Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hậu giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ LÊ THỊ THIỆN THANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ LÊ THỊ THIỆN THANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành Tài ngân hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS VƯƠNG QUỐC DUY CẦN THƠ, 2020 i LỜI CẢM ƠN Trước hết Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến Thầy PGS.TS Vương Quốc Duy - Trường Đại học Cần Thơ – người giành nhiều thời gian, tâm huyết với kinh nghiệm kiến thức tận tình bảo, đưa hướng dẫn cho Tôi suốt q trình làm luận văn Tơi xin bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến thầy cô giáo trường Đại học Tây Đô, đặc biệt thầy cô thuộc khoa Sau đại học, giúp đỡ Tôi suốt thời gian học cao học Trường vừa qua Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn đồng nghiệp BIDV - Chi nhánh Hậu Giang bảo, chia sẻ tài liệu, có đóng góp q báu để Tơi có tư liệu phục vụ cho việc hoàn thành luận văn Cuối Tơi xin gửi lời cảm ơn đến tồn bạn bè, gia đình người thân, người giúp đỡ, động viên Tơi hồn thành luận văn ii TÓM TẮT NỘI DUNG LUẬN VĂN Đề tài luận văn tốt nghiệp: “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang” thực với mục đích nhằm phân tích thực trạng yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang Trên sở đó, đề tài đề xuất số hàm ý quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn đến Để đạt mục tiêu nghiên cứu nêu tác giả sử dụng phương pháp thu thập số liệu (thứ cấp sơ cấp) trình bày cụ thể chương phân tích số liệu (phương pháp định tính phương pháp định lượng) trình bày cụ thể chương 3, để phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, sở đề xuất hàm ý sách nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hậu Giang thời gian tới Bằng việc sử dụng mơ hình hồi quy Binary Logistic để phân tích yếu tố ảnh hưởng đến RRTD cá nhận BIDV - Chi nhánh Hậu Giang, viết đưa 07 yếu tố ảnh hưởng tín dụng cá nhân là: tuổi, trình độ học vấn, lĩnh vực vay vốn, số lần đáo hạn, loại tài sản đảm bảo, thu nhập khách hàng, lịch sử vay vốn khách hàng Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng chi nhánh Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội cần có kế hoạch kiểm tra hàng q cơng tác tín dụng, kịp thời phát thiếu sót hồ sơ tín dụng để chi nhánh bổ sung kịp thời iii ABSTRACT Graduation thesis: "Factors affecting credit risk at Vietnam Investment and Development Joint Stock Commercial Bank - Hau Giang Branch" were conducted with the purpose to analyze the situation and Factors affecting credit risk at Vietnam Investment and Development Joint Stock Commercial Bank - Hau Giang Branch On that basis, the thesis proposes a number of administrative implications to limit credit risks in the coming period To achieve the above-mentioned research objectives, the author uses data collection methods (secondary and primary) that will be presented in detail in chapter and data analysis (qualitative and quantitative methods) ) are presented in detail in chapter 3, to analyze the factors affecting individual customer credit risks, on which basis, propose policy implications to limit credit risks at BIDV Hau Giang branch in the near future By using the Binary Logistic regression model to analyze the factors affecting personal credit risk at BIDV – Hau Giang Branch, the article has presented 07 factors affecting personal credit: age, education level, field of loan, number of due dates, type of collateral, client's income, client's loan history Strengthen the inspection and supervision of credit activities at the branch The internal inspection and control department needs to have a plan to check the credit quarterly, promptly detect shortcomings in the credit file for timely addition by the branch iv LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu Tôi kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khoa học khác Tác giả luận văn Lê Thị Thiện Thanh v MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 GIẢ THUYẾT VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Giả thuyết nghiên cứu 1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian 1.4.2 Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN VĂN 1.7 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 2.1.2 Khái niệm tín dụng Cá nhân (Nguyễn Minh Kiều, 2010): 2.1.3 Rủi ro tín dụng 2.2 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY 19 2.3 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 22 Tóm tắt chương 2: 26 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1 KHUNG NGHIÊN CỨU 27 3.2 PHƯƠNG PHÁP THU THẬP SỐ LIỆU 27 3.3 PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH SỐ LIỆU 29 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 31 4.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH HẬU GIANG 31 4.1.1 Giới thiệu chung BIDV - Chi nhánh Hậu Giang 31 vi 4.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 32 4.1.3 Lĩnh vực kinh doanh số vấn đề khác 34 4.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang 34 4.1.5 Cơ cấu nguồn vốn tình hình huy động vốn ngân hàng qua 03 năm (2017 – 2019) 36 4.1.6 Tiền gửi tổ chức kinh tế 39 4.1.7 Vốn quỹ 40 4.1.8 Vốn điều chuyển từ Trung Ương (TW) 40 4.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 41 4.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 41 4.2.2 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế BIDV Hậu Giang 41 4.2.3 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế BIDV Hậu Giang 45 4.2.4 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế BIDV Hậu Giang 47 4.2.5 Phân tích tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế BIDV Hậu Giang 50 4.2.6 Đánh giá hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế ngân hàng qua 03 năm 2017 -2019 52 4.3 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 54 4.3.1 Mô tả mẫu nghiên cứu khách hàng cá nhân 54 4.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân BIDV Chi nhánh Hậu Giang 57 4.4 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV - CHI NHÁNH HẬU GIANG 60 4.4.1 Kiểm sốt nhân tố thơng tin khách hàng (Biến số Tuổi, Trình độ số người hộ, mục đích vay, số tiền vay…) 61 4.4.2 Kiểm soát nhân tố từ phía Ngân hàng (cán tín dụng cơng tác thẩm định tín dụng) 61 4.4.3 Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng (thông tin phù hợp với hồ sơ tín dụng) 62 4.4.4 Xây dựng bảng thống kê dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 62 vii 4.4.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng 63 4.4.6 Xây dựng cấu tín dụng đa dạng danh mục tín dụng 63 4.4.7 Hồn thiện sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng 64 4.4.8 Tăng cường kiểm tra kiểm soát nội 65 4.4.9 Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng quỹ dự phòng để tài trợ RRTD 65 4.4.10 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 66 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 68 5.1 KẾT LUẬN 68 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 69 5.2.1 Đối với BIDV (dựa vào cán tín dụng quy trình cấp tín dụng) 69 5.2.2 Đối với khách hàng (Dựa vào thông tin liên quan khách hàng) 70 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 PHỤ LỤC 74 viii DANH SÁCH BẢNG Bảng Diễn giải biến số kỳ vọng mơ hình 26 Bảng 4.1: Kết hoạt động kinh doanh BIDV Hậu Giang 03 năm 20172019 35 Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn BIDV Hậu Giang 03 năm 2017-2019 37 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế BIDV Hậu Giang 03 năm 2017-2019 42 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế BIDV Hậu Giang 03 năm 2017-2019 45 Bảng 4.5: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế BIDV Hậu Giang 03 năm 2017-2019 48 Bảng 4.6: Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế BIDV Hậu Giang qua 03 năm 2017-2019 50 Bảng 4.7: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng BIDV Hậu Giang qua 03 năm 2017-2019 53 Bảng 4.8: Số quan sát theo nhóm nợ 55 Bảng 4.9: Số quan sát theo nhân tố ảnh hưởng đến RRTD 55 Bảng 4.10: Số quan sát trình độ học vấn tuổi khách hàng vay vốn 56 Bảng 4.11: Đặc điểm khác mẫu nghiên cứu 57 Bảng 4.12: Kiểm định ý nghĩa hệ số hồi quy 58 61 biện pháp để kiểm sốt Từ phân tích tác giả đề số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV sau: 4.4.1 Kiểm sốt nhân tố thơng tin khách hàng (Biến số Tuổi, Trình độ số người hộ, mục đích vay, số tiền vay…) Với thực trạng hầu hết ngân hàng, có BIDV Hậu Giang chủ yếu đánh giá khách hàng thông qua báo cáo khách hàng với độ tin cậy thấp, mà khơng coi trọng (làm chiếu lệ) phương pháp vấn nội dung vấn Do vậy, cần áp dụng phương pháp vấn, thu thập thông tin trực tiếp từ khách hàng, từ thực tế trường….Việc sử dụng phương pháp vấn hiệu cao việc đánh giá thiện chí, động cơ, thái độ, mục đích vay vốn, lực lãnh đạo, uy tín,…phân tích nhân tố phi tài khách hàng Cần nhận thức vấn khách hàng phần quan trọng việc phân tích đánh giá tín dụng chung Đây không phần trình định ban đầu việc có nên chấp nhận hay từ chối cho vay mà phần kiểm tra kiểm soát liên tục BIDV Hậu Giang cần nâng cao lực vấn, kỹ giao tiếp, chăm sóc khách hàng cách bản, chuyên nghiệp, khai thác thông tin cho nhân viên tín dụng bên cạnh việc nâng cao lực chuyên môn thẩm định Phương pháp, kỹ vấn nội dụng vấn…cần hoàn thiện tiến đến xây dựng cẩm nang quy trình thực CBTD cần thẩm định kỹ khách hàng, thông qua thông tin, bạn bè, đối tác khách hàng, bên cạnh thu thập thơng tin CIC từ phía ngân hàng nhà nước để nắm uy tín, chất lượng trả nợ khách hàng 4.4.2 Kiểm soát nhân tố từ phía Ngân hàng (cán tín dụng cơng tác thẩm định tín dụng) BIDV Hậu Giang phải hoàn thiện máy giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng sở hình thành phận độc lập không tham gia vào trình tạo rủi ro, có chức quản lý, giám sát rủi ro cho NH BIDV Hậu Giang phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn chế độ quy chế quy trình nghiệp vụ, cụ thể: Ban hành đầy đủ quy chế, quy trình nghiệp vụ nguyên tắc tuân thủ quy định Nhà nước, NHNN, kịp thời hướng dẫn văn chế độ có liên quan để áp dụng thống toàn hệ thống NH Đồng thời, hệ thống văn chế 62 độ, quy chế, quy trình…phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán phải nắm vững thực thi đầy đủ, xác BIDV Hậu Giang cần phải xây dựng hoàn chỉnh quy chế tuyển dụng tuân thủ nghiêm ngặt quy chế Tuyển dụng cán đủ lực, chuyên môn, phẩm chất đạo đức BIDV Hậu Giang cần phải xây dựng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến, đại, ổn định Thường xuyên kiểm tra bảo trì, bảo dưỡng kịp thời thay bổ sung cần thiết để đảm bảo hoạt động ổn định trường hợp Nâng cấp hệ thống thông tin, công nghệ ngân hàng, để giảm thiểu rủi ro trình tác nghiệp, ngồi hệ thống cơng nghệ thơng tin ngân hàng đại giảm thiểu thời gian, nhân lực cho ngân hàng việc báo cáo số liệu, thống kê dư nợ… 4.4.3 Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng (thơng tin phù hợp với hồ sơ tín dụng) Thơng tin đóng vai trị quan trọng, phục vụ đắc lực việc phân tích, thẩm định tín dụng để cấp tín dụng nói chung quản trị RRTD nói riêng Hiện nay, nguồn thơng tin phục vụ cho công tác quản trị RRTD chủ yếu khách hàng cung cấp thông qua hồ sơ, báo cáo; nguồn thông tin thu thập từ Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chưa đầy đủ, cập nhật không kịp thời; nguồn thông tin thu thập từ quan quản lý nhà nước, quan liên quan không kịp thời; việc cập nhật, lưu trữ, quản lý khai thác thông tin chưa khoa học, nên ảnh hưởng lớn đến chất lượng phân tích, thẩm định tín dụng, xếp hạng tín dụng khách hàng hi thơng tin đầy đủ, mang tính thời sự, độ tin cậy cao việc định cấp tín dụng, phục vụ cơng tác quản trị RRTD thuận lợi, dễ dàng xác Do vậy, cần tập trung nguồn lực để ứng dụng công nghệ thông tin đại vào việc chọn lọc, thu thập, lưu trữ, quản lý khai thác hệ thống thông tin khách hàng phục vụ cho công tác phân tích tín dụng quản trị RRTD vào bản, hiệu hơn, góp phần hạn chế đến mức thấp tổn thất tín dụng xảy 4.4.4 Xây dựng bảng thống kê dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng Thường xun thu thập thơng tin liên quan đến tư cách lực pháp lý khách hàng, chế sách Nhà nước ảnh hưởng đến hoạt động khách hàng, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mơi trường nội cấp tín dụng ngân hàng để phân tích, đánh giá nguyên nhân phát 63 sinh nợ xấu phương diện phía khách hàng; phía sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng kiểm sốt RRTD ngân hàng; tác động mơi trường kinh doanh; phân tích, dự báo tác động việc thay đổi môi trường bên ngồi, bên tác động khơng tốt đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để tổng kết, xây dựng hệ thống dấu hiệu nhận diện RRTD đã, xảy để phục vụ cho công tác quản trị RRTD nhận diện RRTD nhân viên ngân hàng cách có hệ thống, chủ động, khoa học Phát sớm RRTD dựa số dấu hiệu cảnh báo như: Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao lực lượng CBTD cịn mỏng, tình hình cho vay q tập trung vào số khách hàng lớn, khách hàng gặp khó khăn việc tiêu thụ ảnh hưởng đến khả thu nợ, khách hàng có tình hình tài yếu, khả kinh doanh hiệu nhóm khách hàng thuộc lĩnh vực hoạt động kinh doanh 4.4.5 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng mơ hình dùng để lượng hóa RRTD, xác định mức độ rủi ro chấp nhận để xây dựng sách khách hàng, sách cấp tín dụng, trích dự phịng RRTD để có nguồn vốn chủ động tài trợ RRTD, giúp ngân hàng tránh tình trạng khả toán, đổ vỡ tổn thất RRTD xảy khơng kiểm sốt Do đó, cần tiếp tục đề xuất hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng nghiên cứu, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế xếp hạng tín nhiệm khách hàng, phải phù hợp với khách hàng, tiềm năng, lợi phát triển kinh tế Việt Nam khả cạnh tranh ngân hàng; hồn thiện phương pháp, q trình, cách kiểm soát, thu thập liệu hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ việc đánh giá RRTD, phân bổ tài sản chịu rủi ro để xếp hạng, lượng hóa ước tính vỡ nợ tổn thất cho loại tài sản chịu rủi ro định Hoàn thiện sớm áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân, hộ gia đình để đo lường RRTD, thực sách cấp tín dụng đối tượng khách hàng 4.4.6 Xây dựng cấu tín dụng đa dạng danh mục tín dụng Xây dựng danh mục tín dụng theo ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng có liên quan phù hợp với tiềm năng, lợi phát triển ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng có liên quan nhằm đa dạng hóa danh mục tín dụng Đa 64 dạng hố danh mục tín dụng biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán RRTD, thực nguyên tắc “khơng bỏ trứng vào rổ” Đa dạng hố danh mục tín dụng đầu tư tín dụng vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề, nhóm khách hàng có liên quan có mức độ rủi ro khác nhau, mức sinh lời khác Để thực đa dạng hoá danh mục tín dụng, cần thực nội dung sau: Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển, tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành định kế hoạch cấu lại kinh tế Đầu tư vào hộ sản xuất kinh doanh nhiều loại sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ, tránh tập trung cho vay sản xuất kinh doanh số loại sản phẩm, đặc biệt sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường Tránh cấp tín dụng lớn hộ, nhóm hộ có liên quan, ln đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số nhu cầu vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh hộ để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ hộ 4.4.7 Hồn thiện sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng Có thể nói sách tín dụng cương lĩnh hoạt động tín dụng ngân hàng quy trình tín dụng tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng hộ, yêu cầu cán ngân hàng từ nhân viên đến cấp lãnh đạo, điều hành hoạt động tín dụng phải tuân thủ, thực nghiêm túc sách tín dụng quy trình cấp tín dụng đảm bảo hoạt động tín dụng hướng, kiểm soát RRTD, giảm thiểu tổn thất RRTD xảy nâng cao doanh lợi cho ngân hàng Khi xây dựng sách tín dụng cần quan tâm xây dựng giới hạn, cấu tín dụng; danh mục tín dụng ngành, lĩnh vực, thành phần kinh tế, nhóm khách hàng liên quan phải sở định hướng phát triển kinh tế - xã hội địa bàn, mức độ rủi ro chấp nhận dự báo tầm trung, dài hạn Để đảm bảo hoạt động cấp tín dụng diễn thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng cần tiếp tục rà sốt, hồn thiện quy trình cấp tín dụng theo hướng: Tiếp tục tách 65 bạch, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp khối hỗ trợ cách thật độc lập, khách quan để thực nhiệm vụ quản trị RRTD quy trình cấp tín dụng; tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cấp tín dụng khoản tín dụng tồn danh mục tín dụng 4.4.8 Tăng cường kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội có ý nghĩa quan trọng, mặt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội giúp ngân hàng phát sai sót q trình cấp tín dụng để chấn chỉnh, khắc phục, từ có biện pháp ngăn ngừa rủi ro kịp thời; mặt khác thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cịn giúp phát điểm bất hợp lý chế, quy trình, sách cấp tín dụng để kịp thời bổ sung, sửa đổi cho phù hợp Chính vậy, ngân hàng cần thiết lập chế kiểm tra, kiểm soát hoạt động cấp tín dụng cách có hiệu lực, hiệu để giám sát suốt trình cấp tín dụng khách hàng Để cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội vào thực chất đạt hiệu cao việc phát xử lý sai phạm, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro, cần thực theo hướng sau: Định kỳ đột xuất thực việc kiểm tra, kiểm sốt tín dụng để kịp thời phát sai sót, rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phịng ngừa hiệu quả, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Nội dung kiểm tra bao gồm: iểm tra việc chấp hành quy trình cấp tín dụng; sách khách hàng; kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay; kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng; kiểm tra việc thực phân cấp, ủy quyền hoạt động tín dụng,… Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội cán có trình độ, kinh nghiệm, am hiểu lĩnh vực tín dụng, pháp luật liên quan đế cơng tác tín dụng xử lý khoản tín dụng xấu 4.4.9 Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng quỹ dự phòng để tài trợ RRTD Việc phân loại nợ có ý nghĩa quan trọng việc phản ảnh thực trạng mức độ rủi ro khoản cấp tín dụng, sở để trích lập quỹ dự phòng rủi ro, tạo nguồn vốn để chủ động tài trợ RRTD Do vậy, việc phân loại nợ phải thực công khai, minh bạch, chất khoản nợ, tránh trường hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà phân loại nợ không dẫn đến thiếu nguồn vốn để tài trợ 66 RRTD; cần có phương án trích lập đủ quỹ dự phòng để tài trợ RRTD; sử dụng dự phòng để tài trợ RRTD phải đối tượng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định BIDV Việt Nam, tích cực chủ động triển khai biện pháp hiệu để tận thu hồi nợ xấu, nợ tài trợ rủi ro nhằm giảm thiểu đến mức tối đa tổn thất hoạt động tín dụng Hay đưa TSBĐ vào để tính giá trị để loại trừ trích lập dự phịng, phải lưu ý tài sản hợp pháp, bảo đảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy định pháp luật, có đủ hồ sơ pháp lý lưu đủ BIDV Hậu Giang, dễ dàng bán chuyển nhượng, phát 4.4.10 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người nhân tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng nhân tố người lại đóng vai trị quan trọng Nó định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng tập trung vào số nội dung sau: Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán liên quan đến hoạt động tín dụng Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng nhân viên tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Ngồi ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng 67 Đối với hệ thống ngân hàng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chìa khóa, có tác động lớn đến kết kinh doanh Với mục tiêu nghiên cứu luận văn đề xuất giải pháp đảm bảo an toàn hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng từ thực tế hoạt động tín dụng doanh nghiệp cá nhân BIDV Hậu Giang Trong chương 5, luận văn phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD doanh nghiệp nhân tố ảnh hưởng đến RRTD cá nhân Bên cạnh đó, luận văn đề xuất số gợi ý, giải pháp để hoàn chỉnh nghiệp vụ, hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Hậu Giang nhằm nâng cao khả cạnh tranh nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chỉ thực đồng giải pháp hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV Hậu Giang đạt hiệu cao 68 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 5.1 KẾT LUẬN Với mục tiêu đánh giá tìm nhân tố ảnh hưởng đến RRTD BIDV - Chi nhánh Hậu Giang, từ đề giải pháp hạn chế RRTD, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Hậu Giang Thơng qua mơ hình nghiên cứu này, tác giả phân tích đánh giá cách khái quát ảnh hưởng loại rủi ro tác động đến hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Hậu Giang, đặc biệt RRTD Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu vừa định lượng vừa định tính, luận văn trình bày vấn đề sau: Trình bày sở lý luận tín dụng NHTM, khái niệm, phân loại RRTD, thiệt hại RRTD gây ra, phân tích tiêu đo lường RRTD Luận văn vào tìm hiểu dấu hiệu nhận biết nguyên nhân phát sinh RRTD Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng quản lý RRTD BIDV - Chi nhánh Hậu Giang Từ đó, luận văn mặt ưu điểm hạn chế cơng tác lý RRTD nói chung Chi nhánh nói riêng Đây để đưa giải pháp cụ thể kiến nghị góp phần hồn thiện cơng tác quản lý RRTD Bằng việc sử dụng mơ hình hồi quy Binary Logistic để phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD cá nhân BIDV - Chi nhánh Hậu Giang, viết đưa 07 nhân tố ảnh hưởng tín dụng doanh nghiệp là: tuổi, trình độ học vấn, lĩnh vực vay vốn, số lần đáo hạn, loại tài sản đảm bảo, thu nhập khách hàng, lịch sử vay vốn khách hàng Trên sở phân tích thực trạng đó, luận văn đưa mơt số gợi ý, giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Hậu Giang Với giải pháp mà tác giả đề xuất đề tài ứng dụng vào thực tế, góp phần hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Hậu Giang, nhằm giúp cho Ngân hàng phát triển an toàn, bền vững điều kiện cạnh tranh gay gắt 69 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 5.2.1 Đối với BIDV (dựa vào cán tín dụng quy trình cấp tín dụng) Chi nhánh BIDV Hậu Giang, chức nhiệm vụ quy định theo Luật NHNN, phải tăng cường nội dung công tác sau nhằm đảm bảo cho hoạt động ngân hàng địa bàn phát triển thuận lợi an tồn Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng chi nhánh Bộ phận kiểm tra kiểm sốt nội cần có kế hoạch kiểm tra hàng q cơng tác tín dụng Q trình kiểm tra mặt nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng theo quy chế, quy trình Ngân hàng BIDV, mặt khác kịp thời phát thiếu sót hồ sơ tín dụng để chi nhánh bổ sung kịp thời Tăng cường công tác nghiên cứu, thu thập thông tin tài – tiền tệ, giá thị trường để đáp ứng nhu cầu thông tin TCTD địa bàn ngồi thơng tin tình hình vay vốn tổ chức cá nhân cung cấp qua mạng thông tin CIC Để thực việc cung cấp thông tin đầy đủ hiệu quả, Chi nhánh BIDV Hậu Giang cần đề xuất giải pháp lên BIDV Việt Nam để nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Bộ phận tín dụng phụ trách kinh doanh cần xây dựng kế hoạch tín dụng cụ thể, đề xuất mức cấp tín dụng, chế lãi suất, biện pháp đảm bảo tín dụng Ln bám sát tình hình thực tế, đề xuất kịp thời giải pháp nhằm tăng trưởng tín dụng kèm với nâng cao chất lượng tín dụng Chủ động phối hợp với khách hàng vay để thực việc đánh giá chất lượng khă thu hồi khoản nợ đồng thời có biện pháp xử lý phù hợp, như: cấu lại nợ hợp lý để giảm khó khăn tài tạm thời cho doanh nghiệp, trích lập dự phịng rủi ro xử lý nợ xấu 70 Thường xuyên cập nhật chương trình quản lý rủi ro 5.2.2 Đối với khách hàng (Dựa vào thông tin liên quan khách hàng) Khách hàng cần trung thực cung cấp kịp thời thông tin cho ngân hàng gặp biến cố như: nguồn thu nhập trả nợ giảm, tình hình kinh doanh gặp khó khăn để có hướng giải phù hợp, hạn chế RRTD xảy Khách hàng toán nợ hạn cung cấp đầy đủ chứng từ cách nhanh chóng, kịp thời theo yêu cầu Ngân hàng 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO Đối với hệ thống ngân hàng nói chung BIDV - Chi nhánh Hậu Giang nói riêng, quản trị rủi ro tín dụng chìa khóa, có tác động lớn đến kết kinh doanh Với mục tiêu nghiên cứu luận văn đề xuất giải pháp đảm bảo an toàn hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng từ thực tế hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Hậu Giang Bên cạnh đó, luận văn đề xuất số gợi ý, giải pháp bản, số kiến nghị BIDV - Chi nhánh Hậu Giang, khách hàng nhằm hỗ trợ ngân hàng BIDV - Chi nhánh Hậu Giang hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao khả cạnh tranh nâng cao hiệu hoạt động Tuy nhiên, nghiên cứu nhiều hạn chế, đề tài phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD sở liệu sẵn có ngân hàng khu vực Hậu Giang Bên cạnh nghiên cứu đưa nguyên nhân RRTD từ phía khách hàng chưa đứng từ góc độ ngân hàng Nếu có điều kiện, nghiên cứu thực nhằm hạn chế điểm yếu gặp phải Cụ thể, nghiên cứu điều tra trực tiếp khách hàng doanh nghiệp lẫn cá nhân để nắm đầy đủ thông tin rủi ro tín dụng Đồng thời, nghiên cứu thu thập thông tin từ chuyên gia lĩnh vực ngân hàng để nắm trạng hoạt động khó khăn ngân hàng 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tiếng Việt: Nguyễn Minh Hà Trịnh Hoàng Nam, 2013 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Việt Nam Cơng nghệ ngân hàng, số 88, trang 03-08 Nguyễn Thị Thu Hằng, 2013 Nợ xấu ngân hàng Việt Nam : Một năm nhìn lại Tạp chí ngân hàng, số 6, tr 21-26 Trịnh Minh Hưng, 2005 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam, thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ kinh tế Trịnh Thị Huyền, 2013 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Cần Thơ, Luận văn thạc sĩ kinh tế Đại học Cần Thơ Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại TP.HCM: Nhà xuất Lao Động Xã Hội Nguyễn Thị Thanh Huyền, 2011 Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng Tạp chí Ngân hàng, số 7, trang 60-67 Nguyễn Minh Kiều, 2008 Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê Trương Đông Lộc, 2010 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước khu vực Đồng sông Cửu Long Tạp chí phát triển kinh tế, số 156, trang 49-5, 57 Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ Tạp chí ngân hàng, số 3, trang 38-41 10 Trương Đông Lộc Nguyễn Thanh Bình, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay hạn nông hộ tỉnh Hậu Giang Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 64, trang 3-7 11 Vũ Hương Mai, 2010 Bàn khái niệm rủi ro hoạt động khác biệt với loại rủi ro khác ngân hàng Tạp chí ngân hàng, số 18, trang 46-48 12 Nguyễn Thị Mùi, 2012 Thực trạng nợ xấu ngân hàng Việt Nam giải pháp tháo gỡ Tạp chí tài chính, số 11 13 Mai Văn Nam, 2008 Giáo trình kinh tế lượng TP.HCM: Nhà xuất Văn hóa Thơng tin 72 14 Phạm Thị Nguyệt Hà Mạnh Hùng, 2011 Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tạp chí Ngân hàng, số 9, trang 29-33 15 Phan Thị Hằng Nga, 2013 Năng lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 16 Võ Thị Hồng Nhung, 2012 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng thương mại địa bàn thành phố Cần Thơ, Luận văn thạc sĩ kinh tế Đại học Cần Thơ 17 Lê Khương Ninh Cao Văn Hơn, 2013 Thực trạng hạn chế tín dụng nơng hộ An Giang Tạp chí Ngân hàng, số 15, trang 53-58 18 Lê Khương Ninh Lâm Thị Bích Ngọc, 2012 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đồng sông Cửu Long Công nghệ ngân hàng, số 75, trang 03- 11 19 Lê Khương Ninh Phạm Văn Dương, 2011 Phân tích nhân tố định lượng vốn vay thức hộ nơng dân tỉnh An Giang Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 60, trang 8–15 20 Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS TP HCM: Nhà xuất Hồng Đức 21 Lê Văn Tư, 2005 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội, NXB tài 22 Nguyễn Hữu Thiện, 2011 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Vĩnh Long Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Cần Thơ 23 Trần Thị Minh Trang, 2014 Xây dựng khuôn khổ quản trị rủi ro hoạt động hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 5, trang 14-18 24 Lê Khắc Trí, 2002 Hệ thống ngân hàng với nhiệm vụ hỗ trợ phát triển kinh tế tư nhân Tạp chí ngân hàng, số 10, trang 24-25 Danh mục tài liệu tiếng Anh: Ali, A & Daly, K, 2010 Macroeconomics Determinants of Credit Risk: Recent Evidence from a Cross Country Study International Review of Finacial Analysis 19, tr.165-171 Barber, Brad M., and Terrance Odean, “Trading Is Hazardous to Your Wealth: The Common Stock Investment Performance of Individual Investors,” Journal of Finance, LV (2000), 773–806 73 Bonfim, D, 2009 Credit Risk Divers: Evaluating the Contribution of Firm Level Information and of Macroeconomic Dynamics Journal of Banking and Finance 33, tr.281-299 Gertler, Mark, and Simon Gilchrist 1994 "Monetary Policy, Business Cycles, and the Behavior of Small Manufacturing Firms," Quarterly Journal of Economics, 109(2): 309-340 Kano, M., Uchda, H.,Udell, G & Wanatabe, W, 2011 Information Verifiabitity, Bank Organization, Bank Competition and Bank-Borrower Relationships Journal of Banking and Finance 35, tr.935-954 Kolapo, T Funso, 2012 Credit Risk and Commercial banks’ performance in Nigeria: a panel model approach Scott, J., 2006 Loan Officer Turnover and Credit Availability for Small Firms Journal of Small Bussiness Management 44(4), tr 544-562 Shiller Robert J (2000) “Measuring Bubble Expectations and Investor Confidence.” Journal of Psychology and Financial Markets, 1:1, pp 49-60 Steijvers, T, 2009 Collateral and Credit Rationing: A Review of Empirical Studies as a Guide for Future Re-search Journal of Economic Surveys 23(5), tr.924946 10 Tang, T (2009), Information Asymmetry and Firms Credit Maket Access: Evidence from Moodys Credit Rating Format Refinement Journal of Financial Ecomomics 93, tr.325-351 74 PHỤ LỤC Kết hồi quy Logistic khách hàng cá nhân corrgioitinh tuoihocvansonguoitronghomucdichvay sotienvaythoihanvaysldaohan loaitsdbthunhaplichsuvay (obs=300) gioitinh tuoi hocvan songuo~o mucdic~ysotien~ythoiha~ysldaohan loaitsdb thunhap lichsu~y gioitinh 1.0000 tuoi -0.0637 1.0000 hocvan 0.0576 -0.2157 songuoitro~o -0.0985 0.0357 0.0254 1.0000 mucdichvay -0.0573 0.1742 -0.1757 -0.0713 sotienvay 0.0196 -0.0005 0.1196 -0.0799 0.0669 1.0000 thoihanvay -0.0258 -0.1260 0.1857 0.0212 -0.4972 0.0348 sldaohan 0.0011 -0.1633 -0.0068 0.0711 -0.0968 0.1012 0.0260 1.0000 loaitsdb 0.0493 0.2033 -0.1948 0.0193 0.3714 -0.0737 -0.5103 -0.1175 thunhap -0.0268 0.0959 -0.0031 -0.0340 0.0690 0.0155 -0.0992 -0.1225 0.0770 1.0000 lichsuvay 0.1899 -0.1249 -0.1735 0.0644 0.0343 -0.0133 -0.0205 0.1159 -0.0077 -0.1377 1.0000 Probit regression Log likelihood = -31.893442 ruiro Coef gioitinh -.3295048 tuoi -.0571749 Std Err 1.0000 1.0000 Numberofobs = 300 LR chi2(11) = 131.26 Prob > chi2 = 0.0000 Pseudo R2 = 0.6730 z P>|z| [95% Conf Interval] 4048523 -0.81 0.416 -1.123001 4639911 0285621 -2.00 0.045 -.1131555 -.0011942 -.1017547 hocvan -.4863821 196242 -2.48 0.013 -.8710094 songuoitro~o -.1037091 1267093 -0.82 0.413 -.3520548 1446366 mucdichvay -1.516697 7149692 -2.12 0.034 -2.918011 -.1153835 sotienvay -.0024321 0015788 -1.54 0.123 -.0055265 0006623 thoihanvay -.6296327 5204541 -1.21 0.226 -1.649704 3904387 sldaohan 3097549 1740544 1.78 0.075 -.0313855 6508953 loaitsdb -.9198887 5453393 -1.69 0.092 -1.988734 1489567 thunhap -.1541071 0551709 -2.79 0.005 -.2622401 -.0459742 lichsuvay 3.431973 6014147 5.71 0.000 2.253222 4.610725 _cons 3.909434 1.543988 2.53 0.011 8832738 6.935595 Probit model for ruiro True Classified D ~D Total + 22 23 - 269 277 Total 30 270 300 Classified +ifpredicted Pr(D)>=.5 True D defined as ruiro != Sensitivity Pr( +| D) 73.33% Specificity Pr( -|~D) 99.63% Positive predictive value Pr( D| +) 95.65% Negative predictive value Pr(~D| -) 97.11% False + rate for true ~D Pr( +|~D) 0.37% False - rate for true D Pr( -| D) 26.67% False+rateforclassified+ Pr(~D| +) 4.35% False-rateforclassified- Pr( D| -) 2.89% 1.0000 1.0000 75 Correctly classified 97.00% Marginaleffectsafterprobit y = Pr(ruiro)(predict) = 00036899 variable dy/dx Std.Err z P>|z| [ 95% C.I ] X gioitinh -.0005183 00115 -0.45 0.651 -.002763 001727 603333 tuoi -.0000767 00014 -0.54 0.592 -.000357 000204 39.1533 hocvan -.0006521 00125 -0.52 0.603 -.00311 001806 2.98 songuo~o -.0001391 00031 -0.45 0.653 -.000746 000468 4.41667 mucdic~y -.0010984 00204 -0.54 0.590 -.005097 0029 206667 sotien~y -3.26e-06 00001 -0.53 0.593 -.000015 8.7e-06 184.374 thoiha~y -.0017312 00376 -0.46 0.645 -.009107 005644 776667 sldaohan 0004153 0008 0.52 0.602 -.001147 001978 85 loaitsdb -.0009317 00186 -0.50 0.617 -.004579 002715 296667 thunhap -.0002066 00036 -0.58 0.564 -.000909 000495 12.9746 lichsu~y 3960064 19139 2.07 0.039 020893 771119 093333 ( ) dy/dx is for discrete change of dummy variable from to