Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hai bà trưng 1

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Trong hai thập kỷ qua, hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu thời đại diễn mạnh mẽ nhiều lĩnh vực Trong xu đó, Việt Nam chủ động tham gia vào trình hội nhập quốc tế gia nhập khối ASEAN, tham gia vào khu vực mậu dịch tự ASEAN (AFTA), gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) nhiều tổ chức kinh tế quốc tế hiệp định thúc đẩy quan hệ thương mại song phương khác Trong bối cảnh chung kinh tế, ngân hàng thương mại Việt Nam có nhiều hội hơn, song phải đối mặt với khơng thách thức Do việc đa dạng hóa lĩnh vực hoạt động, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng vấn đề cấp thiết đặt ngân hàng Hoạt động tín dụng khơng mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng mà cịn mang lại lợi ích cho kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt cho vay trung dài hạn Nhận thức điều này, ngân hàng thương mại Việt Nam xác định nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn việc làm cần thiết thường xuyên Là phận hệ thống Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, thuộc khối ngân hàng nhà nước, chi nhánh Hai Bà Trưng non trẻ đơn vị cung ứng vốn trung dài hạn cho nhiều dự án lớn, góp phần quan trọng vào phát triển thủ nói riêng nước nói chung Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa việc nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường kinh nghiệm thực tế tích lũy q trình thực tập Chi nhánh, em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng dài hạn Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam- chi nhánh Hai Bà Trưng” để làm khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu hệ thống lý luận cho vay trung dài hạn làm rõ chất lượng cho vay trung dài hạn - Nghiên cứu đánh giá chất lượng cho vay trung dài hạn, thực trạng hoạt động cho vay trung dài hạn chi nhánh Hai Bà Trưng- Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - Dựa thực trạng phân tích, trình bày đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh Hai Bà Trưng- Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: tình hình cho vay trung dài hạn, chất lượng cho vay trung dài hạn vấn đề tồn chi nhánh Hai Bà TrưngNgân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu lý luận thực trạng chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh Hai Bà Trưng- Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2008-2010 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng tổng hợp phương pháp như: phương pháp vật biện chứng, logic, vật lịch sử, phương pháp tổng hợp, thống kê số liệu, phân tích số liệu, bảng biểu, kết hợp phân tích định tính, định lượng, phân tích so sánh, đối chiếu với thực tiễn Kết cấu khóa luận Ngoài phần: lời cam đoan, mở đầu, kết luận, bảng biểu, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu khóa luận chia làm chương: SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chương 1: Vấn đề chất lượng cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh Hai Bà Trưng- Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh Hai Bà Trưng – Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Do hạn chế thời gian, kiến thức kinh nghiệm, khóa luận tốt nghiệp chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đóng góp, giúp đỡ thầy cơ, ban giám đốc chi nhánh Hai Bà Trưng BIDV bạn sinh viên quan tâm để viết đạt kết tốt SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 TỔNG QUÁT VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.1.1 Khái niệm cho vay trung dài hạn Nhu cầu nguồn vốn trung dài hạn doanh nghiệp thường xuyên phát sinh DN ln phải tìm cách đổi mới, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm để thoả mãn nhu cầu thị trường, từ mở rộng thị phần, củng cố sức cạnh tranh thị trường, hay xâm nhập vào thị trường Nhu cầu tài trợ phần từ lợi nhuận để lại, từ phát hành cổ phiểu Tuy nhiên DN quyền phát hành cổ phiếu để tìm kiếm nguồn tài trợ Chính vậy, DN thường tìm đến NHTM để tài trợ vốn khoảng thời gian dài hình thức cho vay T&DH Cho vay trung dài hạn hình thức cấp tín dụng mà ngân hàng nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp, nhu cầu tài trợ cho tài sản cố định và phần tài sản lưu động không thay đổi doanh nghiệp Thời hạn cho vay tổ chức tín dụng khách hàng theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay tổ chức tín dụng Thời hạn cho vay T&DH xác định sau:  Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng  Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.1.2 Các loại hình cho vay T&DH 1.1.2.1 Cho vay theo dự án đầu tư Hiện có nhiều quan niệm khác dự án đầu tư, theo Ngân hàng giới dự án đầu tư tổng thể hoạt động chi phí liên quan đến hoạch định cách có bản, nhằm đạt mục tiêu định, thời hạn xác định Cho vay theo dự án đầu tư hình thức cấp tín dụng trung dài hạn phổ biến, vào dự án khách hàng xây dựng ngân hàng chấp nhận để làm sở việc định cho vay dựa chi phí dự tính dự án Đây khoản tín dụng tài trợ cho việc đầu tư DN mua sắm tài sản cố định, nâng cấp, cải tiến, đổi dây chuyền, trang thiết bị, máy móc hay xây dựng cơng trình dự tính mang lại thu nhập tương lai 1.1.2.2 Cho vay tuần hồn Đây hình thức cho vay T&DH ngân hàng cam kết cho phép khách hàng kinh doanh vay tới mức tối đa xác định trước thời hạn định ( thường từ 1-3 năm) Nếu khách hàng thực tốt điều khoản hợp đồng tín dụng cam kết hạn mức tiếp tục hay ngân hàng gia hạn thêm kỳ hạn kỳ hạn gốc Cho vay tuần hoàn thường sử dụng nhằm tài trợ cho nhu cầu tăng trưởng tài sản lưu động thay cho khoản nợ ngắn hạn tới kỳ tốn, đặc biệt loại hình tín dụng áp dụng nhiều khách hàng không chắn thời gian luồng tiền mặt quy mơ xác nhu cầu vay vốn tương lai Đến phận xác định thường hạn mức tín dụng tuần hoàn điều chỉnh chuyển sang cho vay kỳ hạn 1.1.2.3 Cho vay hợp vốn Là loại hình cho vay T&DH hai hay nhiều tổ chức tín dụng cho vay dự án đầu tư phương án vay vốn khách hàng, SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn: - Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực dự án đầu tư bên nhận tài trợ vượt giới hạn cho vay Ngân hàng theo quy định hành - Khả tài nguồn vốn ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng dự án đầu tư - Nhu cầu phân tán rủi ro ngân hàng - Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng 1.1.2.4 Cho vay theo kế hoạch tài Cho vay theo kế hoạch tài hình thức cấp tín dụng T&DH ngân hàng cho khách hàng vay theo dịng tiền nhằm tài trợ cho tài sản dài hạn nhu cầu dài hạn DN Đối với hình thức cho vay ngân hàng yêu cầu DN buộc phải lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ dài hạn Nguồn trả nợ hình thức cho vay dòng tiền tăng thêm qua chu kỳ chuyển hóa tài sản liên tiếp thời hạn vay 1.1.3 Đặc trưng cho vay trung dài hạn  Một là: Vốn đầu tư, thời hạn trả nợ, nguồn trả nợ Nếu cho vay ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho nhu cầu vốn lưu động DN hoàn trả thời gian ngắn ( năm) cho vay trung dài hạn phần lớn tài trợ cho nhu cầu hình thành tài sản cố định đổi mới, cải tiến công nghệ mới, trang thiết bị, máy móc Do việc tài trợ đòi hỏi khối lượng vốn lớn, thời hạn cho vay thoả thuận hai bên thường dài Việc thoả thuận phải vào việc phân tích tính chất đặc điểm dự án đầu tư, mục đích kinh doanh, chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án, tình hình tài khả trả nợ khách hàng Nguồn trả nợ cho vay T&DH nhìn chung khác với cho vay ngắn hạn, khoản SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng cho vay T&DH chủ yếu dùng để mua sắm tài sản cố định tài sản lưu động, nên nguồn trả nợ khoản vay từ nguồn khấu hao phần lợi nhuận dự án đầu tư mang lại  Hai là: Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án đầu tư Cho vay T&DH có thời gian dài, độ rủi ro cao cho vay ngắn hạn, nên để giảm bớt rủi ro việc quy định vay phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng cịn quy định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào trình sản xuất kinh doanh đời sống Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp phụ thuộc vào mức độ rủi ro hiệu dự án Theo quy định hành mức vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án đầu tư sau: - Tối thiểu 10% tổng mức vốn đầu tư phương án, dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, hợp lý hóa sản xuất - Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (không kể vốn lưu động dự kiến) dự án xây dựng - Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (không kể vốn lưu động dự kiến tổng mức vốn đầu tư) dự án phục vụ đời sống  Ba là: Giải ngân cho vay trung dài hạn Đối với khoản vay T&DH, ngân hàng giải ngân lần nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay mục đích hiệu Ngân hàng không cho rút vốn nhu cầu chi tiêu có liên quan đến dự án chưa phát sinh Ngân hàng khách hàng thỏa thuận rút hết toàn tiền vay lần trường hợp vay để mua sắm thiết bị, máy móc Đối với tài sản hình thành thời gian dài việc giải ngân tiến hành theo tiến độ hồn thành cơng việc  Bốn là: Lãi suất cho vay SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Các cho vay T&DH với đặc trưng thời hạn cho vay dài nên khả xảy rủi ro cao so với cho vay ngắn hạn Hơn nữa, giá trị khoản vay thường lớn nên rủi ro xảy gây tổn thất nặng cho phía ngân hàng Khách hàng vay vốn T&DH chủ yếu DN sản xuất kinh doanh, phận nhạy cảm với biến động kinh tế Thời hạn cho vay dài xác suất xảy biến động lớn, rủi ro tiềm ẩn cao Mặt khác việc huy động vốn dài hạn với lãi suất cố định thường cao huy động ngắn hạn khiến ngân hàng gặp phải rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất Để bù đắp cho rủi ro mà ngân hàng gánh chịu, ngân hàng đề mức lãi suất cho vay T&DH cao cho vay ngắn hạn Lãi suất cho vay T&DH lãi suất cố định suốt thời kỳ vay vốn lãi suất biến đổi tùy thuộc vào biến động thị trường Sự biến đổi lãi suất dựa lãi suất ngân hàng, hay lãi suất liên ngân hàng số thị trường như: LIBOR, SIBOR,… việc thu lãi theo kỳ hạn tháng, quý, năm dựa vào số dư kỳ hạn trả nợ lãi suất cho vay Khách hàng trả tiền lãi nợ gốc kỳ hạn trở nợ hay trả lãi vào kỳ thỏa thuận  Năm là: Tính khoản thấp Xuất phát từ đặc điểm thời hạn vay dài nên khả chuyển đổi thành tiền vay T&DH thấp mà chi phí cao khoản vay ngắn hạn Đây nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất khoản cho vay T&DH cao Tính khoản thấp khoản cho vay T&DH ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng, ngân hàng phải có cấu hợp lý cho vay ngắn hạn cho vay T&DH cho phù hợp với cấu nguồn vốn huy động SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10 Khóa luận tốt nghiệp 10 Học viện Ngân hàng 1.1.4 Vai trò cho vay trung dài hạn kinh tế thị trường 1.1.4.1 Đối với doanh nghiệp  Cho vay T&DH tạo điều kiện cho DN áp dụng khoa học kỹ thuật, thay đổi cấu sản xuất, mở rộng quy mô thị trường hoạt động Ngày khoa học kỹ thuật đạt thành tựu rực rỡ, góp phần ứng dụng vào thực tiễn tạo thời thách thức tồn phát triển DN thị trường Tuy việc ứng dụng cần thiết, xong DN đủ khả đáp ứng chi phí bỏ ban đầu lớn, thân vốn tự có DN lại có hạn Do DN thường huy động vốn từ bên ngồi hình thức phát hành chứng khoán vay ngân hàng Tuy nhiên, công ty quyền bán trái phiếu, cổ phiếu thị trường chứng khốn, công ty thành lập hay nhỏ, chưa có tiếng tăm vay T&DH giải pháp tối ưu cho DN Với loại hình tín dụng này, DN có điều kiện vay mượn thích hợp cho nhu cầu nhờ thoả thuận với ngân hàng xin vay Thời hạn khoản vay T&DH thường ngắn thời hạn trái phiếu, có lợi cho DN thời kỳ lãi suất cao Về thủ tục, thời gian nhanh chóng phức tạp, tiết kiệm đựợc chi phí đăng ký, chi phí bảo lãnh chi phí bán chứng khốn thị trường Đặc biệt, việc vay vốn T&DH NHTM làm cho DN tự chủ có khả kiểm sốt độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh mà phân chia quyền kiểm sốt với cổ đơng huy động vốn phát hành cổ phiểu Cho vay T&DH cịn đo mức nhu cầu vốn cho dự án đầu tư địi hỏi vốn lớn có thời hạn vay dài, tạo điều kiện cho DN mở rộng sản xuất, kinh doanh Hình thức giúp DN tổ chức kinh doanh có hiểu có đủ sức cạnh tranh thị trường  Cho vay T&DH thúc đẩy DN sử dụng vốn cách có hiệu SV: Khổng Thị Huyền Lớp: NHE – K10