Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hậu giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ - NGUYỄN LÊ NGÂN ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Cần Thơ, 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ - NGUYỄN LÊ NGÂN ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI DẪN KHOA HỌC PGS., TS BÙI VĂN TRỊNH Cần Thơ, 2019 i LỜI CAM ĐOAN   Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài khoa học Hậu Giang, ngày tháng năm 2019 Học viên thực ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Cô/Chú, Anh/Chị quan nhà nước Ủy ban nhân dân tỉnh Hậu Giang, Cục Thống Kê tỉnh Hậu Giang, Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Hậu Giang việc thu thập số liệu thời gian thực đề tài Bên cạnh đó, tơi chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo bạn bè, đồng nghiệp BIDV Hậu Giang tạo điều kiện thuận lợi giúp tơi hồn thành đề tài Đặc biệt, tơi xin gửi lời tri ân sâu sắc lòng biết ơn chân thành tới Thầy PGS.TS Bùi Văn Trịnh Với kiến thức, kinh nghiệm mình, Thầy truyền dạy bảo tơi tận tình suốt q trình thực luận văn tốt nghiệp Một lần nữa, xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Thầy PGS TS Bùi Văn Trịnh, Cô/Chú, Anh/Chị quan nêu khách hàng doanh nghiệp BIDV Hậu Giang, Quý Thầy/Cô Khoa Sau Đại học Trường Đại học Tây Đơ Kính chúc Anh/Chị, Cô/Chú nhiều sức khỏe thành đạt sống nghiệp Kính chúc Thầy/Cơ hướng dẫn ln dồi sức khỏe để sống nghiệp trăm năm trồng người Trân trọng cảm ơn! iii TÓM TẮT Luận văn thực nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng mức độ ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Hậu Giang Dữ liệu sơ cấp sử dụng để phân tích khảo sát từ 270 doanh nghiệp khách hàng vay vốn BIDV chi nhánh Hậu Giang Mức độ tác động nhân tố đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp ước lượng hàm hồi qui Logit Kết phân tích cho thấy, nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp bao gồm: Tỷ số lợi nhuận ròng tổng giá trị tài sản (ROA), Vốn tự có, Số tiền vay Kinh nghiệm cán tín dụng Xuất phát từ kết phân tích từ số liệu sơ cấp kết hợp với quan sát thực tiễn từ phân tích số liệu thứ cấp hệ thống hàm ý sách quản trị hạn chế rủi ro tín dụng đề xuất iv ABSTRACT This study is aimed is to analyze the factors affecting corporate credit risk at Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development in Hau Giang Research data is based on a survey of 270 corporate customers at at Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development in Hau Giang Logit regression model is used to estimate factors affecting corporate credit risk at this bank Analysis results show that factors affecting corporate credit risk include: ROA, own capital, loan amount and experience of credit officers Based on the results of logit regression model combined with practical observation, the author proposed four policy implications to limit corporate credit risk v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I LỜI CẢM ƠN II TÓM TẮT III ABSTRACT IV MỤC LỤC V DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VIII DANH MỤC BẢNG IX DANH MỤC HÌNH X CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU VÀ KIỂM ĐỊNH GIẢ THUYẾT 1.3.1 Câu hỏi nghiên cứu 1.3.2 Kiểm định giả thuyết nghiên cứu 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu khảo sát 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4.2.1 Nội dung nghiên cứu 1.4.2.2 Vùng nghiên cứu 1.4.2.3 Phạm vi thời gian nghiên cứu 1.5 ĐÓNG GÓP CỦA LUẬN VĂN 1.6 QUI TRÌNH NGHIÊN CỨU 1.7 CẤU TRÚC LUẬN VĂN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN TÀI LIỆU 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM 2.1.1.2 Phân loại tín dụng NHTM 2.1.1.3 Chức năng, vai trị tín dụng NHTM 2.1.1.4 Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 10 vi 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 2.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 2.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 12 2.1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 12 2.1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 2.1.2.6 Biểu rủi ro tín dụng 17 2.1.2.7 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 19 2.2 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 20 2.2.1 Lược khảo nghiên cứu ngồi nước có liên quan 20 2.2.2 Tổng hợp đánh giá nghiên cứu 22 CHƯƠNG MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RRTD CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV HẬU GIANG 26 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 29 3.2.1 Phương pháp thu thập liệu 29 3.2.1.1 Dữ liệu thứ cấp 29 3.2.1.2 Dữ liệu sơ cấp 29 3.2.1.3 Phương pháp xác định cỡ mẫu 29 3.2.2 Phương pháp phân tích 30 3.2.2.1 Phương pháp phân tích thống kê mơ tả 30 3.2.2.2 Phương pháp hồi qui binary logistic 31 CHƯƠNG KẾT QUẢ PHÂN TÍCH VÀ THẢO LUẬN 33 4.1 MỘT SỐ TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA BIDV HẬU GIANG 33 4.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 4.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban tham gia q trình cấp tín dụng quản lý RRTD BIDV Hậu Giang 33 4.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 33 4.1.2.2 Chức nhiệm vụ 34 4.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG BIDV HẬU GIANG 37 4.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Hậu Giang 37 4.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Hậu Giang 40 4.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng khdn BIDV Hậu Giang 41 vii 4.2.4 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Hậu Giang 42 4.2.5 Những thuận lợi khó khăn q trình hoạt động tín dụng BIDV Hậu Giang 44 4.2.5.1 Thuận lợi 44 4.2.5.2 Khó khăn 45 4.3 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV HẬU GIANG 46 4.3.1 Thống kê mô tả mẫu khảo sát 46 4.3.1.1 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp 46 4.3.1.2 Tình hình tài khách hàng doanh nghiệp 48 4.3.1.3 Tình hình vay trả nợ vay khách hàng doanh nghiệp 50 4.3.1.4 Đặc điểm cbtd việc quản lý vốn vay 51 4.3.2 Kết ước lượng nhân tố ảnh hưởng đến rrtd khách hàng doanh nghiệp BIDV Hậu Giang 52 4.3.2.1 Thống kê biến mơ hình nghiên cứu 52 4.3.2.2 Kết ước lượng mơ hình logit 53 4.4 HÀM Ý GIÚP GIẢM RRTD DOANH NGHIỆP TẠI BIDV HẬU GIANG 55 4.4.1 Cơ sở hình thành hàm ý 55 4.4.1.1 Cơ sở pháp lý 55 4.4.1.2 Cơ sở từ kết phân tích 56 4.4.2 Một số hàm ý giảm RRTD doanh nghiệp BIDV Hậu Giang 56 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 60 5.1 KẾT LUẬN 60 5.2 KIẾN NGHỊ 60 5.2.1 Đối với quan quản lý nhà nước 60 5.2.2 Đối với BIDV Hậu Giang ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 5.2.3 Đối với doanh nghiệp, khách hàngERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 5.2.4 Hạn chế hướng nghiên cứu 61 5.2.4.1 Hạn chế nghiên cứu 61 5.2.4.2 Hướng nghiên cứu 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT PHỤ LỤC XỬ LÝ SỐ LIỆU viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng DNTN : Doanh nghiệp tư nhân DTBB : Dự trữ bắt buộc ĐBSCL : Đồng sông Cửu Long KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TNHH – CP : Trách nhiệm hữu hạn – Cổ phần RRTD : Rủi ro tín dụng 56 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 qui định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng Qui định ban hành theo Quyết định số 493 /2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Trong định Điều khoản 4,5,6,7 qui định rõ nợ, nợ hạn, nợ xấu, nợ cấu lại thời hạn trả nợ khách hàng tổ chức cá nhân có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng 4.4.1.2 Cơ sở từ kết phân tích Bên cạnh sở pháp lý nêu trên, kết phân tích thực trạng RRTD KHDN BIDV Hậu giang kết ước lượng nhân tố ảnh hưởng đến RRTD doanh nghiệp BIDV Hậu Giang cụ thể nhằm đề xuất hàm ý sách giúp giảm rui ro tín dụng ngân hàng Kết phân tích thực trạng cho thấy, tỷ lệ nợ hạn BIDV Hậu Giang có xu hướng tăng qua năm (2015 - 2017), với tỷ lệ tăng trung bình 15,54%/năm Bên cạnh đó, tỷ lệ nợ xấu KHDN BIDV Hậu Giang có xu hướng tăng qua năm tăng cao vào năm 2016, tỷ lệ tăng trung bình 14,57%/năm Mặt khác, hệ số thu hồi nợ KHDN có tăng giảm khơng qua năm, với tỷ lệ tăng trung bình 4,88%/năm, tỷ lệ tăng thấp hệ số tăng cho thấy có dấu hiệu tốt hiệu công tác thu hồi nợ ngân hàng Kết ước lượng mơ hình hồi qui Logit cho thấy nhân tố ảnh hưởng bao gồm: Tỷ số lợi nhuận ròng tổng giá trị tài sản (ROA), Vốn tự có, Số tiền vay Kinh nghiệm cán tín dụng Trong đó, tỷ số ROA, Số tiền vay Kinh nghiệm cán tín dụng tác động tích cực đến xác suất giảm RRTD doanh nghiệp ngân hàng, Số tiền vay tác động tiêu cực đến xác suất giảm tỷ lệ RRTD doanh nghiệp BIDV Hậu Giang Dựa kết này, nghiên cứu đề xuất số hàm ý sách nhằm đề xuất hàm ý sách giúp giảm RRTD BIDV Hậu Giang, nội dung đề cập phần 4.4.2 Một số hàm ý giảm RRTD doanh nghiệp BIDV Hậu Giang Hàm ý biến ROA tỷ số lợi nhuận ròng tổng tài sản KHDN tăng RRTD giảm Như vậy, KHDN cần thiết phải tăng giá trị ROA, điều có nghĩa doanh nghiệp phải tăng lợi nhuận Do đó, 57 KHDN cần thiết phải tiết giảm chi phí trình hoạt động, tiết giảm chi phí khơng cần thiết chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí sản xuất đa phần doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực sản xuất chủ yếu Các doanh nghiệp phải giảm chi phí yếu tố đầu vào, giảm hao hụt trình sản xuất, đồng thời phải giảm chi phí q trình vay vốn Bên cạnh đó, phía ngân hàng cần phải hỗ trợ KHDN trình vay vốn sửu dụng vốn cho hiệu Lãnh đạo BIDV Hậu Giang cần phải cải thiện nửa thủ tục cho vay vốn KHDN, nhằm tiết giảm chi phí vay vốn Thêm vào đó, lãnh đạo BIDV Hậu Giang cần phải kiểm tra giám sát chặc chẽ CBTD trình hỗ trợ KHDN để tránh tình trạng phát sinh chi phí quan hệ KHDN Ngoài ra, BIDV Hậu Giang cần xem xét đến sách ưu đãi cho KHDN để hưởng mức lãi suất thấp có thể, từ góp phần vào việc giảm chi phí sử dụng vốn, mạnh dạng đầu tưu hay SXKD với nhiều dự án Do vậy, KHDN dễ dàng giảm chi phí tăng lợi nhuận, góp phần giảm rủi ro q trình vay vốn sử dụng vốn, góp phần nâng cao uy tín TCTD Đối với biến Số tiền vay tăng rủi ro Như vậy, trường hợp tăng số tiền vay vốn tự có khơng đảm bảo dẫn đến tình trạng tỷ lệ nợ cao vốn chủ sở hữu, từ khả trả nợ vay thấp KHDN vay vốn BIDV Hậu Giang Do đó, KHDN cần phải cân nhắc số tiền vay đảm bảo khả trả nợ hay giá trị tài sản đảm phải mức an toàn, đồng thời KHDN cần phải xem xét them sử dụng vốn vay cho dự án kinh doanh có đảm bảo mức lợi nhuận hay hiệu tài hay khơng Bên cạnh đó, ngân hàng phải xem xét mức độ khả thi mặt tài KHDN sử dụng vốn vay vào mục đích xin vay Do đó, BIDV Hậu Giang cần phải kiểm tra, giám sát nguồn vốn KHDN sau giải ngân nhằm có biện pháp kịp thời Ngồi ra, BIDV Hậu Giang cần phải thẩm định hồ sơ thật kỹ để duyệt số tiền xin vay KHDN tránh tình trạng số tiền vay tăng nhiều so với mức nhu cầu dự án dự tính trài trợ KHDN Ngoài ra, KHDN cần phải xem xét thật kỹ giảm thiểu tối đa nguồn vốn vay để tài trợ cho dự án kinh doanh mình, nhằm góp phần giảm chi phí sử dụng vốn, tăng tính hiệu tăng lợi nhuận Đồng thời, giảm số tiền vốn xin vay giúp cho doanh nghiệp cố gắng tự chủ tài tự xoay vịng tiền nhanh hơn, tạo cho doanh nghiệp có tư mặt chiến lược Do vậy, KHDN cần thiết giảm số tiền xin vay để giảm rủi ro, trường hợp không giảm phải 58 xét đến tính cấp thiết hiệu dự án kinh doanh cho đảm bảo lạm dụng nguồn vốn tài trợ từ TCTD Nhìn chung, từ góc độ hai phía BIDV Hậu Giang doanh nghiệp cần cẩn trọng vốn vay tăng lên cần thiết, nhiên khuyến khích ngân hàng cho vay với mức vốn đảm bảo hiệu khả trả nợ tốt Thêm vào đó, KHDN phải cẩn trọng xin vay vốn với mức hợp lý nhất, tốt phải giảm số tiền xin vay Đối với Vốn tự có vốn tự có tăng rủi ro tín dụng KHDN giảm Do vậy, KHDN vay vốn BIDV Hậu Giang cần phải tăng nguồn vốn tự có lên, nhằm đảm bảo khả tài doanh nghiệp tốt Muốn KHDN cần phải kinh doanh có hiệu quả, đồng thời lợi nhuận đạt cố gắng tích lũy vào nguồn vốn tự có để nâng cao lực tài Để KHDN đạt lợi nhuận cao trước tiên phải tăng doanh thu giảm thiểu chi phí, có chi phí sử dụng vốn Khi đó, số tiền vay KHDN giảm mức hợp lý điều giúp cho KHDN giảm chi phí sử dụng vốn, đồng thời đảm bảo nguồn vốn tài trợ cho dự án kinh doanh Ngoài ra, cán tín dụng cần thiết phải theo dõi trình sử dụng vốn KHDN sau giải ngân, với nguồn vốn KHDN có sử dụng mục đích chưa, hợp lý chưa có đem lại hiểu cao không Đồng thời xem xét tình hình thu hồi vốn tiến trình trả nợ KHDN Mặt khác, dự án tài trợ với nguồn vốn BIDV Hậu Giang doanh nghiệp có đảm bảo mức lợi nhuận tốt khơng có tích lũy vào nâng cao nguồn vốn doanh nghiệp nói chung có vốn tự có Vì vậy, cần theo dõi sát BIDV Hậu Giang để nâng cao hiệu sử dụng vốn vay, góp phần làm tăng hiệu kinh doanh tăng ngồn vốn tự có doanh nghiệp Từ đó, KHDN giảm rủi ro nhiều vay vốn BIDV Hậu Giang thời gian tới Thêm vào đó, Kinh nghiệm cán tín dụng tăng RRTD KHDN giảm Do đó, CBTD cần phải thường xuyên trao dồi học tập kiến thức kinh nghiệm cơng việc Khi CBTD có tảng kiến thức tốt dễ dàng tiếp cận cập nhật diễn biến công việc, từ dễ dàng tích lũy nhiều kinh nghiệm giúp nhiều việc giảm rủi ro cho KHDN vay vốn Đồng thời, CBTD có nhiều kinh nghiệm thẩm định tốt dự án hay phương án kinh doanh KHDN xin vay vốn BIDV Hậu Giang, nhằm góp phần đem lại an toàn việc cho 59 KHDN vay vốn Mặt khác giúp cho KHDN có hỗ trợ thiết thực thực dự án hay phương án kinh doanh nhằm tạo thêm thu nhập cho doanh nghiệp Ngoài ra, cán tín dụng cần phải thường xuyên nâng cao kỹ xử lý tình cho vay vốn KHDN, tích lũy thất bại công việc học thất bại CBTD khác đơn vị hay ngân hàng khác địa bàn Như vậy, CBTD dễ dàng có nhiều kinh nghiệm giúp cho BIDV Hậu Giang giảm nhiều rủi ro cho KHDN vay vốn Hơn nửa giúp cho KHDN nâng cao khả trả nợ không bị rơi vào trường hợp nợ xấu, gây uy tín BIDV Hậu Giang 60 Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Nghiên cứu thực dựa thông tin thứ cấp hoạt động tín dụng từ báo cáo BIDV Hậu Giang liệu sơ cấp khảo sát từ 270 KHDN, vay vốn BIDV Hậu Giang Kết phân tích thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Hậu Giang giai đoạn 2015 - 2017 cho thấy, tỷ lệ nợ xấu KHDN BIDV Hậu Giang có xu hướng tăng qua năm, trung bình khoảng 16,8%/năm Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Hậu Giang qua năm (2015 - 2017) đạt mục tiêu tăng lợi nhuận hàng năm, trung bình khoảng 41.895 triệu đồng/năm Mặc dù tỷ lệ nợ xấu có tăng qua năm, BIDV Hậu Giang hoạt động đạt hiệu quả, điều nhờ vào BIDV Hậu Giang hoàn thiện máy tổ chức nhân sau sáp nhập BIDV Vị Thanh đáp ứng nhu cầu cho hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả hồn thành kế hoạch kinh doanh, lên sản phẩm dịch vụ bán lẻ, huy động vốn dân cư, v.v Kết thống kê mô tả mẫu khảo sát cho thấy, 270 doanh nghiệp khảo sát có 43,33% doanh nghiệp thuộc nhóm có RRTD, cịn lại 56,67% doanh nghiệp thuộc nhóm khơng có RRTD Kết ước lượng mơ hình hồi qui Logit cho thấy nhân tố ảnh hưởng đến RRTD doanh nghiệp BIDV Hậu Giang bao gồm: Tỷ số lợi nhuận ròng tổng giá trị tài sản (ROA), Vốn tự có, Số tiền vay Kinh nghiệm cán tín dụng Trong đó, tỷ số ROA, Số tiền vay Kinh nghiệm cán tín dụng tác động tích cực đến xác suất giảm RRTD doanh nghiệp ngân hàng, Số tiền vay tác động tiêu cực đến xác suất giảm tỷ lệ RRTD doanh nghiệp BIDV Hậu Giang Bên cạnh kết đạt được, nghiên cứu tồn số hạn chế phân tích RRTD doanh nghiệp BIDV Hậu Giang, chưa mở rộng phạm vi nghiên cứu ngân hàng khác Đồng thời, nghiên cứu chưa phân tích tác động xấu RRTD doanh nghiệp đến hiệu hoạt động ngân hàng Do đó, vấn đề định hướng nghiên cứu cho đề tài 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với quan quản lý Nhà nước - NHNN cần củng cố lại hoạt động CIC; yêu cầu tất các TCTD phải báo cáo đầy đủ tình hình vay trả nợ tài sản đảm bảo tất các đối tượng khách hàng vay vốn Cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời cho NHTM giảm phí khai thác thơng tin 61 - Nhà nước cần hỗ trợ nhiều trình SXKD cho doanh nghiệp nói chung địa bàn tỉnh Hậu Giang nói riêng sách hỗ trợ, có hỗ trợ lãi suất, thuế suất, môi trường kinh doanh, thúc đẩy xúc tiến thương mại, góp phần nâng cao giá trị sản phẩm Qua đó, doanh nghiệp dễ dàng quản bá sản phẩm thương hiệu thị trường, hỗ trợ kinh doanh tốt đem lại lợi nhuận cao hơn, giúp cho quán trình SXKD cải thiện tốt hơn, góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương - Chính phủ cần có sách đạo địa phương liệt vấn đề hỗ trợ doanh nghiệp lĩnh vực SXKD địa bàn, đặc biệt thủ tục hành cần quan tâm nhiều mặt cải cách Đồng thời sách tín dụng, hỗ trợ kỹ thuật, tạo điều kiện môi trường sản xuất hỗ trợ mặt đầu tư cho doanh nghiệp tốt - NHNN Trung Ương địa phương cần đạo NHTM địa bàn tỉnh Hậu Giang, hỗ trợ cho doanh nghiệp SXKD vay vốn với lãi suất hỗ trợ theo đạo Chính phủ Đồng thời, NHNN thực việc kiểm tra đôn đốc NHTM phải thực chủ trương, sách Nhà nước việc hỗ trợ doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hậu Giang với nhiều lĩnh vực khác 5.2.2 Hạn chế hướng nghiên cứu 5.2.2.1 Hạn chế nghiên cứu Do khả thời gian có hạn, nên đề tài phân tích RRTD BIDV Hậu Giang cho vay KHDN, chưa mở rộng phạm vi nghiên cứu ngân hàng khác Đồng thời, nghiên cứu chưa phân tích tác động xấu RRTD doanh nghiệp đến hiệu hoạt động ngân hàng Đề tài xem xét tới vài yếu tố ảnh hưởng đến xác suất xảy RRTD doanh nghiệp, yếu tố khác tác động mà đề tài chưa khảo sát hết 5.2.2.2 Hướng nghiên cứu Khả tổng quát nghiên cứu cao thực nhiều tỉnh, thành phố khác, ngân hàng khác tiến hành lấy mẫu theo phương pháp khác 62 Kết phản ánh xác yếu tố ảnh hưởng đến xác suất xảy RRTD hàng năm thực nghiên cứu 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO Gustaf Torngren and Henry Montgomery (2004), Worse Than Chance? Performance and Confidence Among Professionals and Laypeople in the Stock Market Gustaf Torngren and Henry Montgomery, The Journal of Behavioral Finance, 2004, Vol 5, No 3, 148 - 153 Nguyễn Thanh Hào (2009), Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại đồng sông Cửu Long, Luận Văn Thạc sĩ, Đại Học Cần Thơ Jaime Frade (2008), Credit Risk Modeling: Default Probabilities Washington: International Monetary Fund Jiménez, G.; V Salas and J Saurina (2004): Determinants of Collateral Working Paper, Banco de España Forthcoming JP Morgan (1997), CreditMetrics Journal & Banking & Finance: Volume 26, Issue 2-3, Pages 244 - 253 Phan Đình Khơi Nguyễn Việt Thành (2017), Các yếu tố vi mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng: trường hợp ngân hàng Thương mại cổ phần sở hữu nhà nước Hậu Giang, Tạp chí Khoa học, Trường Đại học Cần Thơ, Tập 48, Phần D (2017): 104 - 111 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 ban hành Qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi số điều Quyết định 493/2005/QĐNHNN Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 64 10 Nguyễn Minh Kiều (2014), Nghiệp Vụ ngân hàng thương mại đại, NXB LĐXH 11 Nguyễn Minh Kiều (2008), Tài trợ doanh nghiệp, NXB Thống kê 12 Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương - Chi nhánh TP Cần Thơ, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, Số tháng 3/2011: 38 - 41 13 Lê Khương Ninh Lê Thị Thu Diềm (2012), Khả trả nợ vay ngân hàng doanh nghiệp TP Cần Thơ Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, Số 76, tháng 7/2012: 11 - 20 14 Lê Khương Ninh Lâm Thị Bích Ngọc (2012), Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đồng sơng Cửu Long, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, Số 73, Tháng 4/2012: - 12 15 Thomas P Fitch (1997), Dictionary of banking terms Barron's Edutional, Inc 16 Timothy W Koch (1995), Bank management University of South Carolina 17 Pham Thi Thu Tra and Robert Lensink (2008), A Comparative Study of Default Risks of Formal, Informal and Semi - formal Credit Economics of Transition, Volume 15, Issue 2, papes 181 - 209 18 Trần Đức Tuấn (2001), Một số biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại quốc doanh Cần Thơ, Luận Văn Thạc Sĩ, Đại Học Cần Thơ 19 Nguyễn Văn Tuyên (2017), Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Mỹ, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Bà Rịa - Vũng Tàu PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT PHỤ LỤC PHIẾU PHỎNG VẤN DOANH NGHIỆP Xin chào Ơng/Bà, tơi tên Nguyễn Lê Ngân Anh học viên cao học ngành Tài ngân hàng, trường Đại học Tây Đơ Tơi thực đề tài luận văn thạc sỹ “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Cổ phần đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang” Rất mong Ơng/Bà vui lịng dành chút thời gian trả lời câu hỏi sau đây, nhằm cung cấp thông tin phục vụ cho nghiên cứu Thông tin khảo sát bảo mật sử dụng dạng báo cáo thống kê I THÔNG TIN CHUNG CỦA DOANH NGHIỆP Q1 Họ tên chủ doanh nghiệp: ……………………………………………………… Q2 Giới tính: Nam Nữ Q3 Tuổi: ……………………………… …(số tuổi) Q4 Trình độ:……………………………….(số năm học) Q5 Lĩnh vực chuyên môn: Công việc Lựa chọn Kinh tế  Luật  Kỹ thuật  Khác……………  Q6 Loại hình doanh nghiệp:  Doanh nghiệp tư nhân  Công ty trách nhiệm hữu hạn  Công ty Cổ phần  Khác:……………… Q7 Lĩnh vực hoạt động:  Sản xuất  Thương mại  Dịch vụ  Khác:……………… II TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA DOANH NGHIỆP Q8 Xin vui lịng cho biết thơng tin tài doanh nghiệp tính đến cuối năm 2018? Chỉ tiêu Giá trị Vốn tự có (triệu đồng) Tỷ lệ nợ phải trả (%) ROA (%) III TÌNH HÌNH VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP Chỉ tiêu Giá trị (triệu đồng) Giá trị tài sản chấp Số tiền vay Giá trị tài sản đảm bảo Chi phí vay Lãi suất bình qn (%) Q10 Ơng/bà vui lịng cho biết cán Ngân hàng có kiểm tra giám sát vốn vay hay khơng ?  Có  Khơng Nếu có, số lần kiểm tra giám sát là:……………………… lần Số lần cán Ngân hàng tiếp xúc với khách hàng:……… lần CHÂN THÀNH CÁM ƠN! PHỤ LỤC XỬ LÝ SỐ LIỆU Thống kê mô tả tab gioitinh GIOITINH Obs Mean 270 270 270 CHUYENNGANH Freq Cum Percent 246 15 270 Freq Percent Freq Obs Mean 24 52 18 91.11 94.44 100 Cum 14.07 85.93 100 Percent 97 173 270 Total Max 91.11 3.33 5.55 100 38 232 270 Total LVHD 22.96 100 30 12 Total LHDN 22.96 77.04 100 Cum Std Dev Min 9.181481 4.657052 41.33704 4.504574 15.6037 1.701297 Variable Percent 62 208 270 Total Variable namh tuoi trinhdo Freq 14.07 100 Cum 35.93 64.07 100 Std Dev 35.93 100 Min Max tlnpt 270 0.672004 0.131143 0.428571 0.909091 roa 270 0.068219 0.078215 -0.09703 0.386435 tdnvay 270 460.5498 610.2637 30 4500 sotienvay 270 360.2943 401.0269 30 3050 vontc 270 176.49 181.68 50 1200 noquahan 270 1.622222 0.825852 kncbtd 270 8.044444 3.985786 24 Variable ktgsvv gttsb slantx cpvay Obs 270 270 270 270 Mean Std Dev Min 6.203704 3.724627 570.0229 623.8757 6.151852 3.452694 13.59556 19.86861 Mơ hình Logit sum rrtd tlnpt roa vontc sotienvay kncbtd ktgsvv namh lhdn lvh Variable | Obs Mean Std Dev Min Max -+ -rrtd | 270 4333333 4964558 tlnpt | 270 6720043 1311425 4285714 9090909 roa | 270 068219 0782145 -.0970334 3864348 vontc | 270 176.4892 181.6789 50 1200 sotienvay | 270 360.2943 401.0269 30 3050 -+ -kncbtd | 270 8.044444 3.985786 24 ktgsvv | 270 6.203704 3.724627 20 namh | 270 9.181481 4.657052 24 lhdn | 270 8592593 3483997 lvh | 270 6407407 4806743 reg rrtd tlnpt roa vontc sotienvay kncbtd ktgsvv namh lhdn lvh Source | SS df MS Number of obs = 270 -+ -F( 9, 260) = 15.96 Model | 23.5966342 2.62184824 Prob > F = 0.0000 Residual | 42.7033658 260 164243715 R-squared = 0.3559 -+ -Adj R-squared = 0.3336 Total | 66.3 269 246468401 Root MSE = 40527 -rrtd | Coef Std Err t P>|t| [95% Conf Interval] -+ -tlnpt | 2139072 1928339 1.11 0.268 -.1658079 5936222 roa | -1.647405 3427515 -4.81 0.000 -2.322327 -.9724826 vontc | -.0008935 0002255 -3.96 0.000 -.0013376 -.0004494 sotienvay | 0004629 0001078 4.29 0.000 0002506 0006752 kncbtd | -.0469809 0074767 -6.28 0.000 -.0617035 -.0322584 ktgsvv | 0033627 008159 0.41 0.681 -.0127035 0194288 namh | 0113413 0060789 1.87 0.063 -.0006288 0233115 lhdn | -.0747433 0742197 -1.01 0.315 -.2208915 0714049 lvh | 0073398 0529753 0.14 0.890 -.0969753 111655 _cons | 7053539 1664653 4.24 0.000 377562 1.033146 - vif Variable | VIF 1/VIF -+ -sotienvay | 3.06 0.326529 vontc | 2.75 0.363683 ktgsvv | 1.51 0.661144 kncbtd | 1.45 0.687529 namh | 1.31 0.761839 roa | 1.18 0.849578 lhdn | 1.10 0.913151 lvh | 1.06 0.941648 tlnpt | 1.05 0.954734 -+ -Mean VIF | 1.61 hettest Breusch-Pagan / Cook-Weisberg test for heteroskedasticity Ho: Constant variance Variables: fitted values of rrtd chi2(1) = 3.44 Max 60 0.2 20 5185 19 162 Prob > chi2 = 0.0637 logit rrtd tlnpt roa vontc sotienvay kncbtd ktgsvv namh lhdn lvh, robust Iteration 0: log pseudolikelihood = -184.74258 Iteration 1: log pseudolikelihood = -120.72307 Iteration 2: log pseudolikelihood = -117.49533 Iteration 3: log pseudolikelihood = -117.4519 Iteration 4: log pseudolikelihood = -117.45185 Iteration 5: log pseudolikelihood = -117.45185 Logistic regression Number of obs = Wald chi2(9) = 65.41 Prob > chi2 = 0.0000 Log pseudolikelihood = -117.45185 Pseudo R2 270 = 0.3642 -| Robust rrtd | Coef Std Err z P>|z| [95% Conf Interval] -+ -tlnpt | 1.27536 1.265831 1.01 0.314 -1.205622 3.756343 roa | -12.71048 4.878719 -2.61 0.009 -22.27259 -3.148366 vontc | -.0084192 001946 -4.33 0.000 -.0122334 -.0046051 sotienvay | 0042142 000956 4.41 0.000 0023404 006088 kncbtd | -.3964802 0643138 -6.16 0.000 -.5225329 -.2704275 ktgsvv | 0146894 0593223 0.25 0.804 -.1015801 1309589 namh | 05961 0463277 1.29 0.198 -.0311907 1504107 lhdn | -.5305543 4597916 -1.15 0.249 -1.431729 3706207 lvh | -.0663812 3475645 -0.19 0.849 -.7475951 6148327 _cons | 2.360427 1.142764 2.07 0.039 1206512 4.600203 - lstat Logistic model for rrtd True -Classified | D ~D | Total -+ + + | 96 29 | 125 - | 21 124 | 145 -+ + Total | 117 153 | 270 Classified + if predicted Pr(D) >= True D defined as rrtd != -Sensitivity Pr( +| D) 82.05% Specificity Pr( -|~D) 81.05% Positive predictive value Pr( D| +) 76.80% Negative predictive value Pr(~D| -) 85.52% -False + rate for true ~D Pr( +|~D) 18.95% False - rate for true D Pr( -| D) 17.95% False + rate for classified + Pr(~D| +) 23.20% False - rate for classified - Pr( D| -) 14.48% -Correctly classified 81.48% - mfx Marginal effects after logit y = Pr(rrtd) (predict) = 33925465 -variable | dy/dx Std Err z P>|z| [ 95% C.I ] X -+ -tlnpt | 2858859 28495 1.00 0.316 -.272609 84438 672004 roa | -2.849193 99522 -2.86 0.004 -4.79978 -.898603 068219 vontc | -.0018873 00044 -4.34 0.000 -.00274 -.001034 176.489 sotien~y | 0009447 00022 4.32 0.000 000516 001374 360.294 kncbtd | -.0888754 01499 -5.93 0.000 -.118258 -.059492 8.04444 ktgsvv | 0032928 01331 0.25 0.805 -.022794 029379 6.2037 namh | 0133622 0105 1.27 0.203 -.007219 033943 9.18148 lhdn*| -.1247881 11189 -1.12 0.265 -.344094 094518 859259 lvh*| -.0149236 07823 -0.19 0.849 -.168243 138396 640741 -(*) dy/dx is for discrete change of dummy variable from to