Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh cần thơ – phòng giao dịch tây đô

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ PHỊNG GIAO DỊCH TÂY ĐƠ Sinh viên thực VÕ THẾ VĂN MSSV: 187020044 LƠP: ĐHTCNH13 Cần Thơ, 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ PHÒNG GIAO DỊCH TÂY ĐÔ Cán hướng dẫn Sinh viên thực THS PHAN NGỌC BẢO ANH VÕ THẾ VĂN MSSV: 187020044 LỚP: ĐHTCNH13 Cần Thơ, 2022 LỜI CẢM ƠN Trước tiên với tình cảm sâu sắc chân thành nhất, cho phép em bày tỏ lòng biết ơn đến tất cá nhân tổ chức tạo điều kiện hỗ trợ, giúp đỡ em suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập trường đến nay, em nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ quý Thầy Cô bạn bè Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi đến q thầy khoa Kế tốn - Tài Ngân hàng, Trường Đại học Tây Đơ truyền đạt vốn kiến thức quý báu cho em suốt thời gian học tập trường Nhờ có lời hướng dẫn, dạy bảo Cô Phan Ngọc Bảo Anh nên đề tài nghiên cứu em hồn thiện tốt đẹp, em xin chân thành cảm ơn Cô Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị phịng tín dụng, toàn thể anh chị ACB – PGD Tây Đơ tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em để hoàn thành đề tài tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn kính chúc ACB –PGD Tây Đơ đạt nhiều thành công tương lai Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2022 Sinh viên thực Võ Thế Văn i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài em thực hiện, có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học trước Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2022 Sinh viên thực Võ Thế Văn ii TÓM TẮT KHÓA LUẬN Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng xem nghiệp vụ chủ yếu mang lại nguồn thu cho ngân hàng Đồng thời, tín dụng hoạt động kinh doanh có mức độ phức tạp so với hoạt động kinh doanh cịn lại, tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Điều hồn tồn xảy ngân hàng thương mại vậy, địi hỏi ngân hàng phải có cải cách để nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Chính thế, đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Cần Thơ – Phịng giao dịch Tây Đơ” em chọn làm đề tài nghiên cứu trình học tập Trong nghiên cứu ngày, phương pháp định lượng sử dụng để phân tích xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng Từ đánh giá biến động giá trị tiêu phản ánh hoạt động tín dụng nói chung tiêu phản ánh rủi ro tín dụng nói riêng Nhìn chung, hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân ACB – PGD Tây Đô tăng trưởng kiểm soát nợ xấu tương đối tốt giai đoạn 2019 – 2021 Ngân hàng thực nhiều sách nhằm thu hút khách hàng giảm tối thiểu sức ảnh hưởng giai đoạn dịch bệnh, thúc đẩy tăng trưởng lợi nhuận cho Ngân hàng Kết hồi quy Binary Logistic cho thấy nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng KHCN PGD Tây Đơ gồm: Kiểm tra mục đích vốn vay, Trình độ học vấn, Kinh nghiệm khách hàng vay, Mức CV/TSĐB, Người phụ thuộc, Trình độ học vấn với mức ý nghĩa thống kê cao Trong đó, nhân tố Nguồn thu nhập nhân tố tác động mạnh nhất, nhân tố lại xếp theo mức độ tác động giảm dần gồm: Người phụ thuộc, Kiểm tra mục đích vốn vay, Trình độ học vấn, Kinh nghiệm khách hàng vay, Mức CV/TSĐB Các nhân tố chưa có ý nghĩa thống kê mơ hình bao gồm: Tuổi, Giới tính, Tình trạng nhân, Kinh nghiệm cán tín dụng iii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cần Thơ, ngày … tháng… năm 2022 Giám đốc iv NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2022 Giảng viên hướng dẫn v TRANG XÁC NHẬN CỦA HỘI ĐỒNG Khóa luận “………………………………………… .………………….”, sinh viên……… ……………………… ….…thực hướng dẫn Khóa luận báo cáo Hội đồng chấm khóa luận thơng qua ngày …………… Chủ tịch hội đồng Thư ký hội đồng (Ký ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) vi MỤC LỤC CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU .1 1.1 CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung: .1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: .2 1.2.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu .2 1.4 ĐỐI TƯỢNG - PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi không gian 1.4.3 Phạm vi thời gian 1.4.4 Phạm vi nội dung .3 1.5 Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU .3 1.6 CẤU TRÚC KHÓA LUẬN .4 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan tín dụng KHCN .5 2.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng KHCN 2.2 CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 16 2.2.1 Các nghiên cứu nước 16 2.2.2 Các nghiên cứu nước .19 2.2.3 Đánh giá tổng quan nghiên cứu trước .21 2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHCN 22 2.4 MƠ HÌNH VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU ĐỀ XUẤT 23 2.4.1 Mô hình nghiên cứu đề xuất 23 2.4.2 Giả thuyết nghiên cứu .25 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .27 vii 3.1 QUI TRÌNH NGHIÊN CỨU 27 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 28 3.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 34 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD TÂY ĐÔ .38 4.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD TÂY ĐÔ 38 4.1.1 Khái quát ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ 38 4.1.2 Khái quát ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ – PGD Tây Đô 38 4.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần thơ – PGD Tây Đô 39 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI ACB – PGD TÂY ĐÔ 40 4.2.1 Khái quát kết hoạt động kinh doanh ACB -PGD Tây Đô giai đoạn 2019 – 2021 40 4.2.2 Phân tích doanh số cho vay 46 4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ .48 4.2.4 Phân tích dư nợ .49 4.2.5 Phân tích nợ xấu .51 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI ACB – CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD TÂY ĐÔ 53 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay khách hàng cá nhân 55 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ khách hàng cá nhân 56 4.3.3 Phân tích dư nợ khách hàng cá nhân 58 4.3.4 Nợ xấu khách hàng cá nhân .59 4.3.5 Phân tích tiêu đánh giá tiêu đo lường rủi ro 61 4.4 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHCN TẠI ACB – PGD TÂY ĐÔ .63 4.4.1 Mô tả mẫu nghiên cứu 63 4.4.2 Thống kê mô tả biến sử dụng mơ hình hồi quy .69 4.4.3 Kết phân tích hồi quy Binary Logistic .72 viii Bảng 4.23 Mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng yếu tố STT Yếu tố B Exp (B) Xác suất ban đầu 10% Tốc độ tăng (giảm) Vị trí ảnh hưởng Xác suất lúc sau Trình độ học vấn -2,364 0,094 1,03% -8,97% Nguồn thu nhập 2,533 12,586 58,31% 48,31% Người phụ thuộc 1,336 3,804 29,71% 19,71% Kinh nghiệm khách hàng vay -1,342 0,261 2,82% -7,18% 5 Mức CV/TSĐB 0,069 1,071 10,63% 0,63% 6 Kiểm tra mục đích vốn vay -6,730 0,001 0,011% -9,989% Nguồn: Số liệu phân tích từ kết thu thập hồ sơ vay vốn qua xử lý SPSS 26.0 Từ kết phân tích mức độ tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (bảng 4.23) thấy xác suất khả xảy rủi ro tín dụng ban đầu 10%, yếu tố khác không đổi xem xét riêng biệt yếu tố nhân tố Nguồn Thu nhập có tác động mạnh làm cho xác suất khả xảy rủi ro tín dụng giảm nhiều Tiếp đến nhân tố Người phụ thuộc, Kiểm tra mục đích vốn vay, Trình độ học vấn, Kinh nghiệm khách hàng vay, Mức CV/TSĐB có tác động đến xác suất khả xảy rủi ro tín dụng theo mức độ giảm dần 4.5.2 Biến độc lập khơng tác động đến rủi ro tín dụng mơ hình - Tuổi (X1) khách hàng cá nhân biến khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình, Tuy nhiên phân tích định tính định lượng (bảng 4.6 bảng 4.16) thấy giả thuyết tác giả đưa Điều giải thích sau: Do nguồn liệu khách vay vốn ACB - PGD Tây Đơ đa số có độ tuổi từ 45 đến 65 tuổi (chiếm 64,8%) trường hợp cá nhân khơng có rủi ro tín dụng phần nằm nhóm tuổi (chiếm 62,44%) trường hợp có rủi ro tín dụng nằm phần lớn nhóm tuổi chủ yếu (chiếm 73,58%) Vì vậy, đưa vào phân tích định lượng biến tuổi (X1) khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình điều hiển nhiên 82 - Giới tính (X2) khách hàng cá nhân biến khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình, Tuy nhiên phân tích định tính định lượng (bảng 4.7 bảng 4.16) thấy giả thuyết tác giả đưa Điều ngày giải thích sau: Do nguồn liệu khách vay vốn ACB - PGD Tây Đơ đa số có giới tính nam (chiếm 61,6%), trường hợp cá nhân khơng có rủi ro tín dụng phần lớn nằm giới tính (chiếm 63,69%) trường hợp có rủi ro tín dụng phần lớn nằm giới tính nam chủ yếu (chiếm 61,6%) Vì vậy, đưa vào phân tích định lượng biến Giới tính (X2) khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình điều hiển nhiên - Tương tự biến trên: Biến tình trạng nhân (X3) biến Kinh nghiệm cán tín dụng (X9); Mặc dù xây dựng giả thuyết tác giả Nhưng số liệu thu thập ACB – PGD Tây Đô đưa vào phân tích định lượng lại khơng có ý nghĩa thống kê Chính thế, biến giải thích từ phân tích định tính: Khách hàng có tuổi lớn xảy rủi ro tín dụng cao Nguyên nhân khách hàng ACB Tây Đô đa phần nông dân với mục đích vay vốn bổ sung lúa gạo chủ yếu, nên địi hỏi phải có kinh nghiệm việc canh tác kinh doanh vựa lúa khu vực nên tuổi tác khách hàng có xu hướng cao) Khách hàng có giới tính nam có xu hướng rủi ro tín dụng khách hàng có giới tính nữ (Nguyên nhân vị trí địa lý, tệp khách hàng ACB Tây Đô thuộc khách hàng nơng dân, nên có xu hướng cá nhân có giới tính nam vay nhiều nữ nữ giới thường kỹ tính việc vay vốn ngân hàng) Khách hàng có gia đình có rủi ro tín dụng cao so với khách hàng chưa có gia đình Điều hồn tồn phù hợp với thực tế KH có gia đình cần chi tiêu nhiều thường xuyên phải đối mặt với khoản chi tiêu kế hoạch vượt mức thu nhập Đối với trường hợp cán tín dụng có kinh nghiệm lớn xảy trường hợp rủi ro tín dụng họ có thâm niên cơng tác nhìn nhận, đánh giá khách hàng cách trực quan 4.6 ĐÁNH GIÁ CHUNG Tác giả ước lượng kiểm định tác động biến ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Tây Đô kết nghiên cứu sau cho thấy mô hình nghiên cứu có nhân tố mang ý nghĩa thống kê mức 10% Các nhân tố bao gồm: Trình độ học vấn (X4), Nguồn thu nhập (X5), Người phụ thuộc (X6), Kinh nghiệm khách hàng vay (X7), Mức cho vay/tài sản đảm bảo (X8), Kiểm tra mục đích vay vốn (X10) Ngồi ra, tác giả thực kiểm định tượng tương quan tượng đa cộng tuyến, để đảm bảo 83 mô hình khơng cịn khuyết tật đưa kết tương tự mơ hình trước đây, Tuy nhiên số kết chưa ý tượng khơng có ý nghĩa thống kê số biến so với mơ hình trước Các nhân tố khơng có ý nghĩa thống kê, chưa tác động đến rủi ro tín dụng mơ hình bao gồm: Tuổi (X1), giới tính (X2), tình trạng nhân (X3), kinh nghiệm cán tín dụng (X8) Theo kết mơ hình trước đây: Tuổi (X1) có tác động đến rủi ro tín dụng kết tác giả đưa lại không tá động nguyên nhân chủ yếu nguồn liệu khách hàng ACB – PGD Tây Đô chủ yếu KH nơng nghiệp; theo đặc tính đặc điểm khách hàng làm cho kết tác giả có khác biệt so với đề tài trước Tương tự, nhân tố Kinh nghiệm cán tín dụng (X9) Theo kết Trương Đơng Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Mai Thùy Dung (2011), NguyễnThị Thùy Dương (2014) Phạm Hoàng Cúc Quyên (2014) đưa cán tín dụng có kinh nghiệm, hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, hoàn toàn khác với kết mà tác giả đạt được: khơng có ý nghĩa thống kê, ngun nhân quy mơ cán tín dụng PGD quản lý hồ sơ vay chênh lệch số năm kinh nghiệm không lớn, thứ hai quy mẫu phân tích mà tác giả thu thập ACB – PGD Tây Đô chưa lớn Tóm tắt chương Thơng qua nội dung chương này, tác giả ước lượng kiểm định biến ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng TMCP Á Châu – PGD Tây Đơ Tác giả trình bày khái quát thực trạng hoạt động tín dụng ACB – PGD Tây Đơ Sử dụng mơ hình hồi quy Binary Logistic, mơ hình nhân tố ảnh hưởng đến RRTD để ước lượng kiểm định tượng tương quan tượng đa cộng tuyển, từ đưa kết nhân tố tác động đến RRTD, nhân tố khơng tác động đến RRTD Trình bày ngun nhân so sánh so với mơ hình trước 84 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 5.1 KẾT LUẬN Dựa vào sở lý luận mơ hình nghiên cứu trước, thấy có nhiều ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Tuy nhiên hạn chế nguồn thu thập liệu, nghiên cứu tập trung vào nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng khách hàng, từ tìm nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân PGD Tây Đơ Tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng PGD Tây Đơ giai đoạn 2019 – 2021 với phương hướng sách lãnh đạo tạo điều kiện thúc đẩy phát triển Ngân hàng cách thuận lợi, bất chấp tình hình khó khăn từ đại dịch giai đoạn Các số tín dụng nằm ngưỡng cho phép NHNN thành cơng lớn mà Ngân hàng tạo Nghiên cứu sử dụng mô hình hồi quy Binary Logistic bao gồm 10 biến từ X1 đến X10 (tuổi, giới tính, tình trạng nhân, trình độ học vấn, Nguồn thu nhập, người phụ thuộc, kinh nghiệm khách hàng vay, Mức cho vay/ tài sản đảm bảo, kinh nghiệm cán tín dụng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân), với số lượng mẫu 250 hồ sơ vay khách hàng cá nhân phát sinh từ ngày 01/01/2019 đến 31/12/2021 dư nợ Từ kết nghiên cứu, ta kết luận sau: - Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng bao gồm: Trình độ học vấn, Nguồn thu nhập, Người phụ thuộc, Kinh nghiệm khách hàng vay vốn, Mức cho vay/tài sản đảm bảo, Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay - Các yếu tố khơng có ý nghĩa đến rủi ro tín dụng bao gồm: Tuổi, Giới tính, Trình trạng nhân, Kinh nghiệm cán tín dụng 5.2 GIẢI PHÁP 5.2.1 Giải pháp rút từ kết phân tích hồi quy Từ kết đạt mơ hình nghiên cứu, luận văn đề xuất số giải pháp sau: - Đối với nhân tố trình độ học vấn, cán tín dụng ngân hàng cần thu thập, xem xét xác minh thông tin khách hàng trình thẩm định, cán tín dụng cần cẩn trọng nhóm khách hàng có trình độ từ trung học phổ thơng trở xuống Cán tín dụng cần trao đổi – phối hợp hỗ trợ để đưa kết duyệt hồ sơ xác tránh xảy rủi ro tín dụng - Đối với nhân tố nguồn thu nhập cán cần điều tra thơng tin khách hàng cung cấp nghề nghiệp có với thực tế khơng, (có chứng minh cần), tính toán xác định mức thu nhập khách hàng để dự kiến nguồn thu để 85 trả nợ, từ lập danh sách theo dõi mục đích khoản vay để có biện pháp xử lý cần thiết - Đối với kiểm tra mục đích vay vốn mục đích có tác động mạnh đến rủi ro tín dụng Vì vậy, cán tín dụng cần kiểm tra KH vay vốn có đáp ứng nhu cầu cho ngành nghề kinh doanh khơng, u cầu cần có giấy phép kinh doanh ngành nghề cần giấy phép, mã số thuế cịn hoạt động khơng, thường xun thăm hỏi, tư vấn kịp thời khách hàng để biết công việc kinh doanh sử dụng vốn có mục đích để hạn chế ngăn chặn xử lý cách thu hồi nợ trước hạn phát có dấu hiệu gian lận khách hàng Trên nhân tố tương quan với nhau; Cán tín dụng cần xem xét đánh giá lúc xem KH cung cấp thơng tin có với thực tế từ đề xuất cấp tín dụng hay từ chối cho vay - Đối với người phụ thuộc, cán tín dụng cần thận trọng cân nhắc khách hàng có số người phụ thuộc nhiều, khách hàng có nhiều người phụ thuộc dễ phát sinh rủi ro tín dụng - Đối với mức cho vay/tài sản đảm bảo, cán tín dụng nên áp dụng tỷ lệ cho vay phù hợp tài sản đảm bảo ngân hàng, yêu cầu khách hàng chấp thêm tài sản giảm số tiền vay xuống nhận thấy rủi ro Một phương pháp yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm rủi ro cho tài sản đảm bảo - Kinh nghiệm khách hàng vay vốn: Thông qua trao đổi trực tiếp với khách hàng cán tín dụng nắm khách hàng có kinh nghiệm việc vay ngồi cán tín dụng cịn phát qua việc tra cứu CIC khách hàng, xem khách hàng có dư nợ TCTD trước khơng Từ đánh giá tính trung thực khách hàng đánh giá kinh nghiệm vay vốn khách hàng Dựa vào kết phân tích, số gợi ý giúp Ngân hàng Á Châu – PGD Tây Đơ ứng phó với rủi ro tín dụng Từ Ngân hàng cần tiến hành đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng để nâng cao nghiệp vụ, theo dõi, kiểm soát việc sử dụng vốn vay cách chặt chẽ thường xuyên đánh giá lực trả nợ khách hàng Từ giúp giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng 5.2.2 Nhóm giải pháp khác Tại ACB – PGD Tây Đô cần liên tục cập nhật thường xun cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, đơn đốc, thu hồi nợ xấu cần triển khai liệt với nhiều biện pháp đồng bộ, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng đáp ứng tốt theo quy định NHNN đồng thời giữ vai trò quan trọng 86 việc định hướng, xây dựng kế hoạch kinh doanh theo thời kỳ ngân hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội rà sốt điều chỉnh theo hướng tin giản đại, xác đa chiều 5.2.3 Kiến nghị Kiến nghị quyền địa phương Chính quyền địa phương cần giải nhanh chóng loại giấy tờ, rút ngắn thời gian công chứng hồ sơ vay để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trình thực giao dịch với ngân hàng Ngân hàng cần hỗ trợ quyền địa phương cấp trình thu hồi nợ hạn giải tranh chấp pháp sinh Xây dựng thêm dự án nhằm thu hút vốn đầu tư tạo điều kiện phát triển cho Thành phố Cần Thơ nói chung quận Ơ Mơn nói riêng Có sách bình ổn giá nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trình sản xuất Kiến nghị ACB Ngân hàng cần bàn bạc đề sách nhằm thu hút khách hàng, khuyến khích sử dụng sản phẩm dịch vụ nói chung hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Ngân hàng cần xây dựng chiến lược nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cho vay KHCN thời gian tới cách phù hợp với kinh tế bối cảnh nay, để đảm bảo cho công tác đem lại kết tốt nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng Bên cạnh ngân hàng cần tăng cường đầu tư công tụ đại quản lý chất lượng tín dụng (SMS nhắc nợ, phần mềm quản lý tài sản đảm bảo…), cảnh báo sớm rủi ro tín dụng nâng cao với việc áp dụng nhiều công cụ quản trị danh mục Công tác phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, đơn đốc, thu hồi nợ xấu triển khai liệt với nhiều biện pháp đồng Các tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng giám sát thường xuyên Ngân hàng cần tiếp tục khóa đào tạo kỹ bán hàng KHCN Thẩm định khách hàng cá nhân để giúp cán tín dụng phụ trách mảng kinh doanh thẩm định ngân hàng không ngừng cải thiện kỹ năng, kiến thức phục vụ cho cơng việc Cán tín dụng đào tạo bản, có trình độ chun mơn giỏi có khả đánh giá mức độ rủi ro vay, đồng thời có cách quản lý khoản vay phù hợp hiệu 87 5.3 CÁC HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI Nghiên cứu chưa thơng qua bảng câu hỏi định tính khảo sát cán tín dụng có thâm niên ngành để chọn lọc nhân tố, mà xây dựng dựa nghiên cứu trước Nghiên cứu tập trung nghiên cứu nhóm khách hàng cá nhân chủ yếu ACB – PGD Tây đô chủ yếu cho vay KHCN Vì vậy, chưa đảm bảo đánh giá khách quan việc đánh giá RRTD chung ngân hàng Do giới hạn không gian thời gian nên tác giả lựa chọn 250 quan sát cho mẫu nghiên cứu giai đoạn từ 2019 -2021, chưa bao quát hết số lượng hồ sơ ACB – PGD Tây Đơ Vì vậy, chưa đảm bảo độ tin cậy xác việc ước lượng biến, tác động biến đến RRTD thực kiểm định khuyết tật mơ hình 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tài liệu nước:  Các văn hành nhà nước: Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích,phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngày 21/01/2013 Thông tư 09/2014/TT – NHNN, việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngày 18/03/2014 Thơng tư 14/2014/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc ngân hàng Nhà nước (văn bổ sung): Thông tư số 11/2021/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngày 30/07/2021 Số 22/VBHN-NHNN, Quyết định ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ngày 04/06/2014  Sách tạp chí: Đinh Phi Hổ 2014 Phương pháp nghiên cứu kinh tế viết luận văn thạc sĩ Nhà xuất Phương Đơng Hồng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS Nhà xuất Hồng Đức 2008 Lê Khương Ninh Lâm Thị Bích Ngọc 2012 “Rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đồng Bằng Sơng Cửu Long”.Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 73 Nguyễn Đăng Đờn 2010 Quản trị ngân hàng thương mại đại, Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Phương Đông Nguyễn Minh Kiều 2011 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Lao động – Xã hội 89 Nguyễn Văn Tiến 2010 Tiền tệ ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Vân, Phan Thị Thành Dương, Nguyễn Thị Thủy, Nguyễn Thanh Tú, Phan Phương Nam Trương Thị Tuyết Minh 2015 Giáo trình Luật Ngân hàng (tái lần thứ nhất) Hồng Đức – Hội Luật Gia Việt Nam Phan Đình Khôi Nguyễn Việt Thành 2017 “ Các yếu tố vi mơ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng: Trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần sở hữu nhà nước Hậu Giang” Tạp chí Khoa học Trường Đại học Cần Thơ, Số 48 Phạm Phú Nhân 2011 “Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ, số 10 Phan Thị Cúc cộng 2010 Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Trương Đông Lộc 2010 “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước khu vực Đồng sông Cửu Long” Tạp chí Kinh tế Phát triển, số 156 Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết 2011 “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ”.Tạp chí Ngân hàng, số Trần Huy Hoàng 2011 Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động xã hội, trang 200 – 212  Tham khảo điện tử tài liệu khác: Đặng Duy Hoài Vũ 2018 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Bình Thuận Luận văn Thạc sỹ Tài ngân hàng, Trường Đại học ngân hàng TP HCM Nguyễn Phúc Mẫn 2015 Những yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân vay vốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học tài – Marketing Nguyễn Thị Diễm 2019 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi Nhánh Bến Tre Luận văn Thạc sĩ Tài ngân hàng, Trường Đại học ngân hàng TP HCM Nguyễn Thị Sâm 2015.Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Tài ngân hàng Trường Đại học Quốc gia Hà Nội trường Đại học kinh tế 90 Nguyễn Thị Thùy Dương 2014 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế TP.HCM Nguyễn Thị Thủy Vân 2013 Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế TP.HCM Phạm Hồng Cúc Qun 2014 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Vĩnh Long Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Tài – Marketing Trương Quốc Doanh 2007 Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, thực trạng giải pháp phòng ngừa Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học kinh tế TP.HCM.3 Mai Thùy Dung 2011 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn tỉnh Bình Dương Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Trịnh Như Ý 2016 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Ơng Ích Khiêm Luận văn Tốt nghiệp Tài doanh nghiệp, Trường Đại học cơng nghệ TP.HCM  Tài liệu nước ngoài: Antwi, S., Mills, E.F.E.A., Mills, G.A & Zhao, X 2012 “Rick Factors of Loan Default Payment in Ghana: A case study of Akuapem Rural Bank”, International Journal of Academic Research in Accounting, Finance and Management Sciences, Volume – Issue Bostjan Aver 2008 “An Empirical Analysis of Credit Risk Factors of the Slovenian Banking System”, Managing Global Transitions, Volume – Number David E.Idoge 2013 “Regionalising Loan Repayment Capacity of Small Holder Cooperative Farmers in Nigeria: Exploring South-South Nigeria”, Journal of Biology, Agriculture and Healthcare, Vol - No.7 Fikremariam Zergaw (2019) Factors effecting credit risk management practices, the case of selected private commercial banks in Ethiopia International Journal of Advanced Research, 7(1), 811-849 John M Chapman and associates 1940 “Factors Affecting Credit Risk in Personal Lending” Commercial Banks and Consumer Instalment Credit 91 http://www.nber.org/chapters/c4732.pdf Kohansal, R.K & Mansoori, H 2009 “Factors Affecting on loan Repayment Performance of Faemers in Khorasan – Razavi Province of Iran”, Working paper, Ferdowsi University of Mashhad, Iran Mramor, D 1996 “Analiza kreditne sposobnosti podjetja: Ocena kreditne sposobnosti podjetja” Ljubljana: cisef Saunders, A 1997 “Financial institutions management: A modern perspective” 2nd ed New York: Irwin 92 PHỤ LỤC KẾT QUẢ HỒI QUY BINARY LOGISTIC Đưa toàn nhân tố vào mơ hình thực phân tích hồi quy Binary Logistic phần mềm SPSS 26.0 kết sau: Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Step Step Chi-square 189,447 df Sig 10 ,000 Block 189,447 10 ,000 Model 189,447 10 ,000 Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square a 68,850 ,531 ,825 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than ,001 Classification Tablea Observed Step Rủi ro tín dụng Khơng có rủi ro Có rủi ro Overall Percentage a The cut value is ,500 93 Predicted Rủi ro tín dụng Khơng có rủi ro Có rủi ro 191 10 43 Percentage Correct 97,0 81,1 93,6 Variables in the Equation a Step B -,012 ,794 S.E ,045 ,694 Wald ,071 1,310 ,071 ,579 ,015 ,902 1,074 Nguồn thu nhập 2,533 ,981 6,663 ,010 12,586 Trình độ học vấn -2,364 ,655 13,031 ,000 ,094 Kinh nghiệm vay khách hàng -1,342 ,729 3,387 ,066 ,261 Kiểm tra mục đích vốn vay -6,730 1,348 24,909 ,000 ,001 Mức CV/TSĐB ,069 ,027 6,532 ,011 1,071 Kinh nghiệm CBTD -,177 ,216 ,671 ,413 ,837 Người phụ thuộc 1,336 ,364 13,468 ,000 3,804 -2,620 2,982 ,772 ,380 ,073 Tuổi Giới Tính Tình trạng nhân Constant df 1 Sig Exp(B) ,789 ,988 ,252 2,212 a Variable(s) entered on step 1: Tuổi , Giới Tính, Tình trạng nhân, Nguồn thu nhập, Trình độ học vấn, Kinh nghiệm vay khách hàng, Kiểm tra mục đích vốn vay, Mức CV/TSĐB, Kinh nghiệm CBTD, Người phụ thuộc 94 Model (Constant) Tuổi Coefficientsa Standard ized Unstandardized Coeffici Collinearity Coefficients ents Statistics Std Toleran B Error Beta t Sig ce VIF ,374 ,155 2,421 ,016 ,003 ,002 ,051 1,190 ,235 ,811 1,233 Người phụ thuộc Mức CV/TSĐB ,071 ,015 ,191 4,780 ,000 ,932 1,073 ,003 ,001 ,146 3,658 ,000 ,938 1,066 Giới Tính ,039 ,033 ,046 1,181 ,239 ,965 1,037 Tình trạng nhân Nguồn thu nhập Trình độ học vấn Kinh nghiệm vay khách hàng Kiểm tra mục đích vốn vay ,026 ,033 ,032 ,798 ,426 ,938 1,066 ,042 ,037 ,047 1,142 ,255 ,880 1,137 -,116 ,022 -,223 -5,182 ,000 ,803 1,245 -,165 ,041 -,179 -4,065 ,000 ,771 1,297 -,537 ,041 -,551 ,000 ,862 1,161 -,005 ,010 ,615 ,831 1,203 Kinh nghiệm CBTD a Dependent Variable: Rủi ro tín dụng 95 13,24 -,021 -,504 Statistics N Mean Std Deviation Minimum Maximum Valid 250 250 250 Missing 0 46,44 1,38 0,19 7,266 0,487 0,492 24 65 2 250 0,71 0,456 250 1,36 0,785 250 0,73 0,444 250 0,63 0,483 250 1,99 1,098 Mức CV/TSĐB 250 56,2554% 17,6305% 7,8% 90,00% Kinh nghiệm CBTD Rủi ro tín dụng 250 4,54 1,682 250 0,21 0,410 Tuổi Giới Tính Tình trạng nhân Nguồn thu nhập Trình độ học vấn Kinh nghiệm vay khách hàng Kiểm tra mục đích vốn vay Người phụ thuộc 96