t p h p ho t đ ng đánh