Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay trung và dài hạn tại nhtm cp công thương chi nhánh ba đình

Lời Mở đầu Trong năm vừa qua, Việt Nam phải đối mặt với khó khăn, thử thách: Nền kinh tế chuyển từ chế tập trung bao cấp sang kinh tế thị trường có quản lý nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, ảnh hưởng khủng hoảng tài tiền tệ khu vực; thiên tai nặng nề liên tiếp xảy ra,tuy nhiờn lãnh đạo sáng suốt Đảng Nhà Nước,nước ta bước vượt qua khó khăn thử thỏch giành thành tựu to lớn đưa đất nước khỏi khủng hoảng kinh tế - xã hội, kinh tế tăng trưởng nhanh, sở vật chất - kỹ thuật tăng cường, đời sống tầng lớp nhân dân không ngừng cải thiện, thực có kết sách phát triển kinh tế nhiều thành phần, cấu kinh tế ngành, vựng cú chuyển dịch tích cực theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố, đạt kết tích cực hội nhập kinh tế khu vực giới Đặc biệt là, nước ta tham gia Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á (ASEAN) ngày 28-7-1995, không ngừng mở rộng quan hệ kinh tế song phương, tiểu vựng, vựng, liờn vựng tiến tới tham gia liên kết kinh tế toàn cầu Đến năm 2005, nước ta có quan hệ thương mại với 221 nước vùng lãnh thổ, ký 90 hiệp định thương mại song phương, đó, bật Hiệp định Thương mại với Mỹ, tạo điều kiện mở rộng giao lưu hàng hố với nước ngồi sẵn sàng nhập tổ chức thương mại quốc tế, ngày 11-1-2007, Việt Nam trở thành thành viên 150 tổ chức Thương mại giới (WTO),cho tới sau năm hội nhập kinh tế giới Việt Nam đạt thành công bước đầu, , kinh tế vĩ mô Việt Nam ổn định, trì tốc độ tăng trưởng, tiềm lực quy mô kinh tế tăng lên Việt Nam khỏi tình trạng nước phát triển Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị nh chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trung- dài hạn cơng cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu Trên tảng NHTM với tư cách trung tâm tiền tệ - tín dụng kinh tế đặt nhiều biện pháp để có bước chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay trung- dài hạn với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN đầu tư cho tương lai ngành NH” Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trung-dài hạn cịn gặp nhiều khó khăn, cộm vấn đề hiệu tín dụng hoạt động cho vay trung- dài hạn cịn thấp rủi ro cao, dư nợ tín dụng trung- dài hạn NHTM thường chiếm tỷ lệ khơng cao so với u cầu Điều nói lên vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng đòi hỏi thiết ngày tăng kinh tế Ngoài ra, tỷ lệ nợ hạn cịn cao cho vay khơng thu hồi gốc lãi nên ảnh hưởng không nhỏ tới phát triển kinh tế nói chung hệ thống NH nói riêng Vì hiệu tín dụng trung dài hạn nước ta chưa cao nờn nú luụn vấn đề người quan tâm giải quyết.Nhận thấy ý nghĩa tầm quan trọng vấn đề với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian thực tập NHTM CP Công Thương em chọn chủ đề nghiên cứu khoa học : “CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM CP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BA ĐèNH” để thực khóa luận tốt nghiệp Chương NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề Ngân hàng thương mại ( NHTM) 1.1.1 KHÁI NIỆM VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngõn hàng thương mại loại hình tổ chức có vai trị vơ quan trọng kinh tế quốc gia, với vai trò việc quan niệm ngân hàng làm để phân biệt với tổ chức phi ngân hàng khác vấn đề không đơn giản Do tuỳ theo điỊu kiện nước phát triển hệ thống tài nước mà có định nghĩa khác Ngân hàng Ở Việt Nam, theo quy định luật tổ chức tín dụng Ngân hàng định nghĩa sau: “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán ” 1.1.2 CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Chức trung gian tốn NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội 1.1.3 HOẠT ĐễNG CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Huy đông vồn : hoạt đơng huy động vốn thơng qua hình thức - Nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế Đây nguồn tiền chiếm tỉ lệ chủ yếu cấu nguồn vốn huy động ngân hàng - Nguồn vay: Trong trình kinh doanh, đơi NHTM lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán chi trả hay nhu cầu vay vốn khách hàng NHTM vay ngân hàng nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác, vay thị trường liên ngân hàng… nguồn vốn cần thiết quan trọng, đáp ứng kịp thời đảm bảo cho hoạt động ngân hàng diễn cách liên tục Hoạt động sử dung vốn : vốn sử dụng vào số hoạy động sau -Hoạt động tín dụng: hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động ngân hàng Tuy nhiên lại chứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động ngân hàng - Các hoạt động đầu tư khác: Hoạt động đa dạng góp phần làm tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Đó hình thức ngân hàng tham gia vào hoạt động góp vốn, mua cổ phần cơng ty, liên doanh liên kết, mua bán chứng khoán, cổ phiếu, trái phiếu nhằm đa dạng hoá danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro, đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Các hoạt động khác NHTM thực uỷ nhiệm khách hàng giao dịch tốn, chuyển tiền, thu hộ, tư vấn , mơi giới nhận khoản thu nhập việc làm trung gian 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.2.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn : Trong hoạt động kinh doanh NHTM, tín dụng trung hạn hiểu loại tín dụng có thời gian hồn vốn từ đến năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng NH trung hạn cấp cho khách hàng để mở rộng cải tạo, khơi phục, hồn thiện, hợp lý hố quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất Tín dơng NH dài hạn loại tín dụng có thời gian hồn vốn năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Hình thức tín dụng NHTM cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ việc xây dựng mới, mở rộng hồn thiện quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất 1.2.2 Các loại hình cho vay trung dài hạn a Cho vay theo dự án đầu tư: Đây hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu ngân hàng thương mại Việt Nam Dự án đầu tư tợp hợp đề xuất dựa sở khoa học thực tiễn việc bỏ vốn để cải tạo đổi kỹ thuật công nghệ đối tượng tài sản cố định nhằm đạt tăng trưởng số lượng nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hoá hay dịch vụ khoảng thời gian định Dựa vào lĩnh vực tài trợ mà ta chia làm hai hình thức phổ biến: -) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay tài sản cố định Trong hình thức này, nguồn vốn Ngân hàng tham gia vào dự án tương đối lớn, thời gian tín dụng dự án khơng dài, dự án thường có quy mơ vừa nhỏ Các dự án loại ngân hàng tài trợ có hiệu -) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm để đầu tư xây dựng theo dự án mới, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Khi tham gia vào hình thức nguồn vốn ngân hàng tham gia thường nhỏ nguồn vốn tự có chủ đầu tư, thời gian dự án thường dài b.Cho thuê tài chính: Là hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng với khách hàng thuê Khi hết thời hạn thuê, khách hàng thuê tiếp mua lại theo thoả thuận hợp đồng thuê Trong thời hạn thuê bên không đơn phương huỷ bỏ hợp đồng c Thấu chi: Tức ngân hàng chấp thuận cho khách hàng quyền chi vượt số dư tài khoản tiền gửi với điều kiện định Chi phí người vay lãi suất đánh vào số dư thấu chi ngày d Bảo lãnh trung dài hạn mua thiết bị trả chậm: Là cam kết ngân hàng việc thực nghĩa vụ trả nợ thay cho chủ đầu tư, đứng trả nhập thiết bị máy móc, thiết bị với thời hạn Ýt năm trường hợp khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ với nhà xuất 1.2.3 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn a Rủi ro cao :Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn cao b Lợi nhuận từ khoản cho vay trung dài hạn lớn: Khi độ rủi ro dự án cao lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi nhiều Khơng nằm ngồi quy luật khoản tín dụng trung dài hạn ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn Biểu cụ thể lãi xuất khoản cho vay tín dụng trung dài hạn cao c Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm.: Nếu tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho tài sản lưu động doanh nghiệp hoàn trả thời hạn ngắn( 1năm) tín dụng trung dài hạn phần lớn tài trợ cho bất động sản, công cụ lao động, hay đổi công nghệ doanh nghiệp Do việc tài trợ cịn địi hỏi khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài 1.2.4 Vai trò cho vay trung- dài hạn a Vai trị tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp - Cho vay trung dài hạn nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mơ sản xuất, mở rộng thị trường Bất doanh nghiệp muốn mở rộng thị trường hoạt động phải mở rộng sản xuất Mở rộng sản xuất hoạt động mà doanh nghiệp tiến hành sớm chiều Đó hoạt động lâu dài cần có nguồn vốn dài hạn Nhưng doanh nghiệp đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh Do nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần thiết -Cho vay trung dài hạn tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi công nghệ, thay đổi cấu sản xuất Điều giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường đặc thù doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Về dài hạn, doanh nghiệp trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc, đổi cơng nghệ để không ngừng nâng cao suất, chất lượng sản phẩm giảm chi phí đến mức tối thiểu - Cho vay trung dài hạn trợ thủ đắc lực doanh nghiệp việc thoả mãn chớp hội kinh doanh Khi có hội kinh doanh, doanh nghiệp nhanh chóng vay vốn Ngân hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh, gia tăng sản lượng để chiếm lĩnh thị trường.họ điều chỉnh kỳ hạn nợ gặp khó khăn họ xin ngân hàng gia hạn nợ b Vai trị tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn kinh tế - Cho vay trung dài hạn thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn, điều hồ lượng cung cầu vốn kinh tế Với chức trung gian tài chính, Ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế cho vay đối tượng có nhu cầu điều thể rõ hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng, giúp doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung hoạt động cách liền mạch không ngắt quãng kênh truyền dẫn vốn có hiệu - Cho vay trung dài hạn có vai trị quan trọng q trình chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển ngành công nghiệp mũi nhọn, tăng tỷ trọng ngành sản xuất vật chất tảng cho phát triển kinh tế đất nước, đáp ứng nhu cầu trước mắt lâu dài Đầu tư cho vay trung dài hạn trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoa học công nghệ, tạo công ăn việc làm, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân cư, phát triển lực lượng lao động, giúp kinh tế tăng trưởng ổn định - Cho vay trung dài hạn tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại.trong điều kiện phát triển kinh tế quốc gia gắn với thị trường giới, kinh tế đóng trước nhường bước cho kinh tế mở phát triển Tín dụng trung dài hạn trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với hình thức: tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, tín dụng hỗ trợ phát triển, cho vay viện trợ c Vai trị tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn hoạt động Ngân hàng Thương mại - Cho vay trung dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, đồng thời nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng Tín dụng trung dài hạn số lượng chất lượng hoạt động mang tính chiến lược Ngân hàng Thương mại Với khoản tín dụng trung dài hạn có quy mơ lớn lãi suất cao, thời gian dài, tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Do tín dụng trung dài hạn mang lại thu nhập chủ yếu tổng thể hoạt động Ngân hàng Thương mại từ trước đến - Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng tạo trì khách hàng tương lai Tạo điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trị, vị kinh tế Khi Ngân hàng khơng đa dạng hố hoạt động cho vay, đa dạng hố khách hàng, thời hạn vay tiền ngân hàng đứng vững kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác Mặt khác, tín dụng trung dài hạn cịn cơng cụ cạnh tranh hiệu Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng phía Khi có mối quan hệ, Ngân hàng có điều kiện lôi kéo khách hàng sử dụng dịch vụ khác cung cấp - Mặt khác cho vay trung dài hạn cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động dư thừa ngân hàng thương mại Đồng thời cách để Ngân hàng gọi vốn từ kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Vì cần phải nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn để giải vấn đề huy động sử dụng vốn có hiệu quả, thu lợi nhuận qua phát triển hoạt động mình, tăng cường khả cạnh tranh với Ngân hàng khác 1.3 Chất lượng tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn 1.3.1 Chất lương tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn 1.3.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn : 10