Luận văn thạc sĩ UEH các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

GIỚI THIỆU

Lý do thực hiện đề tài

Thẻ tín dụng là một bước tiến quan trọng trong công nghệ ngân hàng, cho phép chủ thẻ thanh toán hàng hóa và dịch vụ mà không cần tiền mặt, với hạn mức chi tiêu được ngân hàng quy định dựa trên khả năng tài chính của từng cá nhân Người dùng có thể chi tiêu trước và trả tiền sau trong thời gian ưu đãi lên đến 50 ngày cho thẻ American Express và 45 ngày cho các thẻ khác như Visa, MasterCard và JCB Cuối mỗi kỳ tín dụng, chủ thẻ cần thanh toán toàn bộ hoặc một phần số tiền đã chi tiêu theo bảng kê chi tiết.

Thẻ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc giảm lượng tiền mặt lưu thông, từ đó giảm chi phí vận chuyển, phát hành và kiểm kê tiền tệ trong nền kinh tế Ngoài ra, thẻ tín dụng còn góp phần hạn chế tình trạng tiền giả.

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) là ngân hàng thương mại đầu tiên và dẫn đầu tại Việt Nam trong việc triển khai dịch vụ thẻ, đặc biệt là dịch vụ thẻ tín dụng, phù hợp với xu hướng phát triển chung của thế giới.

Trong quá trình kinh doanh thẻ tín dụng, các ngân hàng, bao gồm Vietcombank, phải đối mặt với nhiều rủi ro cơ bản như rủi ro phát hành thẻ, rủi ro thanh toán, rủi ro tín dụng và rủi ro công nghệ Tuy nhiên, Vietcombank chưa chú trọng đúng mức đến chính sách quản trị rủi ro trong lĩnh vực này, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng Điều này đã ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng cũng như hoạt động kinh doanh tổng thể của Vietcombank.

Dựa trên những lý do đã nêu và sau khi tìm hiểu về thực trạng dịch vụ thẻ tín dụng tại Việt Nam, tôi quyết định chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” cho nghiên cứu của mình, nhằm làm rõ tính cấp thiết của vấn đề này.

Mục tiêu nghiên cứu và câu hỏi nghiên cứu

Đánh giá thực trạng dịch vụ thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam cho thấy những rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng đang gia tăng Bài viết phân tích chi tiết về tình hình rủi ro tín dụng, đồng thời chỉ ra các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro này trong lĩnh vực thẻ tín dụng, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan và giải pháp cải thiện hiệu quả hoạt động.

Để hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Vietcombank, cần đề xuất một số giải pháp và khuyến nghị hiệu quả Những biện pháp này sẽ giúp tăng cường quản lý rủi ro, cải thiện quy trình thẩm định tín dụng và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý sẽ góp phần giảm thiểu sai sót và nâng cao độ tin cậy trong các giao dịch thẻ tín dụng.

Dựa trên những mục tiêu nghiên cứu trên, đề tài cần trả lời câu hỏi nghiên cứu

Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) bị ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố, bao gồm khả năng thanh toán của khách hàng, tình hình kinh tế, và quy định pháp lý Để hạn chế rủi ro này trong tương lai, Vietcombank cần áp dụng các giải pháp như tăng cường quy trình thẩm định tín dụng, cải thiện công nghệ quản lý rủi ro, và đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro tín dụng.

Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

Bài luận văn này nghiên cứu các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng quốc tế tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Giới hạn về thời gian: Giai đoạn từ năm 2010 – tháng 6 năm 2015

Giới hạn về không gian: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp định tính bao gồm việc hệ thống hóa, so sánh, tổng hợp, phân tích và luận giải để làm rõ các vấn đề nghiên cứu từ dữ liệu thu thập được.

Phương pháp định lượng được thực hiện thông qua hồi quy OLS, sử dụng số liệu thẻ tín dụng do tác giả thu thập Các biến liên quan được lựa chọn để xây dựng mô hình hồi quy đa biến, nhằm phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Số liệu được thu thập bao gồm 2 phần :

 Dữ liệu về nhân thân và khả năng tài chính của chủ thẻ được ghi nhận từ hợp đồng yêu cầu phát hành thẻ tín dụng quốc tế Vietcombank

Dữ liệu lịch sử giao dịch của chủ thẻ tín dụng Vietcombank được ghi lại khi thẻ được sử dụng để thanh toán hoặc rút tiền mặt thông qua hệ thống quản lý thẻ tín dụng nội bộ Vietcombank Sema.

Số liệu thu thập được được xử lý thông qua phần mềm SPSS For Window 20

Chạy hồi quy OLS nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Kết quả phân tích sẽ giúp nhận diện các nhân tố quan trọng, từ đó đưa ra các giải pháp quản lý rủi ro hiệu quả hơn trong lĩnh vực này.

Kết cấu của luận văn

Với mục đích và phương pháp nghiên cứu trình bày ở trên, tác giả xây dựng luận văn có kết cấu như sau:

Chương 2 Lý luận tổng quan về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương 3 Thực trạng các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Chương 4 Mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Chương 5 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Ý nghĩa khoa học của đề tài nghiên cứu

Thẻ tín dụng đang trở thành xu hướng mới trong hoạt động tín dụng tiêu dùng của các ngân hàng Để nâng cao chất lượng dịch vụ và quản lý rủi ro, các ngân hàng không chỉ chú trọng vào việc phát triển quy trình phòng ngừa gian lận thẻ mà còn đặc biệt quan tâm đến rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng.

Rủi ro tín dụng xảy ra khi chủ thẻ không thanh toán hoặc không đủ khả năng thanh toán Nghiên cứu này nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và đề xuất giải pháp để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, cũng như trong thị trường thẻ tín dụng Việt Nam, nơi mà nghiên cứu về các yếu tố này vẫn còn hạn chế.

 Những đặc điểm nổi bật của luận văn

Về mặt hình thức, luận văn đi theo một kết cấu chặt chẽ, logic từ đầu đến cuối

Nội dung nghiên cứu tập trung vào rủi ro tín dụng trong lĩnh vực kinh doanh thẻ tín dụng, mang lại giá trị thực tiễn cao Tác giả đã tìm hiểu và tham khảo các nghiên cứu trước đó, nhưng chủ yếu viết bằng ngôn từ của riêng mình, không sử dụng phương pháp chắp ghép Đề tài được phát triển dựa trên những gợi ý và hướng nghiên cứu từ các công trình trước, nhằm mở rộng và làm sâu sắc thêm vấn đề nghiên cứu.

Chương 1 giới thiệu về tên đề tài và giải thích lý do tác giả chọn thực hiện đề tài này Đồng thời cũng giới thiệu đến người đọc về mục tiêu, câu hỏi nghiên cứu của đề tài, đối tượng, phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, kết cấu và ý nghĩa khoa học của đề tài nghiên cứu.

TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tổng quan về thẻ tín dụng

2.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng

Thẻ tín dụng là một phương thức thanh toán thay thế cho tiền mặt, hoạt động dựa trên uy tín của người dùng (O’Sullivan, Arthur, Steven M Sheffrin, 2003) Khi sử dụng thẻ tín dụng, chủ thẻ không cần thanh toán ngay mà ngân hàng sẽ ứng trước tiền cho người bán, và chủ thẻ sẽ hoàn trả ngân hàng sau đó Hình thức này cho phép khách hàng trả dần số tiền đã chi tiêu mà không cần thanh toán toàn bộ số dư trong bảng sao kê hàng tháng, nhưng cần đảm bảo thanh toán khoản tối thiểu trước ngày đáo hạn được ghi trên sao kê.

Thẻ tín dụng cho phép người dùng thực hiện giao dịch trong giới hạn tín dụng đã được ngân hàng phát hành cấp Hạn mức chi tiêu này được xác định dựa trên khả năng tài chính của từng chủ thẻ, số tiền ký quỹ hoặc tài sản thế chấp.

2.1.2 Phân loại thẻ tín dụng

Phân loại theo phạm vi sử dụng thẻ : thẻ tín dụng nội địa; thẻ tín dụng quốc tế

Phân loại theo đối tượng sử dụng: thẻ cá nhân; thẻ công ty

Phân loại theo công nghệ sản xuất: thẻ dập nổi (Embossed card); thẻ từ (Magnetic Stripe); thẻ thông minh (IC/Smart Card)

Chi tiết phân loại thẻ tín dụng được trình bày ở Phụ lục 1

2.1.3 Các đối tƣợng tham gia trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

Tổ chức thẻ quốc tế; chủ thẻ; ngân hàng phát hành; ngân hàng thanh toán thẻ; đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT – Merchant)

Chi tiết tham khảo tại Phụ lục 2

2.1.4 Đặc điểm, chức năng, vai trò của thẻ tín dụng Đặc điểm thẻ tín dụng (chi tiết tham khảo Phụ lục 1) Tính tiện ích;tính an toàn và nhanh chóng; tính linh hoạt; tính tín dụng

Thẻ tín dụng đóng vai trò quan trọng đối với chủ thẻ, giúp họ không bị giới hạn bởi tiền mặt và giải quyết nhanh chóng các nhu cầu tài chính đột xuất Chủ thẻ được hưởng nhiều lợi ích như tính tiện ích, an toàn, nhanh chóng và linh hoạt, cùng với các dịch vụ bổ sung từ ngân hàng như SMS banking, bảo hiểm và hỗ trợ toàn cầu Đối với các đơn vị chấp nhận thẻ, việc chấp nhận thanh toán qua thẻ không chỉ nâng cao uy tín mà còn cung cấp cho khách hàng phương thức thanh toán hiện đại, từ đó thu hút nhiều khách hàng hơn, gia tăng doanh số và mở rộng thị trường, đạt được lợi nhuận cao hơn.

Chấp nhận thanh toán bằng thẻ giúp ĐVCNT giảm thiểu rủi ro liên quan đến tiền giả, hạn chế nguy cơ mất cắp tiền và rút ngắn thời gian giao dịch với khách hàng một cách an toàn và chính xác hơn.

Việc trở thành đơn vị chấp nhận thẻ là điều kiện cần thiết để các doanh nghiệp nhận được nhiều ưu đãi từ ngân hàng, bao gồm tín dụng, lãi suất và dịch vụ khác Đối với ngân hàng, kinh doanh thẻ tín dụng không chỉ gia tăng nguồn thu mà còn nâng cao lợi nhuận thông qua việc thu các loại phí như phí phát hành, phí thường niên, phí chuyển đổi ngoại tệ, phí rút tiền mặt, và lãi suất phát sinh khi khách hàng không thanh toán toàn bộ dư nợ.

Thẻ tín dụng không chỉ đa dạng hóa danh mục sản phẩm của ngân hàng mà còn đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng về một giải pháp thanh toán tiện lợi, hiện đại, nhanh chóng và an toàn.

Thẻ tín dụng không chỉ hiện đại hóa ngân hàng mà còn thúc đẩy ngân hàng cải tiến công nghệ để đáp ứng nhu cầu khách hàng tốt hơn, từ đó nâng cao vị thế trên thị trường trong và ngoài nước Ngoài ra, thẻ tín dụng giúp giảm lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí in ấn, vận chuyển và bảo quản tiền, đồng thời hạn chế tình trạng tiền giả trong nền kinh tế.

Việc sử dụng thẻ thanh toán không chỉ giúp quản lý vĩ mô của Nhà nước mà còn đảm bảo mọi giao dịch đều diễn ra qua ngân hàng Điều này nâng cao khả năng kiểm soát dòng tiền trong nền kinh tế của ngân hàng trung ương, từ đó góp phần vào việc điều hành chính sách tiền tệ quốc gia và quản lý vĩ mô hiệu quả hơn.

Thẻ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc kích cầu nền kinh tế nhờ vào tâm lý "chi tiêu trước, trả tiền sau" của người dùng Bên cạnh đó, các chương trình khuyến mãi giảm giá dành cho người sử dụng thẻ tín dụng cũng góp phần thúc đẩy việc thanh toán hàng hóa và dịch vụ.

Phát triển thẻ tín dụng và hạ tầng liên quan không chỉ thu hút khách du lịch và nhà đầu tư nước ngoài mà còn tạo điều kiện thuận lợi để kết nối các ngân hàng trong nước với các tổ chức thẻ quốc tế Điều này giúp rút ngắn khoảng cách công nghệ ngân hàng hiện đại và tăng cường niềm tin của người dân vào hoạt động của hệ thống ngân hàng.

Rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

Rủi ro được định nghĩa là sự không chắc chắn hoặc tình trạng bất ổn, và chỉ những tình trạng không chắc chắn có thể ước đoán xác suất xảy ra mới được coi là rủi ro (Nguyễn Minh Kiều, 2007) Trong lĩnh vực tài chính, rủi ro liên quan đến khả năng mất mát tài chính của ngân hàng Mọi hoạt động tài chính đều tiềm ẩn rủi ro, do đó, việc quản lý các giao dịch tài chính một cách hiệu quả là rất quan trọng Nếu không thực hiện quản lý rủi ro chặt chẽ, các ngân hàng có thể phải đối mặt với tổn thất lớn.

Rủi ro trong hoạt động thẻ bao gồm các tổn thất vật chất và phi vật chất liên quan đến phát hành và thanh toán thẻ, ảnh hưởng đến ngân hàng, chủ thẻ và ĐVCNT Do đó, các ngân hàng cần chú trọng đến quản lý rủi ro, đặc biệt là trong lĩnh vực thẻ tín dụng.

2.2.1 Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

2.2.1.1 Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ

Ngân hàng có thể cấp thẻ tín dụng cho khách hàng dựa trên thông tin giả mạo trong hồ sơ đăng ký, nếu không kiểm tra kỹ lưỡng Điều này dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng phát hành thẻ khi chủ thẻ không đủ khả năng thanh toán hoặc có hành vi lừa đảo.

Thẻ bị lạm dụng khi chủ thẻ chƣa nhận đƣợc thẻ: rủi ro này phát sinh khi

NHPHT đã gửi thẻ tín dụng cho chủ thẻ qua bưu điện, nhưng thẻ đã bị đánh cắp trong quá trình vận chuyển Hậu quả là thẻ được sử dụng mà chủ thẻ không hề hay biết về việc mình đã nhận thẻ.

NHPHT có thể phải chịu rủi ro đối với loại giao dịch này

Thẻ tín dụng có thể bị đánh cắp hoặc thất lạc, dẫn đến rủi ro lớn khi thẻ bị sử dụng trái phép trước khi chủ thẻ hoặc ngân hàng phát hiện Ngoài ra, thông tin từ thẻ bị mất cũng có thể bị tội phạm sử dụng để làm thẻ giả, gây thiệt hại cho chủ thẻ.

Thẻ giả là loại thẻ được làm giả dựa trên thông tin của chủ thẻ, thường thông qua việc đánh cắp dữ liệu từ băng từ của thẻ thật Các loại thẻ có thể bị làm giả bao gồm thẻ trắng, thẻ bị dập nổi lại, thẻ bị mã hóa lại và thẻ hoàn toàn giả mạo dựa trên dữ liệu của thẻ thật Đây là một loại rủi ro phổ biến, chiếm tỷ lệ cao và thường được tội phạm thẻ sử dụng rộng rãi hiện nay.

2.2.1.2 Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ

Rủi ro từ thẻ giả và chủ thẻ giả là vấn đề nghiêm trọng trong thanh toán điện tử Những rủi ro này xảy ra khi thẻ giả được sử dụng tại các ĐVCNT, hoặc khi thẻ bị đánh cắp và sử dụng để thanh toán mà không có sự đồng ý của chủ thẻ Ngoài ra, gian lận cũng có thể xảy ra trong môi trường thanh toán không yêu cầu xuất trình thẻ, gây thiệt hại cho cả người tiêu dùng và các doanh nghiệp.

Việc chủ thẻ vô tình hoặc cố ý để lộ thông tin như số thẻ, ngày hiệu lực và mã bảo mật (3 số cuối ở mặt sau thẻ) có thể tạo điều kiện cho kẻ xấu đánh cắp thông tin Những thông tin này có thể bị lợi dụng để thực hiện thanh toán trực tuyến mà không cần xuất trình thẻ, gây ra rủi ro lớn cho người dùng.

Rủi ro từ đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) gia tăng khi một số đại lý cố tình gian lận, cấu kết với tội phạm để đánh cắp tiền từ các chủ thẻ Điều này không chỉ đơn thuần là sự lừa đảo mà còn là hành vi tiếp tay có chủ ý cho các hoạt động phi pháp.

Việc thẩm định hồ sơ đăng ký ĐVCNT không kỹ lưỡng có thể dẫn đến việc ĐVCNT cố tình cung cấp thông tin không chính xác, gây tổn thất cho NHTTT khi không thu hồi được các khoản tạm ứng Ngoài ra, ĐVCNT có thể cấu kết với tội phạm để tạo ra hóa đơn hoặc giao dịch giả mạo nhằm chiếm dụng vốn ngân hàng Một vấn đề nghiêm trọng khác là việc đại lý có thể bị lắp đặt thiết bị thu thập thông tin thẻ, hoặc nhân viên ĐVCNT thông đồng với tổ chức tội phạm để đọc dữ liệu thẻ thật Hơn nữa, đại lý cũng có thể lạm dụng việc in nhiều hóa đơn từ một thẻ và không tuân thủ quy trình chấp nhận thanh toán, dẫn đến việc không kiểm tra đúng đặc điểm nhận dạng thẻ và chữ ký của chủ thẻ.

Rủi ro khi rút tiền mặt tại máy ATM

Việc bị đánh cắp dữ liệu qua camera, rủi ro từ ATM bị gắn đầu đọc thẻ giả, và việc sử dụng bàn phím nhập PIN giả hoặc các thiết bị giả khác đều có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng cho người dùng Những hình thức lừa đảo này không chỉ đe dọa an toàn tài chính mà còn làm tổn hại đến thông tin cá nhân Do đó, người dùng cần nâng cao cảnh giác và thực hiện các biện pháp bảo mật cần thiết để bảo vệ dữ liệu của mình.

Rủi ro kỹ thuật trong hệ thống quản lý thẻ xảy ra khi có sự cố liên quan đến xử lý dữ liệu, kết nối và bảo mật hệ thống cơ sở dữ liệu Những sự cố này không chỉ ảnh hưởng đến một khách hàng hay ngân hàng cụ thể, mà còn tác động đến toàn bộ tổ chức thẻ quốc tế và các khách hàng tham gia Tổn thất từ những rủi ro này có thể rất lớn và khó kiểm soát Một số rủi ro kỹ thuật thường gặp trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm thẻ có độ bảo mật kém, thiết bị chấp nhận thẻ không đọc được thẻ EMV (Chip), đường truyền dữ liệu không được mã hóa và dữ liệu thẻ không tuân thủ các tiêu chuẩn bảo mật quốc tế.

2.2.1.4 Các loại rủi ro khác

Rủi ro đạo đức và sai sót yếu kém về nghiệp vụ của cán bộ thẻ

Rủi ro đạo đức trong lĩnh vực thẻ ngân hàng phát sinh từ hành vi gian lận của cán bộ thẻ, những người lợi dụng kiến thức và vị trí công tác của mình để thực hiện các hành vi gian lận và giả mạo Họ có thể tự mình thực hiện hoặc hợp tác với người khác, gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng Những hành vi này thường được che giấu kỹ lưỡng, khó phát hiện và có thể dẫn đến thiệt hại mang tính hệ thống cho tổ chức tài chính.

Sự thiếu sót và trách nhiệm của cán bộ ngân hàng trong việc thẩm định hồ sơ phát hành thẻ và giao nhận thẻ cho khách hàng đã gây ra tổn thất cho cả ngân hàng và chủ thẻ.

Rủi ro do trình độ dân trí

Chủ thẻ thường thiếu nhận thức về trách nhiệm và quyền hạn của mình trong hợp đồng phát hành thẻ, dẫn đến việc không chú ý đến việc bảo mật thông tin dữ liệu thẻ Điều này có thể gây ra rủi ro không chỉ cho chính chủ thẻ mà còn cho ngân hàng phát hành thẻ (NHPTT) và ngân hàng thương mại (NHTTT).

Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại

2.3.1 Nhân tố về nhân thân chủ thẻ

Tuổi của chủ thẻ tín dụng được xác định bằng cách lấy năm hiện tại trừ đi năm sinh của họ, và thường ngân hàng chỉ cấp thẻ cho khách hàng từ 18 tuổi trở lên Điều này xuất phát từ kỳ vọng rằng những người lớn tuổi sẽ có ít khả năng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng hơn.

Giới tính ảnh hưởng đến hành vi sử dụng và thanh toán dư nợ thẻ tín dụng, với nam giới thường tiếp cận công nghệ mới nhanh hơn, trong khi nữ giới có nhu cầu mua sắm cao hơn Do đó, kỳ vọng rằng chủ thẻ nữ sẽ có tần suất chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng cao hơn so với chủ thẻ nam.

Người có gia đình thường có nhu cầu chi tiêu cao hơn so với người độc thân, dẫn đến việc họ thường xuyên phải đối mặt với các khoản chi ngoài kế hoạch hoặc vượt quá mức thu nhập cho phép (Chien và Devaney).

2001) Kỳ vọng người có gia đình sẽ có nhiều khả năng chậm thanh toán thẻ tín dụng hơn so với người độc thân

Tình trạng sở hữu nhà của chủ thẻ tín dụng cho thấy rằng những người sở hữu nhà riêng thường có khả năng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn so với những người không sở hữu nhà.

Chủ thẻ tín dụng có trình độ học vấn đại học và trên đại học thường có nhận thức tốt hơn về quyền lợi và nghĩa vụ liên quan đến thẻ tín dụng, do đó, họ ít có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ hơn so với những người có trình độ học vấn thấp hơn.

Nghề nghiệp của khách hàng là tiêu chí quan trọng đối với ngân hàng phát hành thẻ, đặc biệt là nhân viên văn phòng Nhân viên văn phòng làm việc tại các công ty và đơn vị hành chính, có điều kiện thuận lợi và khả năng tiếp cận công nghệ mới, cùng với thu nhập ổn định Do đó, họ được xem là nhóm khách hàng tiềm năng cho thẻ tín dụng Kỳ vọng rằng nhân viên văn phòng sẽ có số lần chậm thanh toán thẻ tín dụng ít hơn so với những người không làm trong lĩnh vực này.

Chúng tôi kỳ vọng rằng những chủ thẻ tín dụng có chức vụ cao hơn trong công việc sẽ trải qua sự ổn định nghề nghiệp tốt hơn, đồng thời giảm thiểu nguy cơ chậm thanh toán thẻ tín dụng của họ (Lee và cộng sự).

Các chủ thẻ công tác tại các công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng cao hơn so với các chủ thẻ khác.

Hình thức đảm bảo (GUARTY) là yếu tố quan trọng mà ngân hàng xem xét khi quyết định cấp hạn mức tín dụng và phát hành thẻ cho khách hàng Nếu khách hàng không thể chứng minh nguồn thu nhập ổn định và lâu dài, họ sẽ cần phải thế chấp một phần hoặc toàn bộ hạn mức tín dụng, có thể bằng sổ tiết kiệm, tiền gửi hoặc bất động sản, tùy theo quy định của ngân hàng Đặc biệt, chủ thẻ tín dụng tín chấp thường có nguy cơ chậm thanh toán cao hơn so với chủ thẻ tín dụng có tài sản thế chấp.

2.3.2 Nhân tố về năng lực thanh toán dƣ nợ thẻ tín dụng

Thu nhập bình quân hàng tháng của chủ thẻ là yếu tố chính để đo lường thu nhập (INCOME) Những người có thu nhập cao thường có nhu cầu chi tiêu lớn hơn, dẫn đến việc sử dụng thẻ tín dụng nhiều hơn (Lopes, 2008) Do đó, dự kiến rằng những người có thu nhập cao sẽ có số lần chậm thanh toán dư nợ nhiều hơn so với những người có thu nhập thấp.

Hạn mức tín dụng (LIMIT) là số tiền tối đa mà chủ thẻ có thể sử dụng theo quy định của ngân hàng phát hành Chủ thẻ thường giữ dư nợ tín dụng ở mức nhất định so với hạn mức này để quản lý tài chính hiệu quả.

Kỳ vọng rằng hạn mức tín dụng cao sẽ dẫn đến dư nợ thẻ tín dụng lớn hơn, từ đó làm tăng nguy cơ chủ thẻ chậm thanh toán dư nợ.

Hệ số thanh toán thẻ (BALincome) phản ánh khả năng của chủ thẻ tín dụng trong việc sử dụng thu nhập để thanh toán khoản dư nợ đến hạn theo sao kê từ ngân hàng Công thức tính hệ số này như sau:

Nghiên cứu của Lee và các cộng sự (2011) chỉ ra rằng khi kỳ vọng về hệ số thanh toán thẻ tăng lên, số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ cũng có xu hướng gia tăng, và ngược lại.

Hệ số sử dụng thẻ (BALcredit) phản ánh mức độ sử dụng thẻ tín dụng so với hạn mức tín dụng được cấp, đồng thời cho biết khả năng của chủ thẻ trong việc sử dụng hạn mức còn lại (hạn mức khả dụng) để thực hiện giao dịch ứng tiền mặt nhằm thanh toán dư nợ Khả năng này là giải pháp hữu ích cho chủ thẻ khi thu nhập không đủ để thanh toán dư nợ thẻ tín dụng (Dunn và ctg, 1999); (Lee và ctg, 2011) Công thức tính hệ số này được thể hiện như sau.

Kỳ vọng hệ số sử dụng thẻ càng cao làm tăng nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ

Lược khảo các nghiên cứu trước đây về các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

2.4.1 Nghiên cứu của Dunn và Kim (1999) về khả năng quá hạn của chủ thẻ tín dụng tại bang Ohio, Hoa Kỳ

Nghiên cứu của Dunn và Kim về khả năng quá hạn của chủ thẻ tín dụng đã phát triển một mô hình hồi quy bội, dựa trên khảo sát hành vi của 5,384 chủ thẻ tín dụng tại Bang Ohio, Hoa Kỳ, trong khoảng thời gian từ tháng 2 năm 1998 đến tháng 5 năm 2000.

Năm 1999, bộ dữ liệu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về hành vi của chủ thẻ tín dụng, điều này chưa từng được nghiên cứu trước đây liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến việc chậm thanh toán số dư tối thiểu trong 6 tháng gần nhất Mặc dù nghiên cứu đã diễn ra cách đây khá lâu, tác giả vẫn quyết định đưa vào lược khảo nghiên cứu của Dunn và Kim (1999) vì tính chất tiên phong trong lĩnh vực khả năng quá hạn của chủ thẻ tín dụng Ba nhân tố chính tác động đến việc chậm thanh toán số dư tối thiểu của chủ thẻ tín dụng bao gồm:

Tỷ số giữa số dư tối thiểu cần phải thanh toán trong kỳ trên thu nhập của chủ thẻ

Tỷ số giữa số dư tối thiểu cần thanh toán và thu nhập của chủ thẻ có ảnh hưởng lớn hơn trong việc tránh quá hạn thẻ tín dụng ngắn hạn, trong khi tỷ lệ tổng dư nợ trên thu nhập lại phù hợp hơn để đánh giá tình hình tài chính của chủ thẻ trong dài hạn.

Tỷ lệ phần trăm của tổng hạn mức tín dụng đã được sử dụng

Tỷ lệ phần trăm tổng hạn mức tín dụng đã sử dụng cho thấy khả năng của chủ thẻ tín dụng trong việc tránh quá hạn bằng cách sử dụng số dư khả dụng để thanh toán các khoản nợ đến hạn.

Số lượng thẻ tín dụng đã được sử dụng đến hạn mức tối đa

Việc sử dụng hết hạn mức thẻ tín dụng là dấu hiệu cho thấy chủ thẻ đang chấp nhận vay nợ ngân hàng trong ngắn hạn để thanh toán các khoản nợ đến hạn, điều này phản ánh nguy cơ quá hạn cao đối với chủ thẻ tín dụng.

Ba nhân tố này đều có ảnh hưởng tích cực đến nguy cơ quá hạn của chủ thẻ tín dụng Trong khi đó, tỷ lệ giữa dư nợ thẻ tín dụng và thu nhập của chủ thẻ, thường được sử dụng để dự đoán nguy cơ quá hạn, lại không có ý nghĩa thống kê rõ ràng.

Trong bộ dữ liệu 5,384 chủ thẻ tín dụng, có 88.5% chủ thẻ không quá hạn và 11.5% chủ thẻ chậm thanh toán Ngoài ba biến tài chính quan trọng, Dunn và Kim còn sử dụng nhiều biến độc lập khác để kiểm soát sự khác biệt về kinh tế xã hội và nhân khẩu học Nhóm chủ thẻ có nợ đủ tiêu chuẩn thể hiện tình hình tài chính vững mạnh hơn với thu nhập và hạn mức tín dụng cao hơn, nhưng lại có số dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn Tỷ lệ dư nợ thẻ tín dụng trên thu nhập của nhóm quá hạn gấp đôi nhóm không quá hạn Những chủ thẻ chậm thanh toán thường trẻ hơn, chưa kết hôn và chưa sở hữu nhà riêng, nhưng có nhiều con hơn Tuy nhiên, không có sự khác biệt đáng kể về trình độ học vấn giữa hai nhóm hoặc trong tình trạng hôn nhân của những chủ thẻ thất nghiệp.

2.4.2 Nghiên cứu của Chia-Chi Lee, Tyrone T Lin và Yi-Ting Chen (2011) về khả năng quá hạn của chủ thẻ tín dụng ở với các ngân hàng có quy mô vừa và nhỏ tại Đài Loan

Nghiên cứu được thực hiện trong 9 năm, từ tháng 1 năm 1998 đến tháng 12 năm 2006, với đối tượng là các chủ thẻ tín dụng từ ngân hàng vừa và nhỏ tại Đài Loan Bài viết áp dụng phương pháp lấy mẫu ngẫu nhiên phân tầng, chọn ra 612 chủ thẻ tín dụng, bao gồm 439 chủ thẻ có nợ đủ tiêu chuẩn và 173 chủ thẻ có nợ quá hạn Chủ thẻ có nợ đủ tiêu chuẩn là những khách hàng đã thanh toán toàn bộ số dư hoặc nhiều hơn khoản thanh toán tối thiểu trước hạn chót, trong khi chủ thẻ có nợ quá hạn là những khách hàng chưa hoàn trả hết gốc hoặc lãi tối thiểu trong hơn 3 tháng.

Theo kết quả hồi quy mẫu, theo Lee và ctg thì các nhân tố sau đây tác động đến khả năng quá hạn của chủ thẻ tín dụng:

Mức độ ổn định nghề nghiệp ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ thẻ tín dụng Những người có chức vụ cao và công việc ổn định thường có xác suất nợ quá hạn thấp hơn.

Chủ thẻ tín dụng không sử dụng thẻ hàng tháng thường có tỷ lệ nợ quá hạn thấp hơn so với những người sử dụng thẻ thường xuyên.

Chủ thẻ tín dụng có thói quen thanh toán toàn bộ số dư sao kê hoặc số tiền cao hơn mức tối thiểu thường có tỷ lệ nợ quá hạn thấp hơn so với những người chỉ thanh toán số tiền tối thiểu.

Khối lượng tín dụng quay vòng cao hơn dẫn đến nguy cơ nợ quá hạn cao hơn cho chủ thẻ, so với những người sử dụng khối lượng tín dụng thấp hơn.

Chủ thẻ tín dụng có khoản vay từ ngân hàng khác thường có tỷ lệ quá hạn thẻ tín dụng cao hơn so với những người không có nợ tại các ngân hàng khác.

Hạn mức tín dụng của chủ thẻ: hạn mức tín dụng càng cao thì nguy cơ nợ quá hạn của chủ thẻ càng lớn

2.4.3 Nghiên cứu của Nguyễn Minh Hà và Trịnh Hoàng Nam (2013) về các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng trong hoạt đông kinh doanh thẻ tín dụng tại Việt Nam

THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank), được thành lập vào ngày 01/04/1963, là ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên tại Việt Nam Trước đây, Vietcombank có tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng đã thực hiện thí điểm cổ phần hóa và chính thức hoạt động với tư cách là ngân hàng TMCP vào ngày 02/06/2008 Sau khi phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khoán VCB) đã được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM vào ngày 30/06/2009.

Sau hơn 50 năm hoạt động, Vietcombank đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế Việt Nam, khẳng định vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực Ngân hàng không chỉ hỗ trợ hiệu quả cho phát triển kinh tế trong nước mà còn tạo ra những ảnh hưởng tích cực đối với cộng đồng tài chính khu vực và toàn cầu.

Từ một ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank đã phát triển thành một ngân hàng đa năng, cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính hàng đầu trong lĩnh vực thương mại quốc tế Ngân hàng không chỉ hoạt động trong các lĩnh vực truyền thống như kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng và tài trợ dự án mà còn mở rộng sang các dịch vụ hiện đại như kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ phái sinh, dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử.

Vietcombank, với hạ tầng kỹ thuật ngân hàng hiện đại, tận dụng công nghệ tiên tiến để tự động hóa dịch vụ ngân hàng và phát triển sản phẩm điện tử Các dịch vụ như VCB Internet Banking, VCB Money, SMS Banking và Phone Banking mang lại sự tiện lợi, nhanh chóng và an toàn, từ đó khuyến khích thói quen thanh toán không dùng tiền mặt cho đông đảo khách hàng.

3.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Sau hơn 50 năm hoạt động, Vietcombank đã xây dựng đội ngũ gần 14.000 cán bộ nhân viên và phát triển mạng lưới với hơn 400 chi nhánh, phòng giao dịch, văn phòng đại diện trong và ngoài nước Hệ thống bao gồm 1 hội sở chính tại Hà Nội, 89 chi nhánh và hơn 350 phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng với 2 công ty con tại Việt Nam và 2 công ty con, 1 văn phòng đại diện ở nước ngoài Vietcombank cũng sở hữu 6 công ty liên doanh và liên kết, cùng với hệ thống Autobank với hơn 2.100 máy ATM và 49.500 điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên toàn quốc Ngoài ra, ngân hàng còn được hỗ trợ bởi mạng lưới hơn 1.800 ngân hàng đại lý tại 155 quốc gia và vùng lãnh thổ.

Sơ đồ cơ cấu tổ chức và bộ máy điều hành trụ sở chính tham khảo ở Phụ lục 4

3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Bảng 3 1 Một số chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của Vietcombank trong giai đoạn từ năm 2010 – tháng 6 năm 2015 Đơn vị tính: tỷ đồng

Dƣ nợ cho vay nền kinh tế

(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank từ năm 2010 – năm 2015)

Tổng tài sản hợp nhất của Vietcombank đã tăng liên tục qua các năm, với tổng tài sản đạt 307,621 tỷ đồng vào ngày 31/12/2010, trong bối cảnh kinh tế toàn cầu và Việt Nam đang phục hồi sau khủng hoảng tài chính Năm 2011, mặc dù gặp nhiều thách thức do khủng hoảng nợ công tại Châu Âu và tình hình kinh tế Việt Nam bất ổn, Vietcombank vẫn nỗ lực để duy trì kết quả kinh doanh, với lợi nhuận sau thuế đạt 4,217 tỷ đồng, giảm 2% so với năm 2010 Công tác huy động vốn gặp khó khăn do chính sách tiền tệ thắt chặt, nhưng đến 31/12/2011, huy động vốn từ nền kinh tế đạt 241,700 tỷ đồng, tăng trưởng 16% so với năm trước, trong đó huy động từ dân cư chiếm 50.40%, phản ánh uy tín và thương hiệu của Vietcombank trong xã hội.

Năm 2011, tổng dư nợ tín dụng đạt 209,418 tỷ đồng, tăng 18.44% so với năm 2010, hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch và giữ vững thị phần 8.1% trong toàn ngành Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát dưới 3%.

Cuối năm 2012, tổng tài sản của Vietcombank ước đạt 414,488 tỷ đồng, tăng 13% so với năm 2011, trong khi vốn chủ sở hữu đạt 41,547 tỷ đồng, tăng 45% nhờ vào việc tăng vốn điều lệ và phát hành cổ phiếu cho Mizuho Corporate Bank Mặc dù gặp nhiều khó khăn trong môi trường kinh doanh và nợ xấu ngân hàng vẫn ở mức cao, Vietcombank vẫn duy trì các chỉ tiêu kinh doanh khả quan, với chỉ tiêu huy động vốn đạt 303,942 tỷ đồng, tăng 25.75% so với năm trước.

2011, dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 241,163 tỷ đồng tăng 15.16% so với năm 2011 trong đó tỷ lệ nợ xấu chiếm 2.4%

Cuối năm 2013, Vietcombank đã hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh với tổng tài sản đạt 468,994 tỷ đồng, tăng 13.2% so với năm 2012, và vốn chủ sở hữu đạt 42,386 tỷ đồng, tăng 2% Ngân hàng đã thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng hiệu quả, hỗ trợ doanh nghiệp với doanh số giải ngân cho các chương trình cho vay ưu đãi lãi suất vượt 200 nghìn tỷ đồng Đến 31/12/2013, dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 278,357 tỷ đồng, tăng 15.42% so với năm trước Mặc dù gặp khó khăn trong môi trường kinh doanh dẫn đến gia tăng nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank vẫn giữ ở mức 2.73% trên tổng dư nợ Lợi nhuận sau thuế năm 2013 đạt 4,378 tỷ đồng, giảm 0.97% so với năm 2012.

Năm 2014, tổng tài sản ước tính đạt 576,989 tỷ đồng tăng 23% so với năm

Năm 2013, vốn chủ sở hữu đạt 43,351 tỷ đồng, tăng 2.7% so với năm trước Chỉ tiêu huy động vốn ghi nhận mức tăng trưởng cao 26.31%, đạt 422,204 tỷ đồng Dư nợ cho vay nền kinh tế cũng tăng 16% so với năm trước, trong khi lợi nhuận sau thuế đạt 422,204 tỷ đồng, tăng 5.3% so với năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu được duy trì ở mức 2.31%.

Đến cuối năm 2015, Vietcombank đã duy trì tốc độ tăng trưởng ổn định với huy động vốn và dư nợ cho vay nền kinh tế tăng hơn 19% so với năm 2014 Đặc biệt, tăng trưởng dư nợ tín dụng của Vietcombank vượt mức tăng trưởng toàn hệ thống (17.3%) Lợi nhuận trước thuế sau dự phòng đạt 6,827 tỷ đồng, tăng 16.83% so với năm 2014, là mức tăng trưởng 2 con số cao nhất trong 5 năm qua Nhờ vào việc kiểm soát chất lượng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank giảm mạnh còn 1,84%.

Nhìn chung các chỉ tiêu kinh doanh của Vietcombank trong giai đoạn từ năm

Từ năm 2010 đến 2015, Vietcombank đã đạt được sự tăng trưởng khả quan với các chỉ số tài chính lành mạnh, luôn kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 3%, tuân thủ theo Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Sự thành công này đến từ việc ngân hàng chú trọng quản lý và kiểm soát chất lượng tín dụng, kết hợp giữa tăng trưởng tín dụng và đảm bảo tiêu chuẩn cho vay Vietcombank cũng linh hoạt trong điều hành kinh doanh, giữ vững vai trò ngân hàng đầu tàu, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam Những nỗ lực này đã được công nhận qua nhiều giải thưởng uy tín như "Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2014" từ tạp chí Alpha Southeast Asia, "Top 50 công ty niêm yết tốt nhất Việt Nam" từ Forbes, và "Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2014" từ The Asian Bankers, cùng với danh hiệu thương hiệu Quốc gia trong bốn năm liên tiếp.

Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

3.2.1 Các loại thẻ tín dụng do Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam phát hành

Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, Vietcombank không ngừng nỗ lực nâng cao và hoàn thiện hệ thống sản phẩm dịch vụ thẻ Ngân hàng đa dạng hóa các loại thẻ và cải tiến tính năng, biện pháp kỹ thuật nhằm bảo mật thông tin của chủ thẻ Đồng thời, Vietcombank cũng áp dụng công nghệ thẻ tiên tiến nhất để đáp ứng tốt nhất nhu cầu thanh toán của khách hàng.

Tính đến tháng 6/2015 có các loại thẻ tín dụng được Vietcombank phát hành sau:

Vietcombank offers a variety of credit cards, including the American Express card, Vietnam Airlines American Express, Visa, MasterCard, JCB, and UnionPay Additionally, they provide two premium options: the Vietcombank Visa Platinum and the Vietcombank Vietnam Airlines Platinum American Express.

Thẻ tín dụng quốc tế đồng thương hiệu Vietcombank Diamond Plaza Visa, Thẻ tín dụng quốc tế đồng thương hiệu Vietcombank VietTravel Visa

Thẻ tín dụng công ty Vietcombank American Express Corporate

Chi tiết các loại thẻ tín dụng do Vietcombank phát hành và tiện ích của những loại thẻ này được trình bày ở Phụ lục 5

3.2.2 Lưu đồ phát hành thẻ tín dụng tại Vietcombank

Hình 3 1Lưu đồ quy trình phát hành thẻ tín dụng tại Vietcombank

P.GIAO DỊCH không có có

KH (TH bán hàng bên ngoài)

Tiếp nhận và kiểm tra bộ hồ sơ của KH

Thẩm định, chấm điểm và phê duyệt HMTD cho

Hệ thống XHTDNB Đủ điều kiện cấp HMTD

Phê duyệt HMTD cấp cho

Thuộc thẩm quyền của PGD

Thông báo cho KH hoặc tư vấn KH bổ sung TSBĐ Lưu hồ sơ

Mở khóa thẻ cho KH

Bàn giao thẻ, PIN cho

HM, ký kết HĐ với KH

KH trên hệ thống quản lý thẻ

Nhắc nhở và thu hồi nợ từ các khách hàng trong phạm vi quản lý là một nhiệm vụ quan trọng Đồng thời, tiếp nhận các yêu cầu từ khách hàng về TSKN và chuyển giao cho phòng Dịch vụ Khách hàng tại chi nhánh để phối hợp xử lý hiệu quả.

Chuyển TSBĐ cho bộ phận ngân quỹ tại CN, quản lý TSBĐ theo QĐ

Ký HĐ PHT và HĐ cầm cố TSBĐ với

KH Đầu mối phối hợp với TTT và các bên lq để xử lý các yêu cầu TSKH của KH

Tiếp nhận thẻ và PIN từ TTT và bàn giao về PGD

Tổng hợp gửi YC PHT về TTT

Tiếp nhận hồ sơ PHT từ PGD, phê duyệt

HMTD theo QĐ và ký HĐ PHT với KH (TH cấp HMTD cho KH theo QT sản phẩm chuẩn)

Thực hiện PHT cho KH theo QT (tương tự như TH

Tiếp nhận bộ hồ sơ PHT của KH

3.2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Vietcombank

3.2.3.1 Hoạt động phát hành thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Các chỉ tiêu chính trên thị trường thẻ

Bảng 3 2 Các chỉ tiêu chính trên thị trường thẻ Việt Nam từ năm 2012 – 2014

Các chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Số lượng thẻ tích lũy (triệu thẻ)

Doanh số sử dụng thẻ (tỷ VND) Thẻ nội địa

Doanh số thanh toán thẻ tại ĐVCNT (tỷ VND) Thẻ nội địa

Hoạt động phát triển mạng lưới

(Nguồn: Báo cáo Phân tích thị trường thẻ Việt Nam của Trung Tâm Thẻ VCB)

Theo bảng 3.2, thẻ thanh toán nội địa tại Việt Nam có số lượng và doanh số sử dụng vượt trội so với thẻ quốc tế, gần gấp 9 lần Điều này cho thấy khách hàng cá nhân chủ yếu sử dụng thẻ nội địa để rút tiền mặt tại các máy ATM Tuy nhiên, trong lĩnh vực thanh toán tại các điểm chấp nhận thẻ (ĐVCNT), thẻ quốc tế vẫn chiếm ưu thế với tỷ trọng 84%, trong khi thẻ nội địa chỉ chiếm 16%.

Trong năm 2014, hoạt động lắp đặt máy POS đã tăng trưởng mạnh mẽ với tỷ lệ 33.1% so với năm 2013, trong khi hệ thống máy ATM chỉ tăng 4.2% Nguyên nhân chính cho sự gia tăng này là do các ngân hàng chú trọng vào lợi nhuận từ việc triển khai mạng lưới, bởi chi phí lắp đặt một máy ATM khoảng 1 tỷ đồng nhưng doanh thu từ phí rút tiền mặt rất thấp Ngược lại, máy POS có chi phí lắp đặt chỉ khoảng 100 triệu đồng/máy, dễ dàng và tiện dụng hơn, đồng thời mang lại khả năng sinh lời cao hơn với mức phí giao dịch từ 1.4% đến 3%.

Thị trường thẻ Việt Nam đang đối mặt với thách thức từ thói quen sử dụng tiền mặt của người dân, nhưng cũng mở ra cơ hội phát triển cho thẻ quốc tế, đặc biệt là thẻ tín dụng, khi mà thị phần thẻ quốc tế chỉ chiếm khoảng 10% Để nắm bắt cơ hội này, các ngân hàng đang đầu tư mạnh mẽ vào công nghệ thẻ, nâng cao số lượng, chất lượng và dịch vụ thẻ quốc tế, nhằm tạo lợi thế trong cuộc cạnh tranh lâu dài.

Hình 3 2Top 5 ngân hàng dẫn đầu về số lượng thẻ tín dụng quốc tế giai đoạn từ năm 2010 – năm 2014

(Nguồn: Báo cáo Phân tích thị trường thẻ Việt Nam của Trung Tâm Thẻ VCB)

Theo số liệu từ hình 3.2, ngân hàng Vietinbank dẫn đầu về số lượng thẻ tín dụng quốc tế phát hành tại Việt Nam với 28% thị phần trong năm.

Năm 2014, Vietcombank đứng thứ hai với 23% thị phần thẻ tín dụng quốc tế Ngân hàng này không chỉ phải đối mặt với sự cạnh tranh từ các ngân hàng trong nước mà còn phải cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng nước ngoài như HSBC, ANZ và Citibank, những đối thủ mạnh về công nghệ thẻ và truyền thông tiếp thị.

Hoạt động phát hành thẻ tín dụng quốc tế của Vietcombank

Hình 3 3 Số lượng thẻ tín dụng quốc tế phát hành mới của Vietcombank giai đoạn từ năm 2010 – năm 2014

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Trung Tâm Thẻ VCB)

Trong thời gian gần đây, Vietcombank đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong việc phát hành thẻ tín dụng quốc tế Cụ thể, vào năm 2010, ngân hàng này đã phát hành hơn 48,000 thẻ tín dụng quốc tế mới, cho thấy sự phát triển đáng kể của dịch vụ này.

Đến năm 2011, số lượng thẻ tín dụng quốc tế mới phát hành đạt hơn 79,000 thẻ, tăng 54% so với năm 2010, nhưng vẫn thấp hơn tốc độ tăng trưởng thị trường 65% Năm 2014, Vietcombank phát hành hơn 155,000 thẻ tín dụng quốc tế, tăng 21% so với năm 2013, vượt qua tốc độ tăng trưởng chung của thị trường là 15% Kết quả này có được nhờ chính sách nới lỏng tín dụng tiêu dùng cá nhân của Vietcombank, bao gồm việc gia tăng phát hành thẻ tín dụng tín chấp qua lương và mở rộng đối tượng khách hàng, đồng thời đảm bảo quy trình xếp hạng chuẩn và áp dụng các chương trình marketing hiệu quả, góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng mạnh mẽ trong số lượng thẻ tín dụng quốc tế phát hành mới.

Hình 3 4Số lượng thẻ tín dụng quốc tế tích lũy của Vietcombank giai đoạn từ năm 2010 -2014

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Trung Tâm Thẻ VCB)

Số lượng thẻ tín dụng quốc tế của Vietcombank đã tăng trưởng chậm hơn so với thị trường trong những năm qua, với hơn 650,000 thẻ được tích lũy vào năm 2014.

Số lượng thẻ tín dụng quốc tế của VCB tăng trưởng 31% so với năm 2013, trong khi thị trường đạt 33% Điều này cho thấy VCB cần nỗ lực hơn nữa để bắt kịp tốc độ tăng trưởng của thị trường, đồng thời không bỏ qua yếu tố chất lượng tín dụng an toàn Để đạt được điều này, VCB cần đảm bảo doanh số sử dụng thẻ cao và tỷ lệ thẻ phát hành không sử dụng ở mức thấp.

Hình 3 5Top 5 ngân hàng dẫn đầu về doanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế từ năm 2010 – 2014

(Nguồn: Báo cáo Phân tích thị trường thẻ Việt Nam của Trung Tâm Thẻ VCB)

Mặc dù Vietcombank đứng thứ hai về số lượng thẻ tín dụng quốc tế trên thị trường Việt Nam, nhưng ngân hàng này lại chiếm ưu thế về doanh số sử dụng thẻ, với 27% thị phần vào năm 2011 và 21% vào năm 2014 Điều này cho thấy Vietcombank tập trung vào việc phát hành thẻ cho những khách hàng có nhu cầu thực sự, thay vì chạy theo số lượng, dẫn đến tỷ lệ "thẻ ngủ" thấp và doanh số sử dụng thẻ cao nhất thị trường hiện nay.

Hình 3 6Doanh số sử dụng thẻ tín dụng của Vietcombank từ năm 2010 – năm

2014 và tốc độ tăng trưởng DSSD thẻ tín dụng của Vietcombank so với thị trường

(Nguồn: Báo cáo Phân tích thị trường thẻ Việt Nam của Trung Tâm Thẻ VCB)

Biểu đồ cho thấy sự gia tăng đáng kể về số lượng thẻ tín dụng mới phát hành và tổng số thẻ tín dụng tích lũy, dẫn đến sự tăng trưởng DSSD thẻ tín dụng của Vietcombank (VCB) qua các năm Cụ thể, DSSD thẻ tín dụng năm 2011 đạt 4,625 tỷ VND, tăng 43% so với 3,237 tỷ VND của năm 2010 Đến năm 2012, DSSD thẻ tín dụng của VCB là 5,397 tỷ VND, tăng 17% so với năm 2011, đây là mức tăng trưởng thấp nhất trong giai đoạn từ 2010 đến 2012.

Năm 2014, dư nợ thẻ tín dụng của Vietcombank đạt 8,387 tỷ VND, tăng 19% so với 7,074 tỷ VND của năm 2013 Từ năm 2011 đến năm 2014, Vietcombank luôn duy trì mức tăng trưởng dương, với tỷ lệ thấp nhất là 17% và cao nhất là 53% Mặc dù hiện tại Vietcombank là ngân hàng có dư nợ thẻ tín dụng cao nhất trên thị trường, nhưng các ngân hàng khác đang nỗ lực gia tăng thị phần, chứng tỏ sự cạnh tranh ngày càng gay gắt trong lĩnh vực thẻ tín dụng Vietcombank cần tiếp tục phát huy và duy trì tốc độ tăng trưởng này để giữ vững vị thế dẫn đầu.

Thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại

Kinh doanh thẻ tín dụng tại Vietcombank không chỉ mang lại lợi ích mà còn tiềm ẩn rủi ro tín dụng Từ đầu năm 2014, ngân hàng đã tập trung phát triển thẻ tín dụng theo hình thức tín chấp để đáp ứng nhu cầu thị trường Sự gia tăng nhanh chóng về số lượng thẻ tín dụng phát hành đã dẫn đến tình trạng dư nợ quá hạn cũng tăng theo.

Bảng 3 3 Tỷ lệ nợ xấu trên nợ quá hạn thẻ tín dụng giai đoạn từ năm 2010 – năm

2014 Đơn vị tính : Tỷ VND

Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Trong số liệu thống kê, tỷ lệ đảm bảo bằng tiền gửi là 0.375% với số tiền 1%, trong khi tỷ lệ đảm bảo bằng hình thức khác đạt 4.8787% với số tiền 13% Các tỷ lệ khác bao gồm 0.000% và 0.131% cho tiền gửi, cùng với các số tiền 1.164% và 0.663% Đối với hình thức khác, tỷ lệ tăng dần từ 5.794% (16%) đến 25.189% (19%), cho thấy sự gia tăng đáng kể trong các hình thức đảm bảo khác trong thời gian qua.

Nợ xấu thẻ tín dụng 7.506 9.778 19.679 37.236 53.030

Tỷ lệ nợ xấu/ Nợ quá hạn 20% 27% 30% 32% 40%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Trung Tâm Thẻ VCB)

Theo bảng số liệu 3.3, nợ quá hạn của thẻ tín dụng năm 2010 đạt khoảng 37.5 tỷ đồng, trong đó nợ quá hạn từ thẻ có đảm bảo là 5.2537 tỷ đồng, chiếm 14% Phần còn lại, 86% nợ quá hạn, thuộc về các chủ thẻ tín dụng phát hành theo hình thức tín chấp qua lương Đáng chú ý, trong số nợ quá hạn này, nợ quá hạn nhóm 3 trở lên chiếm 7.5 tỷ đồng, tương đương 20% tổng nợ quá hạn thẻ tín dụng.

Trong những năm tiếp theo, nợ quá hạn của chủ thẻ tín dụng có hình thức đảm bảo tín chấp chiếm tỷ lệ lớn từ 81% đến 85% Năm 2014, nợ quá hạn thẻ tín dụng đạt 132.574 tỷ đồng, tăng 13% so với năm 2013, trong đó nợ quá hạn không có hình thức đảm bảo chiếm 81% Nợ xấu trong năm này là 53 tỷ đồng, chiếm 40% tổng nợ quá hạn Mặc dù con số nợ quá hạn thẻ tín dụng của Vietcombank vẫn nằm trong ngưỡng chấp nhận được (nhỏ hơn 0.71% so với nợ xấu dư nợ cho vay nền kinh tế), nhưng các chi nhánh cần thẩm định kỹ lưỡng năng lực tài chính của chủ thẻ tín dụng Việc chạy theo chỉ tiêu và hạ chuẩn xếp hạng tín dụng có thể dẫn đến tỷ lệ nợ xấu/nợ quá hạn gia tăng Do đó, các chi nhánh nên tuân thủ định hướng phát triển bền vững và ổn định về chất lượng tín dụng mà Vietcombank đã đề ra.

Thực trạng các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động

Vietcombank hiện nay đã triển khai chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân, được xây dựng dựa trên mô hình điểm số tín dụng linh hoạt kết hợp với nghiên cứu từ nhiều mô hình chấm điểm tại các ngân hàng trong và ngoài nước Mục tiêu của chương trình là đảm bảo tính chính xác, công bằng và khách quan tối đa trong quá trình thẩm định và phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng.

3.4.1 Thực trạng các nhân tố về nhân thân của chủ thẻ

Các yếu tố về nhân thân của chủ thẻ tín dụng bao gồm tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, hình thức sở hữu nhà, trình độ học vấn, nghề nghiệp, chức vụ và loại hình công ty Thông tin này được cập nhật trong hệ thống Pool data Đối với khách hàng đã có hồ sơ tại Vietcombank, thông tin sẽ được tự động chuyển từ cơ sở dữ liệu sang Pool data Còn với khách hàng mới, cán bộ thẻ sẽ nhập thông tin thủ công dựa trên hợp đồng yêu cầu phát hành thẻ tín dụng Sau đó, thông tin này sẽ được kiểm soát viên và lãnh đạo phòng phê duyệt thông qua hệ thống chấm điểm trong chương trình xếp hạng tín dụng nội bộ.

3.4.2 Nhân tố về năng lực thanh toán dƣ nợ thẻ tín dụng

Năng lực thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của khách hàng được xác định bởi các yếu tố như thu nhập và dư nợ tại ngân hàng khác, được cập nhật vào hệ thống Pool data thông qua bản sao kê thu nhập trong 3 tháng gần nhất và thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng CIC Hạn mức tín dụng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Vietcombank tự động trích xuất dựa trên các thang điểm đã định sẵn Tuy nhiên, hai yếu tố quan trọng khác là hệ số thanh toán thẻ (BALincome) và hệ số sử dụng thẻ (Balcredit) hiện chưa được hệ thống Vietcombank Sema tự động tính toán và xuất ra báo cáo.

3.4.3 Nhân tố về lịch sử giao dịch của chủ thẻ

Các yếu tố liên quan đến lịch sử giao dịch của chủ thẻ, bao gồm thời gian giao dịch bình quân (DURATION), giá trị giao dịch bình quân (QUANTITY) và hệ số ứng tiền mặt (CASHbal), vẫn chưa được chương trình quản lý thẻ Vietcombank Sema cung cấp trong báo cáo.

Dựa trên các nghiên cứu trước đây, có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) Việc chưa nghiên cứu và tích hợp những nhân tố này vào hệ thống quản lý thẻ tín dụng của ngân hàng được xem là một thiếu sót cần được khắc phục sớm.

Một yếu tố quan trọng nhưng khó đo lường ảnh hưởng đến việc chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng là sự thiếu thiện chí của khách hàng trong việc trả nợ Dù hồ sơ tài chính của họ có tốt và được cấp hạn mức cao, tình trạng chậm thanh toán vẫn xảy ra nếu khách hàng không có ý định trả nợ Điều này khiến cán bộ thẻ phải theo dõi và nhắc nhở khách hàng liên tục, đặc biệt là những trường hợp cố tình gian lận và chiếm đoạt tài sản của ngân hàng khi đã chuyển địa chỉ mà không thanh toán nợ.

Thiện chí trả nợ của chủ thẻ là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, đặc biệt giữa thẻ tín dụng quốc tế và thẻ tín dụng nội địa Thẻ tín dụng quốc tế không có bảo đảm, do đó nếu chủ thẻ không có thiện chí và cố ý chiếm đoạt tài sản của ngân hàng bằng cách rời khỏi lãnh thổ quốc gia để sử dụng thẻ, rút tiền mặt mà không trở về và không thanh toán, thì rủi ro này chỉ tồn tại đối với thẻ tín dụng quốc tế, không phải thẻ tín dụng nội địa.

Việc thu hồi nợ lúc này trở nên vô cùng khó khăn đối với ngân hàng phát hành thẻ tín dụng quốc tế

Một yếu tố khó đo lường ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Vietcombank là con người Việc thẩm định khách hàng không tốt, cùng với áp lực về chỉ tiêu, khiến cán bộ thẻ phát hành thẻ tín dụng mà không xem xét kỹ lưỡng khả năng trả nợ và tính ổn định công việc của khách hàng Sự thiếu kinh nghiệm hoặc vi phạm đạo đức nghề nghiệp của một số cán bộ cũng góp phần làm gia tăng rủi ro cho ngân hàng Hơn nữa, việc không kiểm tra thông tin khách hàng một cách kịp thời và chính xác cũng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động thẻ tín dụng.

Chương trình quản lý thẻ tín dụng Vietcombank Sema hiện gặp hạn chế khi không thể trích xuất danh sách khách hàng chậm thanh toán theo từng phòng giao dịch, mà chỉ theo từng chi nhánh Điều này gây khó khăn cho cán bộ thẻ trong việc quản lý và nhắc nhở nợ khách hàng, dẫn đến việc chậm trễ trong công tác đôn đốc Hệ quả là Vietcombank và khách hàng chậm thanh toán có thể phải chịu những tổn thất không đáng có.

Trong chương 3, tác giả đã mô tả hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) trong 5 năm qua, nhấn mạnh những thành tựu nổi bật như vị trí trong Top 5 ngân hàng hàng đầu về số lượng thẻ tín dụng phát hành mới, thẻ tín dụng tích lũy, doanh số sử dụng và thanh toán từ năm 2010 đến 2014 Bên cạnh đó, chương cũng phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro này mà Vietcombank phải đối mặt trong lĩnh vực kinh doanh thẻ tín dụng.

MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Mô hình nghiên cứu

Rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng xảy ra khi chủ thẻ không thanh toán số dư tối thiểu theo yêu cầu của ngân hàng trong sao kê hàng tháng Sao kê này bao gồm thông tin về số giao dịch, số tiền và địa điểm giao dịch Để đo lường rủi ro tín dụng, đề tài sử dụng biến số NOMINPAY, thể hiện tần suất chủ thẻ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng.

Dựa trên lý thuyết và các nghiên cứu trước đó, mô hình nghiên cứu được đề xuất được xây dựng dưới dạng hàm số tuyến tính Y = f(X1, X2, …), trong đó Y đại diện cho biến định lượng phụ thuộc, còn Xi là các biến độc lập có vai trò giải thích.

NOMINPAY β 0 +β 1 AGE+β 2 GENDER+β 3 MARITAL+β 4 HOMEOWNER+β 5 EDU+β 6 INCOME+β 7 LIMIT+β 8 OCCUP+β 9 OLEVEL+β 10 TOC+β 11 GUARTY+β 12 BLOAN+ β 13 BALincome+ β 14 BALcredit+ β 15 DURATION+β 16 QUANTITY+β 17 CASHBAL+ ε.

Biến phụ thuộc NOMINPAY thể hiện rủi ro liên quan đến việc khách hàng chậm thanh toán số dư tối thiểu theo sao kê thẻ tín dụng Rủi ro này được đo lường bằng số lần chủ thẻ chậm thanh toán dư nợ từ 10 ngày trở lên, phân loại vào nợ nhóm 2 trở lên, trong khoảng thời gian từ 01/01/2014 đến 30/06/2015.

Tuổi của chủ thẻ tín dụng được xác định bằng cách lấy năm hiện tại trừ đi năm sinh của họ, và ngân hàng chỉ cấp thẻ cho những người từ 18 tuổi trở lên Thống kê cho thấy, chủ thẻ có độ tuổi cao thường có tỷ lệ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn.

Giới tính được xác định qua biến giả, với giá trị 1 cho nam và 0 cho nữ, ảnh hưởng đến hành vi sử dụng và thanh toán dư nợ thẻ tín dụng Nghiên cứu của Davies và Lea (1995) cho thấy nam giới thường tiếp cận công nghệ mới nhanh hơn, trong khi nữ giới có nhu cầu mua sắm cao hơn Do đó, có khả năng chủ thẻ nữ sẽ gặp phải tình trạng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng nhiều hơn so với chủ thẻ nam.

Tình trạng hôn nhân được xác định bằng biến giả dummy, với giá trị 1 cho những người có gia đình và 0 cho những người có tình trạng hôn nhân khác như độc thân, ly dị hay góa Những người có gia đình thường có nhu cầu chi tiêu cao hơn và thường xuyên gặp phải các khoản chi tiêu ngoài kế hoạch hoặc vượt quá thu nhập (Chien và Devaney, 2001) Do đó, kỳ vọng là những người có gia đình có khả năng chậm thanh toán thẻ tín dụng cao hơn so với những người độc thân.

Tình trạng sở hữu nhà (HOMEOWNER) được xác định qua một biến giả dummy, với giá trị 1 nếu chủ thẻ sở hữu nhà riêng và 0 cho các hình thức sở hữu khác như ở chung với bố mẹ, thuê nhà hoặc trường hợp khác Kỳ vọng là những người sở hữu nhà riêng sẽ có khả năng chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn so với những người có tình trạng sở hữu nhà khác.

Trình độ học vấn (EDU) được xác định qua biến giả dummy, với giá trị 1 cho những chủ thẻ có trình độ đại học hoặc trên đại học, và giá trị 0 cho các trình độ học vấn thấp hơn Những chủ thẻ có trình độ học vấn cao thường có nhận thức tốt hơn về quyền lợi và nghĩa vụ liên quan đến thẻ tín dụng, do đó, họ có xu hướng ít gặp rủi ro chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng hơn so với những người có trình độ học vấn thấp.

Thu nhập bình quân theo tháng của chủ thẻ, tính theo triệu đồng, ảnh hưởng đến nhu cầu chi tiêu và việc sử dụng thẻ tín dụng Người có thu nhập cao thường có xu hướng chi tiêu nhiều hơn, dẫn đến việc họ sử dụng thẻ tín dụng thường xuyên hơn (Lopes, 2008) Hơn nữa, dự kiến rằng những người có thu nhập cao sẽ có số lần chậm thanh toán dư nợ nhiều hơn so với những người có thu nhập thấp.

Hạn mức tín dụng (LIMIT) là số tiền tối đa mà chủ thẻ có thể sử dụng, được quy định theo chính sách của ngân hàng phát hành thẻ, tính theo đơn vị triệu đồng.

Chủ thẻ tín dụng thường duy trì dư nợ ở một tỷ lệ nhất định so với hạn mức tín dụng Điều này dẫn đến kỳ vọng rằng hạn mức tín dụng càng cao, dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ càng lớn, từ đó gia tăng nguy cơ chậm thanh toán (Lee và cộng sự, 2011).

Nghề nghiệp của khách hàng là yếu tố quan trọng mà ngân hàng xem xét khi phát hành thẻ tín dụng Biến giả dummy được sử dụng để phân loại, với giá trị 1 cho nhân viên văn phòng và 0 cho các nghề nghiệp khác như kinh doanh tự do, công nhân hay sinh viên Nhân viên văn phòng, với công việc ổn định và khả năng tiếp cận công nghệ, được coi là nhóm khách hàng tiềm năng cho việc mở thẻ tín dụng Họ thường có số lần chậm thanh toán thấp hơn so với những người không làm việc trong văn phòng.

Biến chức vụ (OLEVEL) được định nghĩa bằng biến giả dummy, với giá trị 1 nếu chủ thẻ có chức vụ tại đơn vị công tác và 0 nếu không có Chúng ta kỳ vọng rằng những chủ thẻ tín dụng có chức vụ cao hơn sẽ có sự ổn định trong công việc, từ đó làm giảm xác suất gặp phải nguy cơ chậm thanh toán thẻ tín dụng (Lee và cộng sự, 2011).

Loại hình công ty nơi chủ thẻ công tác được phân loại thành hai nhóm: giá trị 1 đại diện cho các công ty TNHH tư nhân, doanh nghiệp cổ phần, công ty hợp danh, hộ kinh doanh cá thể và tiểu thương, trong khi giá trị 0 đại diện cho các tổ chức như cơ quan Đảng, cơ quan nhà nước, đơn vị sự nghiệp công lập, tập đoàn kinh tế nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Nghiên cứu cho thấy các chủ thẻ làm việc tại các công ty TNHH tư nhân có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng cao hơn so với những chủ thẻ làm việc tại các loại hình công ty khác.

Hình thức đảm bảo (GUARTY) là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng quyết định việc cấp hạn mức tín dụng và phát hành thẻ cho khách hàng Nếu khách hàng không thể chứng minh nguồn thu nhập ổn định, họ cần thế chấp một phần hoặc toàn bộ hạn mức tín dụng, thông qua tài sản như sổ tiết kiệm, tiền gửi hoặc bất động sản, tùy theo quy định của ngân hàng Hình thức đảm bảo này được xác định bằng biến giả dummy, với giá trị 1 nếu khách hàng có tài sản thế chấp và 0 nếu không Ngoài ra, chủ thẻ tín dụng tín chấp thường có nguy cơ chậm thanh toán cao hơn so với chủ thẻ có tài sản thế chấp.

Phương pháp nghiên cứu

Tác giả thực hiện đề tài nghiên cứu với các phương pháp sau

 Thống kê mô tả từng biến

 Phân tích tương quan giữa các biến

 Phân tích hồi quy với biến phụ thuộc là số lần chủ thẻ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng

Nghiên cứu này xây dựng một mô hình chính thức nhằm phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tần suất chậm thanh toán của chủ thẻ tín dụng, dựa trên việc kiểm định tính phù hợp của các biến liên quan.

Thu thập và xử lý dữ liệu

Dữ liệu nghiên cứu được thu thập trực tiếp từ Hệ thống quản lý thẻ tín dụng Vietcombank Sema của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam bao gồm:

Dữ liệu nhân thân của chủ thẻ được thu thập và nhập vào hệ thống chấm điểm tín dụng cá nhân Vietcombank Pool Data thông qua hợp đồng phát hành thẻ tín dụng quốc tế Những dữ liệu này được lấy ngẫu nhiên từ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ở nhiều chi nhánh khác nhau, đảm bảo tính khách quan và hạn chế sự tương đồng giữa các chủ thẻ do đặc điểm vùng miền.

Hệ thống Vietcombank Sema ghi nhận lịch sử giao dịch của chủ thẻ tín dụng ngay khi họ thực hiện thanh toán hóa đơn hoặc rút tiền mặt Dữ liệu được sử dụng trong nghiên cứu này bao gồm các giao dịch từ thẻ tín dụng phát hành và sử dụng trong khoảng thời gian từ ngày 01/01/2014 đến 30/06/2015, loại trừ các giao dịch của thẻ đã bị đóng, khóa vĩnh viễn hoặc không phát sinh trong thời gian này.

Tác giả lựa chọn thời điểm này vì từ ngày 01/01/2014, Vietcombank đã chính thức áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ cho chủ thẻ tín dụng Trước đây, khách hàng cần ký quỹ, có tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh từ công ty để phát hành thẻ tín dụng Việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã giúp Vietcombank mở rộng đối tượng khách hàng, cho phép phát hành thẻ tín dụng theo hình thức tín chấp, tạo ra nhiều cơ hội cũng như thách thức trong quy trình tiếp nhận hồ sơ, thẩm định thông tin và quản lý nợ.

Hệ thống chương trình chấm điểm xếp hạng tín dụng mới cho phép cán bộ truy xuất thông tin khách hàng đăng ký thẻ tín dụng tại các chi nhánh khác, nhờ vào việc lưu trữ dữ liệu trên hệ thống Pool data Trước đây, thông tin chỉ được lưu giữ dưới dạng bản giấy tại chi nhánh phát hành, khiến việc tra cứu trở nên khó khăn.

Bằng phương pháp Scatter của SPSS đề tài cũng loại bỏ những dữ liệu bị phân tán riêng lẻ hoặc bị sai sót trong quá trình nhập liệu

Kích cỡ mẫu là yếu tố quan trọng trong phân tích hồi quy đa biến, với công thức xác định cỡ mẫu tối thiểu là n >= 8k + 50 Điều này đảm bảo rằng kết quả phân tích có độ tin cậy và chính xác cao.

Trong đó n là kích cỡ mẫu k là số biến độc lập của mô hình (theo Tabachnick và Fidell, 1996)

Ta có 17 biến độc lập vậy kích thước mẫu n>= 8*17+50 6

Do vậy nghiên cứu được thực hiện với kích thước mẫu là 280 được xem là phù hợp

Dữ liệu thu thập được xử lý như sau

Tuổi (AGE) được tác giả xử lý lấy năm mà ngân hàng phát hành thẻ tín dụng cho chủ thẻ trừ đi năm sinh

Các yếu tố như giới tính, tình trạng hôn nhân, hình thức sở hữu nhà, nghề nghiệp, chức vụ, tài sản đảm bảo và dư nợ tín dụng tại ngân hàng khác được chuyển đổi thành các biến giả (dummy variables) để phục vụ cho việc phân tích, như đã trình bày ở phần trước.

Do các hệ số như hệ số thanh toán thẻ (BALincome), hệ số sử dụng thẻ (BALcredit), thời gian sử dụng thẻ bình quân (DURATION), giá trị giao dịch bình quân (QUANTITY) và hệ số ứng tiền mặt bình quân (CASHbal) của từng chủ thẻ không có sẵn, tác giả phải dựa vào sao kê hàng tháng của chủ thẻ trong vòng 6 tháng Kết quả được tính toán dựa trên các công thức đã nêu trong phần giả thiết để đưa ra các hệ số này.

Thống kê mô tả dữ liệu nghiên cứu

Nghiên cứu này dựa trên bộ dữ liệu gồm 280 thẻ tín dụng quốc tế Vietcombank, được phát hành bởi Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam trong khoảng thời gian từ ngày 01/01/2014 đến 30/06/2015 Dưới đây là bảng thống kê mô tả kết quả nghiên cứu.

Bảng 4 2 Bảng tóm tắt thống kê mô tả các biến trong mô hình

STT TÊN BIẾN DIỄN GIẢI Số quan sát

Giá trị lớn nhất Độ lệch chuẩn

3 MARITAL Tình trạng hôn nhân 280 0.65 0 1 0.48

4 HOMEOWNER Tình trạng sở hữu nhà 280 0.39 0 1 0.49

5 EDU Trình độ học vấn 280 0.72 0 1 0.45

6 INCOME Thu nhập bình quân 280 12.66 5 50 6.81

7 LIMIT Hạn mức tín dụng 280 34.86 5 150 25.58

10 TOC Loại hình công ty 280 0.12 0 1 0.32

11 GUARTY Hình thức bảo đảm 280 0.06 0 1 0.25

12 BLOAN Dư nợ tại ngân hàng khác 280 0.28 0 1 0.45

13 BALincome Hệ số thanh toán thẻ 280 0.54 0 4 0.62

14 BALcredit Hệ số sử dụng thẻ 280 0.20 0 1 0.22

15 DURATION Thời gian sử dụng thẻ bình quân 280 20.89 2 180 25.32

16 QUANTITY Giá trị giao dịch bình quân 280 2.10 0 10 1.78

17 CASHBAL Hệ số ứng tiền mặt 280 0.08 0 1 0.18

18 NOMINPAY Số lần chậm thanh toán 280 0.09 0 3 0.39

(Nguồn : trích xuất từ SPSS tham khảo chi tiết tại phụ lục 6)

Quan sát bảng 4.2 thống kê mô tả trên, chúng ta có thể rút ra một số nhận định sau

Đối tượng chủ thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chủ yếu nằm trong độ tuổi từ 23 đến 59, với độ tuổi trung bình là 33.56 Phần lớn chủ thẻ thuộc độ tuổi khoảng 30, độ tuổi này thường có nhận thức rõ ràng và thu nhập ổn định Họ cũng có khả năng thích ứng tốt với công nghệ, đặc biệt trong lĩnh vực thẻ và tài chính ngân hàng Đây là nhóm khách hàng tiềm năng mà Vietcombank và các ngân hàng cạnh tranh khác đang nhắm tới trong cuộc đua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

Giới tính được mã hóa bằng biến giả dummy, trong đó 1 đại diện cho nam và 0 cho nữ Tỷ lệ trung bình là 0.53 (53%), cho thấy tỷ lệ chủ thẻ nam và nữ tại Vietcombank khá đồng đều, không có sự chênh lệch đáng kể.

Tình trạng hôn nhân của chủ thẻ tín dụng Vietcombank được thể hiện qua biến giả dummy, với giá trị 1 cho người đã có gia đình và 0 cho các tình trạng khác Giá trị trung bình 0.65 (65%) cho thấy tỷ lệ chủ thẻ có gia đình cao hơn so với các tình trạng hôn nhân khác Điều này chỉ ra rằng chủ thẻ có gia đình thường có nhận thức rõ ràng hơn về quyền lợi và nghĩa vụ tài chính của mình Tuy nhiên, như đã nêu, họ cũng có nguy cơ phải chi tiêu cho các khoản phát sinh ngoài dự kiến cao hơn, dẫn đến khả năng chậm thanh toán cũng tăng lên.

Tình trạng sở hữu nhà của chủ thẻ tín dụng Vietcombank được thể hiện qua biến giả dummy, trong đó giá trị 1 đại diện cho những người sở hữu nhà riêng, còn giá trị 0 cho những người có tình trạng sở hữu nhà khác Trung bình, tỷ lệ chủ thẻ có nhà riêng là 0.39 (39%), cho thấy sự chênh lệch rõ rệt giữa những người sở hữu nhà riêng và những người không sở hữu nhà riêng.

Trình độ học vấn của chủ thẻ được đánh giá bằng biến giả dummy, trong đó giá trị 1 biểu thị chủ thẻ có trình độ đại học hoặc cao hơn, và giá trị 0 cho những người có trình độ thấp hơn Với giá trị trung bình đạt 0.72 (72%), cho thấy tỷ lệ chủ thẻ có trình độ học vấn đại học hoặc trên đại học khá cao trong mẫu khảo sát Điều này khẳng định rằng chủ thẻ thường có nhận thức rõ ràng và chính xác về quyền lợi cũng như trách nhiệm của mình trong việc sử dụng thẻ tín dụng và nghĩa vụ trả nợ đúng hạn đối với Vietcombank.

Chủ thẻ có thu nhập bình quân dao động từ 5 triệu đến 50 triệu đồng, với mức trung bình là 12.66 triệu đồng và độ lệch chuẩn là 6.81 Mức thu nhập này được coi là tương đối trung bình, giúp đảm bảo khả năng chi trả dư nợ tín dụng cho chủ thẻ.

Hạn mức tín dụng của thẻ tín dụng Vietcombank dao động từ 5 triệu đồng đến 150 triệu đồng, với mức trung bình là 34.86 triệu đồng và độ lệch chuẩn là 25.58 Theo hệ thống chấm điểm tín dụng của Vietcombank, hạn mức tín dụng tín chấp thường tương đương từ 1 đến 3 tháng thu nhập bình quân của chủ thẻ trong 3 tháng gần nhất Nếu chủ thẻ có chức vụ cao hoặc các yếu tố hỗ trợ khác, hoặc nếu thẻ tín dụng được phát hành kèm theo tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng sẽ cao hơn mức trung bình Điều này cho thấy rằng thu nhập cao sẽ dẫn đến hạn mức tín dụng cao hơn.

Nghề nghiệp được xác định bằng biến giả dummy, trong đó giá trị 1 đại diện cho nhân viên văn phòng và giá trị 0 cho các trường hợp khác Kết quả cho thấy giá trị trung bình đạt 0.84 (84%), cho thấy phần lớn khách hàng phát hành thẻ tín dụng tại Vietcombank là nhân viên văn phòng Đây là nhóm khách hàng tiềm năng mà Vietcombank đặc biệt hướng tới, vì họ có khả năng tiếp thu công nghệ mới, thu nhập ổn định và thường nhận lương qua tài khoản ngân hàng, điều này giúp quy trình thu nợ trở nên thuận lợi hơn.

Chức vụ của chủ thẻ tín dụng Vietcombank được thể hiện qua biến giả dummy, trong đó giá trị 1 chỉ ra rằng chủ thẻ có chức vụ tại công ty hoặc đơn vị công tác, trong khi giá trị 0 biểu thị không có chức vụ Trung bình, khoảng 30% chủ thẻ tín dụng tại Vietcombank nắm giữ chức vụ tại đơn vị công tác của họ.

Loại hình công ty được lượng hóa bởi biến giả dummy với giá trị 1 là các công ty

Các công ty TNHH tư nhân, doanh nghiệp cổ phần, công ty hợp danh, hộ kinh doanh cá thể và tiểu thương có giá trị trung bình của biến này là 0.12, cho thấy chủ thẻ tín dụng Vietcombank làm việc tại các công ty tư nhân chiếm tỷ lệ thấp hơn so với những người làm việc tại các tập đoàn kinh tế nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Các loại hình công ty khác như cơ quan Đảng, cơ quan nhà nước và đơn vị sự nghiệp công lập có giá trị 0, cho thấy sự phân bổ không đồng đều trong việc sử dụng thẻ tín dụng giữa các lĩnh vực khác nhau.

Hình thức bảo đảm tín dụng được thể hiện qua biến giả dummy, với giá trị 1 khi chủ thẻ có tài sản thế chấp và 0 khi không có Trung bình, giá trị này là 0.06 (6%), cho thấy phần lớn chủ thẻ tín dụng Vietcombank phát hành thẻ dựa trên hình thức tín chấp.

Dư nợ tại ngân hàng khác được xác định bằng biến giả dummy, với giá trị 1 nếu chủ thẻ có dư nợ và 0 nếu không Trung bình, tỷ lệ chủ thẻ có dư nợ tại ngân hàng khác chỉ đạt 28%, cho thấy số lượng chủ thẻ có dư nợ thấp hơn nhiều so với những người không có.

Hệ số thanh toán thẻ có giá trị trung bình là 0.54 có nghĩa là dư nợ thẻ tín dụng bình quân chiếm 54% thu nhập bình quân của chủ thẻ

Hệ số sử dụng thẻ tín dụng trung bình là 0.2, tức là dư nợ thẻ tín dụng chỉ chiếm 20% hạn mức tín dụng mà ngân hàng cấp cho chủ thẻ Điều này cho thấy tỷ lệ chủ thẻ sử dụng hết hoặc gần hết hạn mức tín dụng của Vietcombank tương đối thấp, so với số lượng lớn chủ thẻ sử dụng chỉ một phần nhỏ hạn mức được cấp.

Thời gian sử dụng thẻ tín dụng Vietcombank trung bình là 20.89 ngày, cho thấy chủ thẻ thường thực hiện giao dịch khoảng 21 ngày/lần Mặc dù nhiều chủ thẻ giao dịch thường xuyên với tần suất 2 ngày/lần, vẫn có những trường hợp hiếm hoi khi chủ thẻ chỉ sử dụng thẻ của mình một lần trong vòng 180 ngày.

Trình bày kết quả kiểm định giả thuyết

Sau khi hoàn tất việc thu thập và thống kê mô tả dữ liệu, bước tiếp theo là tiến hành phân tích hồi quy OLS nhằm kiểm định các giả thuyết đã được nêu ở phần trước.

Trước khi thực hiện phân tích hồi quy tuyến tính, cần xem xét mối tương quan tuyến tính giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc Điều này giúp hiểu rõ hơn về mối quan hệ tổng quát giữa từng biến độc lập với biến phụ thuộc, cũng như mối quan hệ giữa các biến độc lập với nhau.

Kết quả phân tích hệ số tương quan trong bảng 4.3 chỉ ra rằng các biến độc lập và biến phụ thuộc có mối quan hệ tuyến tính với nhau, chứng tỏ sự tương quan giữa chúng.

Kết quả phân tích mối tương quan giữa các biến độc lập và các biến phụ thuộc, cũng như giữa các biến độc lập với nhau, được trích xuất từ SPSS Để xem chi tiết, vui lòng tham khảo phụ lục 5.

Để đánh giá mức độ phù hợp của mô hình hồi quy, các nhà nghiên cứu sử dụng hệ số xác định R² (R-square) Hệ số này cho thấy mức độ phù hợp của mô hình nghiên cứu và được chứng minh là không giảm khi số biến độc lập tăng lên Tuy nhiên, việc thêm nhiều biến không đồng nghĩa với việc mô hình sẽ phù hợp hơn với dữ liệu R² có xu hướng trở thành một yếu tố lạc quan trong việc đo lường sự phù hợp của mô hình, đặc biệt khi chỉ có một biến giải thích trong mô hình.

Trong hồi quy tuyến tính bội, hệ số R² hiệu chỉnh được sử dụng để đánh giá độ phù hợp của mô hình mà không làm thổi phồng mức độ này Ngoài ra, cần kiểm tra hiện tượng đa cộng tuyến thông qua hệ số phóng đại phương sai VIF (VIF < 10) Hệ số Beta chuẩn hóa giúp xác định mức độ quan trọng của từng biến giải thích, với hệ số Beta chuẩn hóa cao cho thấy biến đó có tác động lớn đến biến phụ thuộc (Hoàng Trọng và Mộng Ngọc, 2005).

Bảng 4 4 Kết quả mô hình hồi quy tuyến tính

Tên biến B Beta Sig VIF

(Nguồn: kết quả trích xuất từ SPSS xem chi tiết tại phụ lục 5)

Kết quả phân tích cho thấy rằng các yếu tố như thu nhập (INCOME), hạn mức tín dụng (LIMIT), nghề nghiệp (OCCUP), loại hình công ty (TOC), dư nợ tín dụng tại ngân hàng khác (BLOAN), hệ số sử dụng thẻ (BALcredit), giá trị giao dịch bình quân (QUANTITY) và hệ số ứng tiền mặt (CASHBal) đều có tác động đáng kể đến số lần chậm thanh toán thẻ tín dụng của chủ thẻ, với mức ý nghĩa Sig < 0.05.

Hệ số điều chỉnh R2 bằng 0.468 cho thấy biến số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng được giải thích 46.8% bởi 8 biến đã đề cập, trong khi phần còn lại thuộc về các biến khác.

Kết quả kiểm tra đa cộng tuyến cho thấy các giá trị VIF (Variance Inflaction Factor) của tất cả các biến giải thích đều nằm trong khoảng từ 1.084 – 3.287 (0.05) nên biến Tuổi không có ý nghĩa trong mô hình này

Kết quả kiểm định mô hình cho thấy giới tính không có mối quan hệ ý nghĩa với số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng, với hệ số Sig.=0.136 Điều này chỉ ra rằng không có sự khác biệt rõ ràng giữa người thanh toán đúng hạn và người thanh toán trễ hạn dựa trên giới tính.

Kết quả kiểm định mô hình cho thấy tình trạng hôn nhân không ảnh hưởng đến việc chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng, với hệ số Sig.=0.440 Điều này chỉ ra rằng không có sự khác biệt rõ ràng giữa chủ thẻ có gia đình và chủ thẻ độc thân Hai quan điểm trái ngược tồn tại: một bên cho rằng chủ thẻ độc thân thường có thu nhập thấp hơn và quản lý chi tiêu kém, dẫn đến chi tiêu vượt mức và tăng nguy cơ chậm thanh toán Bên còn lại cho rằng chủ thẻ có gia đình phải đối mặt với nhiều khoản chi tiêu không kiểm soát và gánh nặng người phụ thuộc, cũng làm gia tăng nguy cơ chậm thanh toán Tuy nhiên, dựa trên kết quả hồi quy, chúng ta có thể kết luận rằng tình trạng hôn nhân không có ý nghĩa trong việc ảnh hưởng đến số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng.

Kết quả kiểm định mô hình cho thấy tình trạng sở hữu nhà không có tác động ý nghĩa đến số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng, với hệ số Sig.=0.952 (> 0.05) Điều này đi ngược lại kỳ vọng ban đầu rằng chủ thẻ sở hữu nhà riêng sẽ ít có khả năng chậm thanh toán hơn Dữ liệu từ hệ thống quản lý thẻ tín dụng Vietcombank cho thấy 39% chủ thẻ sở hữu nhà riêng, trong khi 61% còn lại không sở hữu Tỷ lệ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ sở hữu nhà riêng là 47%, so với 53% của chủ thẻ không sở hữu nhà, cho thấy không có sự khác biệt rõ ràng giữa hai nhóm trong việc chậm thanh toán.

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Tóm tắt các kết quả chính của đề tài

Thị trường thẻ tín dụng hiện nay đang phát triển mạnh mẽ, thu hút sự chú ý đáng kể từ các ngân hàng trong phân khúc bán lẻ Điều này xuất phát từ những ưu điểm vượt trội và tiện ích mà thẻ tín dụng mang lại cho khách hàng, cùng với những lợi ích kinh doanh hấp dẫn mà nó đem đến cho các tổ chức tài chính.

Vietcombank luôn nỗ lực cung cấp các sản phẩm dịch vụ tối ưu, dẫn đầu thị trường trong phân khúc thẻ Hiện tại, Vietcombank đã trở thành ngân hàng có số lượng thẻ phát hành mới lớn thứ hai, chỉ sau Vietinbank, và đứng đầu về thị phần doanh số sử dụng thẻ tín dụng tại Việt Nam Để duy trì thành công này, Vietcombank chú trọng nghiên cứu nguyên nhân rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng, nhằm đưa ra các biện pháp kịp thời để giảm thiểu rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt.

Nghiên cứu này sử dụng phương pháp phân tích định lượng với mô hình hồi quy tuyến tính, dựa trên nền tảng các công trình nghiên cứu trước và dữ liệu từ 280 thẻ tín dụng phát hành mới có giao dịch từ 01/01/2014 đến 30/06/2015 Kết quả cho thấy các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Nghiên cứu cho thấy thu nhập bình quân có mối quan hệ nghịch với số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ Vietcombank Cụ thể, khi thu nhập bình quân tăng thêm 10 triệu đồng, số lần chậm thanh toán sẽ giảm 0.99 lần.

Chủ thẻ có thu nhập cao thường có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn so với những người có thu nhập thấp, điều này đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng của họ cũng giảm.

Hạn mức tín dụng có ảnh hưởng tích cực đến số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ Vietcombank Cụ thể, khi hạn mức tín dụng tăng thêm 1 triệu đồng, số lần chậm thanh toán sẽ tăng lên 0.171 lần Điều này cho thấy rằng hạn mức tín dụng cao có thể làm gia tăng nguy cơ chậm thanh toán của chủ thẻ.

Nghề nghiệp có ảnh hưởng đáng kể đến tần suất chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ Vietcombank Cụ thể, nếu chủ thẻ là nhân viên văn phòng, số lần chậm thanh toán sẽ giảm 0.139 lần so với những người không làm nghề này Điều này cho thấy rằng tính ổn định trong nghề nghiệp góp phần nâng cao khả năng thanh toán nợ đúng hạn; những chủ thẻ có nghề nghiệp ổn định sẽ có ít lần chậm thanh toán hơn so với những người có nghề nghiệp không ổn định.

Loại hình công ty (TOC) có ảnh hưởng đáng kể đến tần suất chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ Vietcombank Cụ thể, những chủ thẻ làm việc tại các công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty hợp danh, và hộ kinh doanh cá thể có nguy cơ chậm thanh toán cao hơn so với những người làm việc tại các đơn vị ổn định và có thu nhập cao hơn, như cơ quan nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.

Chủ thẻ Vietcombank có dư nợ tín dụng tại ngân hàng khác (BLOAN) có mối quan hệ thuận với số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng Kết quả kiểm định cho thấy rằng khi khách hàng có dư nợ tại ngân hàng khác, nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng tại Vietcombank tăng thêm 0.163 lần.

Hệ số sử dụng thẻ (BALcredit) của chủ thẻ Vietcombank có mối quan hệ thuận với số lần chậm thanh toán dư nợ tín dụng; khi hệ số này tăng 1, số lần chậm thanh toán tăng 0,538, cho thấy tác động đáng kể Nếu thu nhập không đủ để thanh toán dư nợ, chủ thẻ có thể rút tiền mặt từ thẻ tín dụng để thanh toán, dẫn đến dư nợ bình quân gần bằng hạn mức tín dụng Do đó, khi hệ số sử dụng thẻ cao, nguy cơ chậm thanh toán dư nợ cũng tăng theo.

Giá trị giao dịch bình quân có mối quan hệ nghịch với số lần chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ Vietcombank Cụ thể, khi giá trị giao dịch bình quân tăng lên 1, số lần chậm thanh toán giảm xuống 0.144 Điều này có thể được giải thích rằng khi chủ thẻ gặp khó khăn tài chính ngắn hạn, họ thường thực hiện nhiều giao dịch thanh toán hóa đơn và ứng tiền mặt, dẫn đến tổng số giao dịch tăng cao Hơn nữa, việc sử dụng thẻ tín dụng để ứng tiền mặt nhằm thanh toán dư nợ có thể làm giảm giá trị giao dịch bình quân, từ đó làm tăng nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng.

Hệ số ứng tiền mặt (CASHBal) có mối liên hệ tích cực với tần suất chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ Vietcombank Cụ thể, mỗi khi hệ số ứng tiền mặt tăng 1, nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng tăng lên 0.107 Khi thực hiện giao dịch ứng tiền mặt tại ATM hoặc máy POS, chủ thẻ phải chịu phí và lãi ngay từ lúc giao dịch diễn ra, cho thấy họ có thể đang gặp khó khăn tài chính tạm thời Những chủ thẻ thường xuyên ứng tiền mặt phải đối mặt với rủi ro không thể trả đúng hạn các khoản nợ gốc, phí và lãi phát sinh Do đó, hệ số ứng tiền mặt càng cao thì nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng càng lớn.

Định hướng và các giải pháp đưa ra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt

Dựa trên dữ liệu về nhân thân và lịch sử giao dịch của chủ thẻ tín dụng tại Vietcombank, có tám nhân tố chính ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Các nhân tố này bao gồm: thu nhập, hạn mức tín dụng, nghề nghiệp, loại hình công ty, dư nợ tại ngân hàng khác, hệ số sử dụng thẻ, giá trị giao dịch bình quân và hệ số ứng tiền mặt Những yếu tố này có thể được phân loại thành ba nhóm khác nhau.

 Nhóm nhân tố về nhân thân của chủ thẻ (nghề nghiệp, loại hình công ty đang công tác)

 Nhóm nhân tố về năng lực thanh toán của chủ thẻ (thu nhập, hạn mức tín dụng, dư nợ tại ngân hàng khác, hệ số sử dụng thẻ)

 Nhóm nhân tố về lịch sử giao dịch của thẻ (giá trị giao dịch bình quân, hệ số ứng tiền mặt)

Tác giả đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng thẻ tín dụng, dựa trên đặc thù của hệ thống chấm điểm tín dụng cá nhân và quản lý thẻ tín dụng tại Vietcombank Bên cạnh đó, bài viết cũng nêu rõ định hướng nhóm khách hàng mục tiêu trong tương lai, cũng như chính sách giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới tại Vietcombank.

Tác giả đề xuất các công cụ hỗ trợ quản lý dữ liệu thẻ tín dụng và đào tạo cán bộ thẻ, nhằm xây dựng hệ thống quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả cho Vietcombank.

5.2.1 Các giải pháp liên quan đến nhân thân của chủ thẻ

Vietcombank nên tập trung vào đối tượng khách hàng là nhân viên văn phòng có thu nhập ổn định và khả năng tiếp thu công nghệ tốt để tăng doanh số phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, đồng thời đảm bảo rủi ro tín dụng ở mức thấp.

Vietcombank khuyến khích mở rộng việc chào bán thẻ tín dụng theo "lô" cho các công ty trong khu chế xuất, khu công nghiệp, công ty có vốn đầu tư nước ngoài và các tập đoàn lớn, nhờ vào đặc thù người lao động có thu nhập cao và nghề nghiệp ổn định Việc này không chỉ củng cố mối quan hệ giao dịch giữa ngân hàng và các công ty thông qua việc cung cấp các sản phẩm như thẻ ATM và dịch vụ chi lương hộ, mà còn nâng cao hiệu quả kinh doanh thẻ tín dụng về số lượng phát hành và doanh số thanh toán Tuy nhiên, các chi nhánh cần thận trọng và tránh việc mở thẻ tín dụng ồ ạt để không phải đối mặt với rủi ro tín dụng trong tương lai.

5.2.2 Các giải pháp liên quan đến năng lực thanh toán và lịch sử giao dịch của chủ thẻ

Vietcombank nên tiếp tục phát triển sản phẩm và dịch vụ tập trung vào các nhóm khách hàng mục tiêu, đặc biệt là khách hàng có thu nhập cao, vì nghiên cứu cho thấy họ có nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng thấp hơn Việc hướng đến phục vụ phân khúc khách hàng cao cấp không chỉ mang lại nguồn thu lớn mà còn nâng cao uy tín cho ngân hàng Hiện tại, Vietcombank đã cung cấp các thẻ cao cấp như Vietcombank Vietnam Airlines American Express Platinum và Vietcombank Visa Platinum với nhiều ưu đãi hấp dẫn Trong thời gian tới, ngân hàng cần thiết lập kênh phục vụ riêng cho khách hàng cao cấp, như tổng đài VIP 24/7, và triển khai các chính sách thu hút thêm khách hàng mở thẻ tín dụng, đồng thời nâng cao dịch vụ tiện ích và chăm sóc khách hàng hiện tại.

Hạn mức tín dụng cấp cho chủ thẻ cần được xác định phù hợp, không thấp hơn mức thị trường để duy trì tính cạnh tranh với các ngân hàng khác, đặc biệt là với khách hàng có thu nhập cao và uy tín tốt mà Vietcombank đang nhắm đến Đồng thời, hạn mức này phải tương xứng với khả năng chi tiêu và trả nợ của chủ thẻ, nhằm tránh rủi ro tín dụng khi cấp hạn mức vượt quá khả năng chi trả, đặc biệt là đối với những chủ thẻ mới có giao dịch với Vietcombank.

Vietcombank đã phát triển thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân phát hành thẻ tín dụng quốc tế, với chương trình hoạt động hiệu quả và tiêu chuẩn chấm điểm ổn định Hệ thống này dựa trên nhiều nghiên cứu khoa học trước đây, nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro phát hành thẻ cho khách hàng có độ tín nhiệm thấp, đồng thời đảm bảo không từ chối phát hành thẻ cho những khách hàng tốt.

Hệ thống hiện tại chưa chú trọng đến khách hàng có dư nợ tại ngân hàng khác, đặc biệt là mức dư nợ cụ thể Một số khách hàng, khi được nhập liệu đầy đủ vào Pool Data, nếu có thu nhập tốt và kinh nghiệm làm việc lâu năm, thì hạn mức tín dụng được cấp cho họ không có sự khác biệt đáng kể giữa trường hợp có và không có dư nợ tại ngân hàng khác.

Vietcombank cần thiết lập tiêu chuẩn chấm điểm kỹ lưỡng hơn về năng lực tài chính của chủ thẻ có dư nợ tín dụng tại ngân hàng khác để giảm thiểu rủi ro tín dụng Chẳng hạn, một khách hàng có thu nhập 15 triệu đồng/tháng và đã sở hữu 2 thẻ tín dụng với tổng hạn mức 45 triệu đồng từ ngân hàng khác, khi tiếp tục yêu cầu phát hành thẻ tín dụng tại Vietcombank, có thể dẫn đến rủi ro cao Khách hàng có thể sử dụng hạn mức tín dụng mới để thanh toán nợ cũ, gây áp lực tài chính và tăng khả năng vỡ nợ Do đó, Vietcombank nên cân nhắc kỹ lưỡng giữa lợi ích và rủi ro khi cấp thẻ tín dụng cho những khách hàng này.

Chương trình quản lý lịch sử giao dịch thẻ tín dụng của Vietcombank hiện chưa cập nhật các công cụ tính toán cần thiết như hệ số thanh toán thẻ, hệ số sử dụng thẻ, thời gian giao dịch bình quân và giá trị giao dịch bình quân Việc báo cáo chủ thẻ chậm thanh toán không phân chia theo phòng ban phát hành gây khó khăn cho cán bộ thẻ trong việc theo dõi và quản lý khách hàng, ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ Tác giả kiến nghị Vietcombank nên phát triển chương trình quản lý thẻ tín dụng hiện đại hơn, bao gồm việc phân tách báo cáo chậm thanh toán theo từng đơn vị phát hành và cung cấp các chỉ số quan trọng để hỗ trợ hiệu quả công tác quản lý và thu hồi nợ, đồng thời đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

Vietcombank nên triển khai chính sách khuyến khích khách hàng sử dụng thẻ tín dụng để thanh toán hóa đơn, nhằm giảm thiểu giao dịch tiền mặt và hướng tới một xã hội hiện đại, nơi mọi nguồn tiền được quản lý qua ngân hàng Điều này không chỉ giúp giảm áp lực xã hội mà còn hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, đặc biệt trong trường hợp khách hàng lạm dụng rút tiền mặt Đối với những khách hàng có tỷ lệ rút tiền mặt cao, Trung Tâm Thẻ cần gửi báo cáo cho chi nhánh để theo dõi và xử lý, nhằm giảm thiểu rủi ro chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng.

Theo quy định hiện hành của Vietcombank, chủ thẻ tín dụng chỉ được rút tiền mặt tối đa 50% hạn mức tín dụng (đối với thẻ Visa, MasterCard, Union Pay, JCB) và 75% (đối với thẻ Amex) Để quản lý rủi ro tín dụng, tác giả đề xuất xây dựng chính sách phát hành thẻ tín dụng riêng cho những chủ thẻ có thu nhập bình quân thấp hoặc nghề nghiệp không ổn định Cán bộ thẻ và lãnh đạo phòng giao dịch cần thẩm định kỹ hồ sơ khách hàng và có thể cài đặt hạn mức rút tiền mặt bằng 0 cho những trường hợp đặc thù nhằm giảm thiểu rủi ro.

Việc đánh giá chính xác thông tin nhân thân và năng lực tài chính của chủ thẻ là yếu tố quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Dù hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hoạt động tốt, thông tin từ khách hàng cần được kiểm chứng về độ chính xác và trung thực Cán bộ thẻ phải tuân thủ quy định chấm điểm và xếp hạng tín dụng theo quy trình chuẩn, không cấp thẻ cho khách hàng có lịch sử thanh toán kém theo thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng CIC Ngoài ra, hạn mức tín dụng cấp cho khách hàng không được vượt quá mức mà hệ thống xếp hạng nội bộ quy định.

Trong quá trình xử lý hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ tín dụng, vai trò của cán bộ thẻ là rất quan trọng từ khâu nhập liệu đến thẩm định khách hàng Để nâng cao nhận thức và trách nhiệm của cán bộ, Vietcombank cần tổ chức thường xuyên các khóa đào tạo, giúp cải thiện năng lực thẩm định Điều này không chỉ thúc đẩy hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam phát triển mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức tối thiểu.