(Luận văn) các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ng o0o - hi ep w n lo NGUYỄN HOÀNG DŨNG ad ju y th yi pl n ua al n va CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH t to o0o - ng hi ep w n NGUYỄN HOÀNG DŨNG lo ad ju y th yi pl CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM n ua al n va ll fu oi m nh at Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 z z jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k om l.c gm an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT n va ey t re TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 t to ng hi ep Lời cam đoan w n Tôi xin cam đoan Luận văn cao học tơi nghiên cứu thực lo ad Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn hoàn toàn trung thực y th xác ju yi pl n ua al n ll fu Học viên Cao học khóa 22 va NGUYỄN HOÀNG DŨNG oi at nh Ngành: 60340201 m Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng LỜI CAM ĐOAN hi ep MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ w DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT n lo LỜI MỞ ĐẦU ad TRANG y th CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI ju yi RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG pl al TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI n ua 1.1 Tổng quan thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: va 1.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng: n 1.1.2 Lịch sử hình thành q trình phát triển thẻ tín dụng: fu ll 1.1.3 Mô tả phân loại thẻ tín dụng: m oi 1.1.4 Lợi ích hiệu việc sử dụng thẻ tín dụng: nh at 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng z ngân hàng thƣơng mại: z ht vb 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: jm 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng k 1.2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín gm l.c dụng: om 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 10 an Lu 1.4 Các mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ 1.5 Mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng đề xuất: 23 ey 1.4.3 Một số mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng giới: 21 t re 1.4.2 Mơ hình chấm điểm : 19 n 1.4.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng : 16 va tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 16 1.5.1 Cơ sở việc lựa chọn mô hình Logistic: 23 t to 1.5.2 Cơ sở lý thuyết mơ hình Logistic: 26 ng TÓM TẮT CHƢƠNG 30 hi ep CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG w MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 31 n lo 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Trung tâm ad y th thẻ Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 31 ju 2.1.1 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam: 31 yi pl 2.1.2 Trung tâm thẻ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 32 ua al 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng n Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam: 35 va n 2.2.1 Sự đời phát triển thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương ll fu Việt Nam: 35 oi m 2.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank: 36 at nh 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam: 39 z z 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng rủi ro tín vb jm ht dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 47 k gm 2.3.1 Kết đạt được: 47 l.c 2.3.2 Hạn chế, nguyên nhân: 49 om TÓM TẮT CHƢƠNG 52 an Lu CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI ey 3.1.2 Cơ sở xây dựng mơ hình nghiên cứu: 54 t re 3.1.1 Mục tiêu: 53 n 3.1 Mơ hình nghiên cứu: 53 va NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 53 3.1.3 Phương pháp nghiên cứu: 55 t to 3.1.4 Mơ hình nghiên cứu đề xuất: 56 ng 3.1.5 Lựa chọn biến số 57 hi ep 3.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU: 59 3.2.1 Mẫu nghiên cứu: 59 w 3.2.2 Xử lý biến độc lập: 60 n lo 3.2.3 Kết thống kê mô tả: 62 ad y th 3.2.4 Kết hồi quy mô hình: 63 ju 3.3.5 Phân tích tác động biên yếu tố: 69 yi pl TÓM TẮT CHƢƠNG 70 ua al CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP VẬN DỤNG TÁC ĐỘNG CÁC NHÂN TỐ n NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH va n DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN fu ll CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 72 oi m 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP at nh Công Thƣơng Việt Nam: 72 4.2 Giải pháp vận dụng tác động nhân tố nhằm hạn chế rủi ro tín dụng z z hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank: 74 vb jm ht 4.2.1 Nhóm giải pháp thu nhập: 74 4.2.2 Nhóm giải pháp hạn mức tín dụng: 75 k gm 4.2.3 Nhóm giải pháp tỷ lệ toán thẻ: 75 l.c 4.2.4 Tỷ lệ sử dụng thẻ ứng tiền mặt: 77 om 4.2.5 Một số giải pháp khác: 79 an Lu 4.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc: 82 TÓM TẮT CHƢƠNG 83 ey t re PHỤ LỤC n TÀI LIỆU THAM KHẢO va KẾT LUẬN DANH MỤC CÁC BẢNG t to Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank giai đoạn 2009-2014 31 ng Bảng 2.2: Số thẻ tín dụng Vietinbank phát hành giai đoạn 2009-2014 36 hi ep Bảng 2.3: Cơ cấu nhóm nợ thẻ tín dụng Vietinbank giai đoạn 2009-2014 39 Bảng 2.4: So sánh lãi suất, chi phí thẻ tín dụng 12 ngân hàng 45 w n Bảng 3.1: Biến độc lập sử dụng nghiên cứu 59 lo ad Bảng 3.2: Số lượng khách hàng sử dụng nghiên cứu 60 y th Bảng 3.3: Hệ số tương quan cặp biến độc lập đưa vào mơ hình 61 ju Bảng 3.4: Giới tính độ tuổi khách hàng 62 yi pl Bảng 3.5: Số liệu thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 63 ua al Bảng 3.6: Kết ước lượng hồi quy Logistic mơ hình 64 n Bảng 3.7: Tác động biên biến 69 n va ll fu m oi DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ at nh Biểu đồ 2.1: Số thẻ tín dụng Vietinbank phát hành từ năm 2009-2014 38 z Biểu đồ 2.2: Cơ cấu thẻ tín dụng Vietinbank phát hành năm 2013 38 z Biểu đồ 2.3: Cơ cấu thẻ tín dụng Vietinbank phát hành năm 2014 39 vb k jm ht Biểu đồ 2.4: Nợ hạn, nợ xấu thẻ tín dụng Vietinbank từ năm 2009-2014 40 om l.c gm DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Mơ hình nghiên cứu 57 an Lu n va ey t re DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT t to ng Từ viết tắt Tiếng Việt ep ANZ Ngân hàng Australia New Zealand ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam Citibank Ngân hàng Citibank w Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu n hi ACB lo ad Doanh nghiệp ĐVCNT ju y th DN yi Rủi ro vỡ nợ pl EAD Đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập HSBC Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải LGD Các tham số tổn thất vỡ nợ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PD Xác suất vỡ nợ POS Máy chấp nhận thẻ ROA Lợi nhuận/tổng tài sản bình quân Lợi nhuận/vốn chủ sở hữu bình qn Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Dịch vụ tin nhắn ngắn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Trung tâm thẻ Ngân hàng Quốc Tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re VP Bank z Vietinbank at Vietcombank nh VIB oi TTT m TP Bank ll TMCP fu Techcombank n SMS va Sacombank n RRTD ua ROE al Eximbank t to LỜI MỞ ĐẦU ng Lí chọn đề tài: hi ep Ngành ngân hàng Việt Nam năm gần trọng đẩy mạnh phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt thông qua hoạt động phát hành w tốn thẻ nói chung thẻ tín dụng nói riêng Với nhiều tiện ích mang lại từ n lo thẻ, dịch vụ thẻ không ngừng gia tăng nhiều mặt số lượng thẻ, doanh ad y th số toán, số lượng ĐVCNT….Đối với ngân hàng thương mại, thẻ tín dụng ju xem kênh cho vay tiêu dùng ngắn hạn có đảm bảo nhiều hình yi pl thức khác Hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng góp phần tăng trưởng dư nợ, ua al tăng phí dịch vụ…Tuy nhiên, rủi ro xảy làm suy giảm hiệu kinh n doanh, ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngân hàng thương mại - đặc biệt va n khó khăn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng ll fu tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì bên cạnh việc không ngừng nâng cao oi m chất lượng dịch vụ thẻ ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ at nh điều mà ngân hàng thương mại quan tâm Mặc dù thẻ tín dụng sử dụng rộng rãi toàn giới, số z z lượng nghiên cứu rủi ro tín dụng thẻ vấn đề có liên quan cịn hạn chế, vb jm ht điển hình nghiên cứu Erdem (2008) nhân tố ảnh hưởng đến thẻ tín dụng Thổ Nhĩ Kỳ, R Shenbagavalli (2012) phân tích rủi ro chủ thẻ tín k gm dụng, hay nghiên cứu Phylis M Mansfield (2012) người tiêu dùng thẻ tín l.c dụng Ở Việt Nam việc nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh om thẻ chưa thực quan tâm, có nghiên cứu Trịnh Hoàng Nam an Lu (2013) đăng Tạp chí cơng nghệ Ngân hàng Do đó, tơi chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ey t re hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam n đến rủi ro tín dụng thẻ đưa khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng va Ngân Hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam” nhằm tìm nhân tố ảnh hưởng Mục đích nghiên cứu: t to Nghiên cứu nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, hi ep từ đưa khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Cụ thể sau: w n Hệ thống hóa lý luận tổng quan nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro - lo tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại ad Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín y th - ju dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam yi Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động pl - Đề xuất giải pháp vận dụng tác động nhân tố nhằm hạn chế n - ua al kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam va n rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công ll fu Thương Việt Nam oi m Đối tƣợng nghiên cứu: at nh Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam z z Phạm vi nghiên cứu: vb jm ht - Về nội dung: Cụ thể nghiên cứu rủi ro tín dụng từ phía khách hàng chủ thẻ tín dụng thơng qua việc chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng để tốn hóa đơn k om - Về không gian: Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam l.c đến hạn gm hàng hóa, dịch vụ khơng thể tốn tốn chậm khoản nợ an Lu - Về thời gian: Căn vào liệu giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2014 Việt Nam Trên sở liệu này, để xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín ey có sử dụng thẻ tín dụng theo tiêu chí lựa chọn Ngân hàng TMCP Công Thương t re thống kê mô tả, chọn mẫu ngẫu nhiên để thu thập sở liệu thống kê khách hàng n Đề tài áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng, sử dụng va Phƣơng pháp nghiên cứu: 82 tín dụng thực công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng t to để định giá theo rủi ro ngân hàng thương mại ng  Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin hệ thống liệu đồng bộ: hi ep Việc lượng hóa rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế đòi hỏi đồng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu Vietinbank cần xây dựng hệ thống w n thông tin khách hàng đồng bộ, có khả lưu trữ liệu đa chiều liên tục Một lo ad điểm lưu ý quan trọng chất lượng thông tin, liệu phải tốt Muốn vậy, y th việc tăng cường quản lý nhà nước minh bạch thông tin, công tác nhập liệu ju phận liên quan (chủ yếu từ Chi nhánh Ngân hàng) phải cập yi pl nhật lưu trữ đầy đủ, chuẩn xác Vietinbank nên có phận chuyên trách đảm ua al nhiệm việc thu thập khai thác liệu Các liệu cần thu thập khách n hàng cần thu thập thời gian đủ dài Việc tạo điều kiện dễ dàng cho va n ngân hàng việc sử dụng liệu khách hàng để lượng hóa rủi ro ll fu  Kiện tồn mơ hình tổ chức tập trung phát triển nguồn nhân lực: m oi Về mơ hình tổ chức, Vietinbank nên có phận chuyên trách đảm nhiệm at nh việc nghiên cứu, xây dựng hay vận dụng mơ hình tốn để lượng hóa rủi ro Bộ z phận cần có chức độc lập, phân tách quyền hạn trách nhiệm với z phận kinh doanh nhằm đảm bảo tính khách quan kết đo lường rủi ro vb jm ht Bên cạnh đó, để đáp ứng yêu cầu mới, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín k dụng theo Basel 2, cán thực đo lường rủi ro phải chuyên sâu nghiệp vụ quản lý rủi ro om 4.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc: l.c gm am hiểu tốn kinh tế để ứng dụng mơ hình kinh tế lượng phân tích, an Lu Thứ nhất, NHNN tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý đầy đủ cho hoạt động dịch vụ thẻ tín dụng, cần sớm ban hành quy định ey đề ngoại hối, tín dụng chung t re xảy Các văn cần phải thống với văn có liên quan đến vấn n động tốn thẻ tín dụng, đặc biệt việc tranh chấp, rủi ro, để làm sở xử lý va chặt chẽ đầy đủ, hoàn thiện mặt pháp lý chế tài kèm theo cho hoạt 83 Thứ hai, NHNN cần đưa định hướng lộ trình phát triển hội nhập chung t to nghiệp vụ thẻ để ngân hàng thương mại nước xây dựng định ng hướng phát triển mình, cho vừa tận dụng lợi chung, đồng thời hi ep phát triển dịch vụ thân ngân hàng hiệu Thứ ba, NHNN cần có quy định cụ thể khuyến khích NHTM sử dụng w phương pháp thống kê để lượng hóa rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế Việc n lo giúp đảm bảo hoạt động NHTM Việt Nam chuyên nghiệp, an toàn ad y th Thứ tƣ, nhà nước nên có sách khuyến khích thành lập đơn vị xếp ju hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung công tác đánh giá rủi ro yi pl khách hàng NHTM Các công ty thu thập chào bán n cách hiệu ua al kho liệu cho NHTM để NHTM lượng hóa rủi ro tín dụng va n Thứ năm, NHNN quan quản lý nhanh chóng hồn thiện khung ll fu pháp lý đầy đủ để NHTM có thực xếp hạng tín dụng nội oi m hướng theo thông lệ quốc tế; đưa lộ trình rõ ràng đảm bảo tất NHTM nội ngân hàng at nh phải tn thủ, qua thúc đẩy cơng tác hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng z z TÓM TẮT CHƢƠNG vb jm ht Trong chương tác giả tập trung vào nội dung chủ yếu sau:  Chỉ định hướng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng k gm TMCP Công Thương Việt Nam đến năm 2020 l.c  Đề xuất nhóm giải pháp vận dụng nhân tố thu nhập, hạn mức tín om dụng, tỷ lệ toán thẻ, tỷ lệ sử dụng thẻ ứng tiền mặt nhằm hạn Vietinbank an Lu chế rủi ro tín dụng vá phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng n ey t re chung thẻ tín dụng nói riêng phát triển thuận lợi va  Kiến nghị với NHNN tạo điều kiện để hoạt động kinh doanh thẻ nói 84 Tất giải pháp, đề xuất hướng tới mục tiêu chung t to giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng từ mang lại ng kết cao cho hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re KẾT LUẬN t to Thẻ tín dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng độc đáo, xem phương ng tiện thay tiền mặt hàng đầu giao dịch Việc phát triển tốn thẻ hi ep tín dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng nhu cầu cấp thiết q trình đại hố Ngân hàng nói riêng tồn w kinh tế nói chung n lo Dựa kết tác giả phân tích, tác giả đề xuất ad y th giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ju Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Việc ứng dụng giải pháp đồng yi pl hợp lý góp phần phát triển thẻ tín dụng nói riêng dịch vụ thẻ nói chung n vững ua al Vietinbank đồng thời tạo điều kiện đưa Vietinbank ngày phát triển bền va n Trong trình nghiên cứu, tính mẻ vấn đề, thời gian nghiên cứu ll fu có hạn hạn chế lực thân có nhiều vấn đề chưa oi m xem xét đến, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định Do at nh vậy, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý thầy cô anh chị em đồng nghiệp để vấn đề nghiên cứu hoàn thiện z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TÀI LIỆU THAM KHẢO t to Tiếng Việt ng Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Phân tích liệu nghiên cứu hi ep với SPSS TPHCM : NXB Hồng Đức Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng w n Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi nhánh Cần Thơ Tạp chí Ngân hàng số lo 5, trang 38 – 41 ad y th Trịnh Hoàng Nam, 2013 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng hoạt ju động kinh doanh thẻ tín dụng Việt Nam Tạp chí Công nghệ Ngân hàng số yi pl 88, trang – ua al Tiếng Anh n Alexandra Schwarz, 2011 Measurement, Monitoring and Forecasting of va n consumer credit default risk German Institute for International Educational fu ll Research Frankfurt am Main, Germany m oi Aparecida, G M., Gonỗalves, E B., 2007 Credit risk analysis applying at nh Logistic Regression, Neural Networks and Genetic Algorithms models Speech at POMS 18th Annual Conference, Dallas, Texas, USA, May – May 7, z z 2007 vb portfolios under economic stress condition k jm ht Banerjee P and Canals-Cerda J., 2012 Credit risk analysis of credit card l.c gm Barker, T and Sekerkaya, A., 1992 Globalizaton of credit card usage: The case of a developing economy International Journal of Bank Marketing, om Vol.10, No.6, pp 27-31 an Lu Cox, D and Jappelli, T., 1993 The effect of borrowing constraints on consumer liabilities Journal of Money, Credit and Banking, Vol.25, pp 197- ey Finance and Economics, No.18, pp 159 – 171 t re and the intention of card use in Turkey International Research Journal of n Cumhur Erdem, 2008 Factors affecting the probability of credit card default va 213 Duca, J V and Rosenthal, S S., 1993 Borrowing constraints, household t to debt, and racial discrimination in loan markets Journal of Financial ng Intermediation, Vol.3, pp 77-103 hi ep Dunn F and Kim H., 1999 An empirical investigation of credit card default Working Papers, Ohio State University w n Ethridge, V., 1982 Factors related to credit card users on basis of repayment lo ad Home Economics Research Journal, 10(3), 293-299 y th 10 Howard Tokunaga, 1993 The use and abuse of consumer credit: Application ju of psychological theory and research Journal of Economic Psychology, yi pl Vol.14, No 3, pp 285-316 ua al 11 Kaynak, E and Harcar, T., 2001 Consumer’s attitudes and intentions towards n credit card usage in an advanced developing country Journal of Financial va n Services Marketing, Vol 6, No.1, pp 24-39 fu ll 12 Lee C., Lin T and Chen Y., 2011 An empirical analysis of credit card m oi customers overdue risks for medium-and small-sized commercial bank in at nh Taiwan Journal of Service Science and Management, No 4th, page 234-241 13 Mansfield, P., M B Pinto, C Robb, 2012 Consumers and credit cards: A z z review of the empirical literature Journal of Management and Marketing jm ht vb Research No.12, pp 1-26 14 Norvilitis, J M., Osberg, T M., and Roehling, P V., 2006 Personality k l.c gm factors, money attitudes, financial knowledge, and credit card debt in college students Journal of Applied Social Psychology, Vol.36, No.6, pp 1395-1413 om 15 Norvilitis, J M., Szablicki, P B., and Wilson, S D., 2003 Factors influencing Psychology, Vol.33, No.5, pp 935-947 an Lu levels of credit card debt in college students Journal of Applied Social n ey t re Research and Statistics Department, Monetary Authority of Macao va 16 P.S.Un, 2008 Credit card business in Macao and its credit risk mangerment 17 Piu Banerjee and José J.Canals-Cerda, 2012 Credit risk analysis of credit t to card portfolios under economic stress conditions FRB of Philadelphia ng Working Paper No 12-18 hi ep 18 R Shenbagavalli, A R Shanmugapriya, and Y L Chowdary, 2012 Risk analysis of credit card holders International Journal of Trade, Economics and w n Finance, Vol 3, No 3, June 2012 lo ad 19 Sandra E Black and Donald P Morgan, 1998 Risk and the democratization of y th credit cards Federal Reserve Bank of New York Research Paper, No: 9815 ju 20 Theresa M Wilson, 2008 The effects of Gender, Age, Education, and Risk yi pl Tolerance on credit card balances Department of Finance Miami University, ua al Oxford, Ohio n 21 Venny S.W.Chong and Jason M.S.Lam, 2012 An empirical study of va n Malaysian young adult’s attitudes towards - Credit card debt: Influence of the fu ll personal and bank factors International Conference on Management, m oi Economic and Finance Proceeding, Malaysia, 15-16 October at http:// buh.edu.vn nh Website: z k jm ht http://www.vnba.org.vn vb http://www.banknetvn.com.vn z http://www.creditcards.com om l.c gm http://www.vietinbank.vn an Lu n va ey t re PHỤ LỤC Phụ lục 1: Kết hồi quy mơ hình t to B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) ng hi ep Gender 224 1.177 036 849 1.250 Age 457 1.031 197 658 1.579 HE 393 1.958 040 841 1.482 Dependants 285 742 147 701 1.329 -2.582 1.892 1.864 172 076 -.753 2.126 125 723 471 Collateral 1.252 1.501 695 404 3.497 Income 6.470 2.338 7.655 006 645.531 Limit 6.612 2.258 8.573 003 744.189 7.683 2.266 11.494 001 2171.937 5.809 1.448 16.100 000 333.307 -.541 1.456 138 710 582 -6.659 2.608 6.518 011 001 1.164 010 921 1.123 10.906 15.550 000 000 w Marital n lo Occupation ad ju y th yi PerPay pl PerUse al ua Quantity n Cash va 116 Constant -43.005 n Payment ll fu oi Limit, PerPay, PerUse, Quantity, Cash, Payment m a Variable(s) entered on step 1: Gender, Age, HE, Dependants, Marital, Occupation, Collateral, Income, Model Summary nh Omnibus Tests of Model Coefficients -2 Log at Chidf Sig Step Square Square likelihood z 32.697 a 483.144 14 000 599 Block 483.144 14 000 a Estimation terminated at iteration number 12 Model 483.144 14 000 because parameter estimates changed by less than k jm 001 gm Hosmer and Lemeshow Test Chi-square 74.038 Sig Classification Table 000 om df l.c Step 961 ht vb Step Step Nagelkerke R z square Cox & Snell R a an Lu Predicted Khong co kha nang tra no Co kha nang tra no Overall Percentage a The cut value is 500 nang tra no no Correct 100 99.0 426 99.5 99.4 ey Y Percentage t re Step Co kha nang tra n Observed Khong co kha va Y Phụ lục 2: Kết hồi quy mơ hình B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) t to ng hi ep Marital -1.442 1.126 1.639 200 236 Income 5.467 1.273 18.432 000 236.755 Limit 6.376 1.907 11.175 001 587.785 PerPay 7.408 1.943 14.537 000 1648.546 PerUse 5.393 1.225 19.371 000 219.813 -6.176 2.239 7.608 006 002 -38.618 7.517 26.394 000 000 w Cash n Constant lo ad a Variable(s) entered on step 1: Marital, Income, Limit, PerPay, PerUse, Cash y th Omnibus Tests of Model Coefficients ju Chi-square yi Sig Step 481.494 000 Block 481.494 000 481.494 000 pl Step df ua al Model n va n Model Summary fu Nagelkerke R Square Square ll Cox & Snell R -2 Log likelihood 34.348 oi a m Step 598 959 nh at a Estimation terminated at iteration number 11 because z parameter estimates changed by less than 001 z Chi-square 76.755 Sig a l.c gm Classification Table 000 k df jm Step ht vb Hosmer and Lemeshow Test om Predicted Y Y Khong co kha nang tra no Percentage nang tra no no Correct 99.0 426 99.5 n 100 va Step Co kha nang tra an Lu Observed Khong co kha a The cut value is 500 99.4 ey Overall Percentage t re Co kha nang tra no ad ju y th yi pl Phụ lục 3: Kết hồi quy mơ hình (phƣơng pháp Stepwise Backward) Bƣớc B Sig n Bƣớc B Sig .849 230 844 236 841 457 658 453 660 439 669 393 841 367 850 285 701 278 707 291 -2.582 172 -2.583 171 -2.562 -.753 723 -.759 721 1.252 404 1.207 6.470 006 6.612 Bƣớc B Sig .600 718 204 768 172 -2.521 181 -2.632 -.756 720 756 397 1.210 392 1.189 393 1.182 6.426 005 6.433 005 6.451 004 003 6.585 003 6.496 002 6.439 7.683 001 7.683 001 7.595 5.809 000 5.784 000 -.541 710 -.512 -6.659 011 116 921 -43.005 000 Bƣớc B Sig Bƣớc B Sig .535 583 448 643 163 -2.471 170 -2.395 170 -1.837 130 398 1.086 406 1.148 370 1.162 361 6.231 002 6.177 003 5.534 000 5.418 002 6.268 001 6.464 001 6.408 001 000 7.587 000 7.452 000 7.537 000 7.629 5.751 000 5.748 000 5.686 000 5.689 000 720 -.507 721 -.515 717 -.670 618 -.658 632 -6.627 010 -6.727 008 -6.709 008 -6.531 007 -42.748 000 -42.108 000 -41.961 000 -40.887 000 oi 259 at nh 693 Bƣớc 10 B Sig -1.442 200 000 5.467 000 5.571 000 6.408 000 6.376 001 5.851 001 000 7.633 000 7.408 000 7.081 000 5.746 000 5.677 000 5.393 000 5.306 000 006 -6.591 006 -6.626 005 -6.176 006 -5.145 008 -41.161 000 -40.653 000 -39.779 000 -38.618 000 -38.448 000 z -.618 Bƣớc B Sig l.c 520 Bƣớc B Sig gm 652 m ll 460 Bƣớc B Sig ht fu 224 n va z vb k jm -6.626 om an Lu Gender Age HE Dependants Marrital Occupation Collateral Income Limit PerPay PerUse Quantity Cash Payment Constant ua al Bƣớc B Sig va n y te re ac th si g e cd jg hg Omnibus Tests of Model Coefficients t to Chi-square a ng Step 10 Step df Sig hi ep -1.671 196 Block 479.823 000 Model 479.823 000 a A negative Chi-squares value indicates that the Chi-squares w value has decreased from the previous step n lo ad Model Summary y th Nagelkerke R Square Square -2 Log likelihood ju Step Cox & Snell R yi 10 36.019 b 596 957 pl a Estimation terminated at iteration number 12 because al ua parameter estimates changed by less than 001 n b Estimation terminated at iteration number 11 because n va parameter estimates changed by less than 001 fu ll Hosmer and Lemeshow Test Sig 000 at nh 100.309 df oi 10 Chi-square m Step z a z Classification Table Co kha nang tra no 100 Correct 99.0 426 99.5 99.4 an Lu a The cut value is 500 no om Overall Percentage nang tra no Percentage l.c Khong co kha nang tra no Co kha nang tra gm Y Khong co kha k Step 10 jm Observed ht vb Y Predicted n va ey t re 6.http://www.vietinbank.vn ad ju y th yi Phụ lục 4: Correlation Matrix pl Gender Age -.042 340 -.042 340 -.063 -.035 148 422 047 270** 278 000 023 478** 590 000 157** 035 000 420 z z -.014 756 000 998 026 553 Correlation 020 091* 067 Sig (2-tailed) 643 037 126 Correlation 004 -.038 -.101* Sig (2-tailed) 927 378 020 Correlation 191** 083 041 Sig (2-tailed) 000 057 349 Correlation 093* -.097* -.234** Sig (2-tailed) 032 026 000 026 558 101* 020 094* 031 -.032 461 075 086 -.077 075 -.016 712 -.110* 011 082 061 288** 000 591** 000 -.110* 011 138** 001 -.285** 000 -.020 654 014 756 Correlation Sig (2-tailed) -.057 191 054 215 -.122** 005 041 345 -.002 972 -.073 095 Limit PerPay PerUse Quantity Cash Payment 041 020 004 191** 093* 060 352 643 927 000 032 169 * * 070 091 -.038 083 -.097 005 106 037 378 057 026 916 * ** 016 067 -.101 041 -.234 -.053 721 126 020 349 000 228 * * * 090 026 101 094 -.032 -.057 038 558 020 031 461 191 * 026 075 -.077 -.016 -.110 054 553 086 075 712 011 215 ** ** ** * 525 082 288 591 -.110 -.122** 000 061 000 000 011 005 -.073 138** -.285** 095 001 000 ** ** 490 208 364** 000 000 000 ** 240 308** 000 000 -.020 654 584** 000 511** 000 014 756 -.084 054 -.057 189 041 345 -.063 148 -.014 747 208** 240** -.237** 000 000 000 ** ** ** 364 308 -.237 000 000 000 ** 584 511** 069 306** 000 000 111 000 -.084 -.057 -.067 -.043 054 189 122 321 069 111 306** 000 -.067 122 -.043 321 -.039 375 510** 000 -.248** 000 -.099* 023 010 827 -.014 510** -.248** 747 000 000 -.099* 023 010 827 -.002 972 490** 000 om l.c an Lu va n y te re ac th eg cd -.063 148 -.039 375 si -.053 228 gm 005 916 013 772 547** 000 525** 000 k 009 838 127** 003 090* 038 060 169 077 076 016 719 016 721 jm ht vb Payment at Cash nh Quantity 022 606 096* 027 070 106 oi PerUse 037 397 108* 013 041 352 m ll PerPay fu Limit n Income Correlation Sig (2-tailed) Correlation Sig (2-tailed) Correlation Sig (2-tailed) va Collateral n Correlation Sig (2-tailed) Age Correlation Sig (2-tailed) HE Correlation Sig (2-tailed) Dependants Correlation Sig (2-tailed) Marrital Correlation Sig (2-tailed) Occupation Correlation Sig (2-tailed) ua al Gender HE Dependants Marrital Occupation Collateral Income -.063 047 023 157** 037 108* 148 278 590 000 397 013 ** ** -.035 270 478 035 022 096* 422 000 000 420 606 027 -.066 -.048 004 077 016 128 273 926 076 719 ** ** -.066 387 123 009 127** 128 000 005 838 003 ** -.048 387 -.046 -.014 000 273 000 291 756 998 ** 004 123 -.046 013 547** 926 005 291 772 000 jg hg ad ju y th yi Phụ lục 5: Frequencies pl ua al Statistics n Nghe Tai san phu thuoc hon nhan nghiep the chap Thu nhap fu Gia tri giao Thanh Han muc Ti le su dung dich binh Rut tien toan tin dung toan the quan mat dung han 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 0 0 0 0 0 0 0 Mean 53 2.20 89 83 32 52 2.58 2.08 1.99 1.88 1.64 05 67 Mode 1 2 1 1 499 757 313 910 378 465 500 684 626 961 884 783 228 470 Minimum 0 0 1 0 0 Maximum 1 4 1 Missing oi 95 nh at Std Deviation m ll Valid Tinh trang n N Tuoi So nguoi va Gioi tinh Trinh Kha nang z z k jm ht vb om l.c gm an Lu va n y te re ac th si eg cd jg hg Phụ lục 6: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank từ năm 2009 - 2014 t to Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) Tổng tài sản (tỷ đồng) ng hi ep 460,420 503,530 576,368 661,132 54,075 55,013 33,625 28,491 367,731 18,170 243,785 12,572 w n lo 2010 ad 2009 2011 2012 2013 2014 2009 2010 2011 2012 2013 2014 ju y th yi Dƣ nợ cho vay (tỷ đồng) 542,685 Nguồn vốn huy động (tỷ đồng) 595,094 460,079 405,744 pl 511,670 460,082 420,212 339,699 al 293,434 ua 234,205 220,436 n 163,170 n va 2011 2012 2013 2009 2014 ll 2010 fu 2009 2010 2011 2012 2013 2014 oi m at nh Lợi nhuận sau thuế (tỷ đồng) 8,168 7,302 6,259 6,169 5,808 5,727 4,638 2,583 3,373 3,444 k jm ht vb 7,751 z 8,392 z Lợi nhuận trƣớc thuế (tỷ đồng) 2011 ROA (%) 2.03 2012 2013 2014 2009 2010 2011 ROE (%) 26.7 2012 2013 2014 om 2010 l.c gm 2009 20.6 22.1 19.9 1.20 n 1.40 va 1.70 1.50 an Lu 1.54 10.5 ey t re 13.7 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ tín dụng (%) Tỷ lệ an tồn vốn CAR (%) 13.17 1.35 t to ng 0.66 0.75 2009 2010 2011 0.82 0.90 2013 2014 8.02 2009 2010 10.57 10.33 2011 2012 10.40 hi 0.61 8.06 ep 2012 2013 2014 w Nguồn: BCTC hợp kiểm toán Vietinbank n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re