VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG
TỔNG QUÁT VỀ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN
1.1.1 Khái niệm cho vay trung và dài hạn
Nhu cầu nguồn vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp thường xuyên phát sinh bởi các DN luôn phải tìm cách đổi mới, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm để thoả mãn nhu cầu thị trường, từ đó mở rộng thị phần, củng cố sức cạnh tranh trên thị trường, hay xâm nhập vào thị trường mới Nhu cầu này có thể được tài trợ một phần từ lợi nhuận để lại, từ phát hành cổ phiểu Tuy nhiên không phải DN nào cũng được quyền phát hành cổ phiếu để tìm kiếm nguồn tài trợ Chính vì vậy, các DN thường tìm đến các NHTM để được tài trợ về vốn trong khoảng thời gian dài bằng hình thức cho vay T&DH.
Cho vay trung và dài hạn là hình thức cấp tín dụng mà ngân hàng nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn trung và dài hạn của doanh nghiệp, đó là nhu cầu tài trợ cho tài sản cố định và một và một phần tài sản lưu động không thay đổi của doanh nghiệp.
Thời hạn cho vay được tổ chức tín dụng và khách hàng căn cứ theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng Thời hạn của cho vay T&DH được xác định như sau:
Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng.
Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên.
1.1.2 Các loại hình cho vay T&DH
1.1.2.1 Cho vay theo dự án đầu tư
Hiện nay có nhiều quan niệm khác nhau về dự án đầu tư, theo Ngân hàng thế giới dự án đầu tư là tổng thể các hoạt động và các chi phí liên quan đến hoạch định một cách có bài bản, nhằm đạt được những mục tiêu nhất định, trong một thời hạn xác định Cho vay theo dự án đầu tư là hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn phổ biến, nó căn cứ vào dự án do khách hàng xây dựng và được ngân hàng chấp nhận để làm cơ sở của việc ra quyết định cho vay dựa trên chi phí dự tính của dự án Đây là khoản tín dụng tài trợ cho việc đầu tư của DN như mua sắm tài sản cố định, nâng cấp, cải tiến, đổi mới dây chuyền, trang thiết bị, máy móc hay xây dựng các công trình mới được dự tính sẽ mang lại thu nhập trong tương lai.
1.1.2.2 Cho vay tuần hoàn Đây là hình thức cho vay T&DH trong đó ngân hàng cam kết cho phép khách hàng kinh doanh có thể vay tới một mức tối đa xác định trước trong một thời hạn nhất định ( thường từ 1-3 năm) Nếu khách hàng thực hiện tốt các điều khoản trong hợp đồng tín dụng thì cam kết hạn mức sẽ được tiếp tục hay ngân hàng sẽ gia hạn thêm một kỳ hạn bằng kỳ hạn gốc Cho vay tuần hoàn thường được sử dụng nhằm tài trợ cho nhu cầu tăng trưởng tài sản lưu động hoặc thay thế cho các khoản nợ ngắn hạn tới kỳ thanh toán, đặc biệt loại hình tín dụng này được áp dụng nhiều nhất khi khách hàng không chắc chắn về thời gian của các luồng tiền mặt hoặc về quy mô chính xác của nhu cầu vay vốn trong tương lai. Đến khi bộ phận này đã được xác định thì thường hạn mức của tín dụng tuần hoàn sẽ được điều chỉnh và chuyển sang cho vay kỳ hạn mới.
Là loại hình cho vay T&DH trong đó hai hay nhiều tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án đầu tư hoặc một phương án vay vốn của khách hàng, trong đó một tổ chức tín dụng đứng ra làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn:
- Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực hiện dự án đầu tư của bên nhận tài trợ vượt quá giới hạn cho vay của một Ngân hàng theo quy định hiện hành.
- Khả năng tài chính và nguồn vốn của một ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu cấp tín dụng của dự án đầu tư.
- Nhu cầu phân tán rủi ro của ngân hàng.
- Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng.
1.1.2.4 Cho vay theo kế hoạch tài chính
Cho vay theo kế hoạch tài chính là hình thức cấp tín dụng T&DH trong đó ngân hàng cho khách hàng vay theo dòng tiền nhằm tài trợ cho một tài sản dài hạn hoặc một nhu cầu dài hạn của DN Đối với hình thức cho vay này ngân hàng yêu cầu DN buộc phải lập được báo cáo lưu chuyển tiền tệ dài hạn Nguồn trả nợ của hình thức cho vay này là dòng tiền tăng thêm qua các chu kỳ chuyển hóa tài sản liên tiếp trong thời hạn vay.
1.1.3 Đặc trưng của cho vay trung và dài hạn
Một là: Vốn đầu tư, thời hạn trả nợ, nguồn trả nợ
Nếu như cho vay ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho nhu cầu vốn lưu động của
DN và được hoàn trả trong thời gian ngắn ( dưới 1 năm) thì cho vay trung dài hạn phần lớn tài trợ cho nhu cầu hình thành mới các tài sản cố định hoặc đổi mới, cải tiến công nghệ mới, trang thiết bị, máy móc Do đó việc tài trợ này đòi hỏi một khối lượng vốn lớn, thời hạn cho vay thoả thuận giữa hai bên thường dài Việc thoả thuận này phải căn cứ vào việc phân tích tính chất và đặc điểm của dự án đầu tư, mục đích kinh doanh, chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án, tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Nguồn trả nợ đối với cho vay T&DH nhìn chung khác với cho vay ngắn hạn, các khoản cho vay T&DH chủ yếu dùng để mua sắm tài sản cố định và tài sản lưu động, nên nguồn trả nợ chính của khoản vay này là từ nguồn khấu hao và một phần lợi nhuận do dự án đầu tư mang lại
Hai là: Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án đầu tư
Cho vay T&DH có thời gian dài, độ rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn, nên để giảm bớt rủi ro ngoài việc quy định vay phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng còn quy định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh và đời sống Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp phụ thuộc vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án Theo quy định hiện hành mức vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án đầu tư như sau:
- Tối thiểu 10% tổng mức vốn đầu tư đối với phương án, dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, hợp lý hóa sản xuất.
- Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (không kể vốn lưu động dự kiến) đối với dự án xây dựng mới.
- Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu tư (không kể vốn lưu động dự kiến trong tổng mức vốn đầu tư) đối với dự án phục vụ đời sống.
Ba là: Giải ngân trong cho vay trung và dài hạn Đối với khoản vay T&DH, ngân hàng có thể giải ngân một lần hoặc nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích và hiệu quả. Ngân hàng không cho rút vốn khi các nhu cầu chi tiêu có liên quan đến dự án chưa phát sinh.
Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận rút hết toàn bộ tiền vay một lần trong trường hợp vay để mua sắm thiết bị, máy móc Đối với tài sản hình thành trong thời gian dài thì việc giải ngân được tiến hành theo tiến độ hoàn thành công việc.
Bốn là: Lãi suất cho vay
Các món cho vay T&DH với đặc trưng là thời hạn cho vay dài nên khả năng xảy ra rủi ro cao hơn so với cho vay ngắn hạn Hơn nữa, giá trị các khoản vay thường lớn nên khi rủi ro xảy ra sẽ gây tổn thất nặng cho phía ngân hàng. Khách hàng vay vốn T&DH chủ yếu là các DN sản xuất kinh doanh, đây là bộ phận rất nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế Thời hạn cho vay càng dài thì xác suất xảy ra các biến động càng lớn, do đó rủi ro tiềm ẩn càng cao Mặt khác việc huy động vốn trong dài hạn với lãi suất cố định thường cao hơn huy động trong ngắn hạn cũng khiến ngân hàng gặp phải rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất. Để bù đắp cho những rủi ro mà ngân hàng có thể gánh chịu, các ngân hàng đề ra mức lãi suất cho vay T&DH cao hơn cho vay ngắn hạn Lãi suất cho vay T&DH có thể là lãi suất cố định trong suốt thời kỳ vay vốn hoặc là lãi suất biến đổi tùy thuộc vào sự biến động của thị trường Sự biến đổi của lãi suất có thể dựa trên lãi suất cơ bản của ngân hàng, hay lãi suất liên ngân hàng của một số thị trường như: LIBOR, SIBOR,… việc thu lãi có thể theo kỳ hạn tháng, quý, năm dựa vào số dư ở mỗi kỳ hạn trả nợ và lãi suất cho vay Khách hàng có thể trả tiền lãi cùng nợ gốc tại mỗi kỳ hạn trở nợ hay trả lãi vào một nào đó trong kỳ đã thỏa thuận.
Năm là: Tính thanh khoản thấp
Xuất phát từ đặc điểm thời hạn vay dài nên khả năng chuyển đổi thành tiền của các món vay T&DH thấp mà chi phí cao hơn các khoản vay ngắn hạn.Đây cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi ro và lãi suất các khoản cho vay T&DH cao hơn Tính thanh khoản thấp của các khoản cho vay T&DH đã ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng, do đó ngân hàng phải có cơ cấu hợp lý giữa cho vay ngắn hạn và cho vay T&DH sao cho phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động.
1.1.4 Vai trò của cho vay trung và dài hạn trong nền kinh tế thị trường
Cho vay T&DH tạo điều kiện cho DN áp dụng khoa học kỹ thuật, thay đổi cơ cấu sản xuất, mở rộng quy mô và thị trường hoạt động.
Ngày nay khoa học kỹ thuật đã đạt được những thành tựu rực rỡ, góp phần ứng dụng vào thực tiễn đã tạo ra thời cơ cũng như thách thức đối với sự tồn tại và phát triển của các DN trên thị trường Tuy việc ứng dụng này là cần thiết, xong không phải DN nào cũng đủ khả năng đáp ứng do chi phí bỏ ra ban đầu lớn, bản thân vốn tự có của DN lại có hạn Do đó DN thường huy động vốn từ bên ngoài dưới hình thức phát hành chứng khoán hoặc vay ngân hàng Tuy nhiên, không phải công ty nào cũng được quyền bán trái phiếu, cổ phiếu của mình trên thị trường chứng khoán, nhất là công ty mới thành lập hay quá nhỏ, chưa có tiếng tăm thì vay T&DH là một giải pháp tối ưu cho các DN Với loại hình tín dụng này, các DN có thể có được các điều kiện vay mượn thích hợp cho nhu cầu của mình hơn nhờ sự thoả thuận với ngân hàng xin vay Thời hạn của khoản vay T&DH thường ngắn hơn thời hạn của trái phiếu, do đó có thể có lợi cho DN trong thời kỳ lãi suất cao như hiện nay Về thủ tục, thời gian thì nhanh chóng và ít phức tạp, tiết kiệm đựợc chi phí đăng ký, chi phí bảo lãnh và chi phí bán chứng khoán ra thị trường Đặc biệt, việc vay vốn T&DH ở NHTM sẽ làm cho DN có thể tự chủ và có khả năng kiểm soát độc lập được hoạt động sản xuất kinh doanh mà không phải phân chia quyền kiểm soát với các cổ đông như huy động vốn bằng phát hành cổ phiểu.
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN
1.2.1 Quan niệm về chất lượng cho vay trung và dài hạn
Trong nền kinh tế hội nhập có sự cạnh tranh gay gắn như ngày nay thì chất lượng sản phẩm trở thành chiến lược quan trọng nhất làm tăng năng lực cạnh tranh của các DN nói chung Việc nâng cao chất lượng sản phẩm có ý nghĩa kinh tế to lớn Đặc biệt là trong hoạt động ngân hàng, mọi hoạt động đều chứa đựng nhiều rủi ro, thì vấn đề chất lượng tín dụng lại càng cần thiết hơn Chất lượng được các nhà kinh tế định nghĩa bằng nhiều cách, nói chung được hiểu là “ sự phù hợp với mục đích sử dụng”, là “ một trình độ được dự kiến trước về độ đồng đều và sự tin cậy với chi phí thấp nhất và phù hợp với thị trường”, hoặc “ chất lượng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thỏa mãn nhu cầu của người sử dụng”.
Qua đây có thể hiểu “ Các khoản tín dụng ngân hàng được coi là có chất lượng tốt khi vốn vay được sử dụng đúng mục đích phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng hạn,hay hạn chế thấp nhất rủi ro về đồng vốn, vừa bù đắp được chi phí vừa có lợi nhuận vừa đem lại hiểu quả kinh tế xã hội.” Hay “ chất lượng cho vay trung và dài hạn còn có thể hiểu là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại , phát triển của chính ngân hàng”.
Chất lượng cho vay được xem xét trên những góc độ:
Chất lượng cho vay T&DH thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực theo hướng tích cực của ngân hàng và phải đảm bảo được khả năng cạnh tranh trên thị trường, phục vụ tăng trưởng và phát triển, đảm bảo việc tuân thủ pháp luật hiện hành và thực hiện vai trò của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường.
Chất lượng cho vay T&DH là sự thoả mãn yêu cầu của khách hàng với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, đảm bảo thu hút khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng những qui định của tín dụng, góp phần làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh và duy trì sự tồn tại, phát triển của ngân hàng.
Đối với nền kinh tế.
Khoản cho vay T&DH có chất lượng phải hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, giải quyết công ăn việc làm, xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng cường hiệu quả và năng lực hoạt động của doanh nghiệp, vừa thúc đẩy tiêu dùng, thu hút tối đa nguồn vốn trong nước, đồng thời tận dụng được vốn đầu tư nước ngoài phục vụ cho quá trình phát triển kinh tế.
Qua việc xem xét chất lượng cho vay T&DH, có thể rút ra một số đặc trưng như sau:
- Chất lượng cho vay T&DH là một chỉ tiêu tổng hợp, khó có thể đánh giá một cách chính xác Nó được thể hiện qua các chỉ tiêu cả định tính và định lượng.
- Chất lượng cho vay T&DH chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố chủ quan và khách quan.
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn
1.2.2.1 Nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn quyết định sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thương mại
Đảm bảo chất lượng cho vay T&DH là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán Chất lượng được nâng cao làm tăng vòng quay vốn cho vay, tạo thêm nguồn vốn, với một lượng tiền như cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thông, củng cố sức mua cuả đồng tiền Đồng thời nâng cao chất lượng cho vay T&DH cũng làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của ngân hàng, có điều kiện thu hút được nhiều khách hàng, tạo ra một hình ảnh đẹp về uy tín của ngân hàng và sự gắn bó trung thành của khách hàng với ngân hàng.
Chất lượng cho vay T&DH làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, quản lý và các chi phí thiệt hại khác, đồng thời đảm bảo khả năng thanh toán và lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng cạnh tranh.
Chất lượng cho vay T&DH tạo thuận lợi cho sự phát triển bền vững của ngân hàng Nhờ chất lượng cho vay T&DH ngân hàng có nhiều khách hàng trung thành, uy tín và sản xuất kinh doanh có hiệu quả Đây là cơ sở đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Như vậy, chất lượng cho vay sẽ củng cố thêm mối quan hệ xã hội của ngân hàng.
Từ những ưu thế trên, việc củng cố và nâng cao chất lượng cho vay T&DH là điều cần thiết cho sự tồn tại và phát triển lâu dài của ngân hàng.
1.2.2.2 Nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn là cần thiết để có thể phát triển kinh tế
Cho vay T&DH là công cụ thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước và phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực Thông qua sự đánh giá, phân tích hiệu quả của dự án đầu tư đã góp phần khai thác mọi tiềm năng về tài nguyên, lao động và tiền vốn để tăng năng lực sản xuất, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người lao động Do đó chất lượng cho vay T&DH được nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, các ngành trong cả nước, ổn định và phát triển kinh tế.
Đảm bảo chất lượng cho vay T&DH góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng cường vị thế quốc gia Thông qua cho vay chuyển khoản, thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, nghiệp vụ cho vay T&DH của ngân hàng đã góp phần trực tiếp làm giảm khối lượng tiền trong lưu thông, là nguyên nhân tiềm ẩn gây lạm phát.
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay trung và dài hạn
Chất lượng cho vay T&DH được coi là đảm bảo khi mục tiêu tín dụng được thực hiện, khách hàng sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho ngân hàng theo đúng thời hạn cam kết Dưới góc độ ngân hàng, chất lượng cho vay T&DH có thể đánh giá qua các chỉ tiêu sau:
1.2.3.1 Nhóm các chỉ tiêu định tính
Các tiêu chuẩn định tính được qui định mang tính tương đối, ở những khách hàng khác nhau sẽ có sự đánh giá khác nhau Sau đây là một số chỉ tiêu định tính tổng quát để đánh giá chất lượng cho vay trung và dài hạn của ngân hàng.
Đảm bảo nguyên tắc cho vay Để đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động ngân hàng thì các khoản xét duyệt xin vay phải đảm bảo nguyên tắc cơ bản của cho vay ngân hàng là:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn trong hợp đồng tín dụng.
Ngân hàng chỉ xem xét và quyết định cho vay đối với những khách hàng đáp ứng đủ những điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật hiện hành.
- Có dự án đầu tư khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định pháp luật.
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CHO VAY
1.3.1 Các nhân tố về phía khách hàng Để đảm bảo các khoản cho vay được sử dụng hiểu quả, mang lại lợi ích cho ngân hàng, góp phần vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế thì khách hàng đóng vai trò hết sức quan trọng Một khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, tình hình tài chính chính vững vàng, có thu nhập sẽ sẵn sáng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn những khoản vay vốn của ngân hàng, qua đó đảm bảo an toàn và nâng cao chất lượng tín dụng Những nhân tố này bao gồm:
Tính khả thi của dự án Đây là yếu tố rất quan trọng mà ngân hàng cần xem xét trước khi đưa ra quyết định cho vay Bởi vì một trong những nguyên tắc hoạt động của ngân hàng là ngân hàng tài trợ dựa trên những phương án, dự án có hiệu quả, nhằm đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời cho ngân hàng Như vậy, dự án được xem là có hiệu quả hay khả thi là dự án đáp ứng được nhu cầu của thị trường, phù hợp với phương hướng phát triển của ngành, chủ trương của Chính phủ, Nhà nước Dự án có hiệu quả minh chứng cho khả năng sinh lời, tạo ra thu nhập để trả nợ cho ngân hàng, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng.
Năng lực tài chính của doanh nghiệp
Năng lực tài chính của khách hàng được thể hiện qua nhiều nhóm chỉ tiêu khác nhau như nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cơ cấu vốn, nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lời Ngoài ra, ngân hàng còn quan tâm đến luồng tiền vào, luồng tiền ra, dự trữ ngân quỹ của doanh nghiệp Tiềm lực tài chính là điều kiện để doanh nghiệp có thể tạo uy tín tốt với ngân hàng cũng như mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư mua sắm thiết bị tiên tiến, sản xuất sản phẩm chất lượng cao, chiếm lĩnh thị trường và đem lại lợi nhuận lớn, là điều kiện để doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng.
Năng lực quản lý và trình độ của đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp Đánh giá triển vọng kinh doanh của doanh nghiệp cần xuất phát từ yếu tố con người Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, có tư cách đạo đức tốt sẽ có khả năng đưa ra chiến lược kinh doanh, cạnh tranh phù hợp giúp doanh nghiệp đứng vững trên thị trường và phát triển Doanh nghiệp làm ăn hiệu quả là điều kiện để họ bù đắp chi phí kinh doanh và trả nợ cả gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng khoản vay Đây là điều kiện quan trọng và được ngân hàng xem xét kỹ trước khi cấp tín dụng.
Tư cách, đạo đức của người vay
Tư cách đạo đức xét trên phương diện ý muốn hoàn trả khoản nợ vay,trong nhiều trường hợp người vay có ý muốn chiếm dụng vốn, không hoàn trả nợ vay mặc dù có khả năng trả nợ, điều này đã gây ra những rủi ro không nhỏ cho ngân hàng Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì rủi ro xảy ra đối với ngân hàng sẽ ít đi vì tính khả thi của dự án cũng đã được ngân hàng thẩm định một cách kỹ càng trước khi ra quyết định cho vay Vì vậy việc thẩm định tư cách đạo đức của khách hàng trước khi ra quyết định cho vay sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro từ đó nâng cao chất lượng khoản vay.
1.3.2 Các nhân tố về phía ngân hàng
Trên cơ sở chính sách tín dụng do ngân hàng nhà nước ban hành, các ngân hàng thương mại dựa vào đó để đề ra các chính sách tín dụng phù hợp với ngân hàng mình Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng Vì vậy, chính sách tín dụng được xây dựng phải tạo ra sự công bằng, không những đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời cho hoạt động của ngân hàng còn phải đủ sức hấp dẫn đối với khách hàng Một chính sách tín dụng đồng bộ, thống nhất và đầy đủ, hợp lý sẽ là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng của ngân hàng đi đúng quỹ đạo, xác định phương hướng đúng đắn cho các cán bộ tín dụng của ngân hàng.
Quy trình tín dụng trung và dài hạn
Một quy trình tín dụng không phù hợp do thiếu các bước hoặc đầy đủ nhưng lại thực hiện không tốt có thể dẫn ngay tới một khoản vay xấu, hoặc một quy trình chặt chẽ quá mức cũng bị coi là không hợp lý, không cần thiết, gây tốn kém, mất thời gian và có thể dẫn đến bỏ lỡ một cơ hội Chất lượng cho vay T&DH có được đảm bảo hay không phụ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định của từng bước trong quy trình tín dụng và có sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước.
Năng lực đội ngũ nhân sự
Cho vay trung và dài hạn là một trong những nghiệp vụ tín dụng phức tạp nhất trong hoạt động của ngân hàng Do đó, nó đòi hỏi cán bộ tín dụng phải nắm bắt được đặc thù của mỗi ngành nghề sản xuất kinh doanh, am hiểu về pháp luật có liên quan, nắm bắt được thông tin thị trường và đặc biệt là phải có năng lực thẩm định dự án tốt Nếu trình độ hạn chế do không được đào tạo bài bản chuyên sâu hoặc thiếu kinh nghiệm nên không đánh giá được tính khả thi của dự án, không phân tích chính xác báo cáo tài chính, khả năng quản lý của khách hàng sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bên cạnh đó, cán bộ ngân hàng đặc biệt cần phải có đạo đức nghề nghiệp và lương tâm, tránh gây ra những rủi ro đạo đức, làm tổn thất nghiêm trọng đến uy tín và hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Công tác thẩm định dự án đầu tư
Thẩm định dự án đầu tư giúp ngân hàng xem xét một cách khách quan, toàn diện các khía cạnh tác động đến tính khả thi của dự án trước khi đưa ra quyết định cho vay Đồng thời, ngân hàng có thể tư vấn, góp ý cho chủ đầu tư để sửa đổi những điểm chưa hợp lý trong dự án để có thể thực hiện dự án hiệu quả hơn và ngân hàng có thể cho vay được.
Thẩm định là công việc đòi hỏi nhiều thời gian và kỹ thuật tính toán riêng. Nếu việc thẩm định không được tiến hành chặt chẽ thì khả năng xảy ra rủi ro đối với ngân hàng sẽ rất lớn và khoản cho vay chắc chắn sẽ kém chất lượng.
Yếu tố kỳ hạn và quy mô nguồn vốn của ngân hàng
Nguồn vốn ngân hàng có thể sử dụng để cho vay T&DH bao gồm: vốn tự có của ngân hàng, vốn huy động T&DH, vốn vay T&DH trong và ngoài nước, vốn ủy thác và một phần vốn ngắn hạn Quy mô và cơ cấu nguồn vốn sẽ quyết định đến quy mô cho vay T&DH của ngân hàng Nhìn chung, hầu hết các NHTM với nguồn vốn huy động ngắn hạn là chủ yếu trong khi nhu cầu vốn trung và dài hạn cho phát triển kinh tế là rất lớn Các ngân hàng sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay T&DH bằng cách thực hiện chuyển hoán kỳ hạn của nguồn nhằm hạn chế rủi ro, tạo khả năng sinh lời cao, thu hút khách hàng, tăng uy tín và khả năng cạnh tranh trên thị trường Song việc này ảnh hưởng rất lớn đến khả năng thanh khoản của ngân hàng Vì vậy, kỳ hạn và quy mô của nguồn là một trong những nhân tố quyết định quy mô và chất lượng cho vay T&DH.
Thông tin tín dụng là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng, những thông tin chính xác về khách hàng sẽ giúp cho ngân hàng dễ dàng, nhanh chóng hơn trong những công việc liên quan đến quyết định cho vay, theo dõi, giám sát và quản lý khoản vay Thông tin tín dụng càng chính xác, kịp thời, đầy đủ và toàn diện thì công tác tín dụng của ngân hàng sẽ càng thực hiện tốt, giúp ngân hàng hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất Hiện nay, pháp luật chưa bắt buộc tất cả các do- anh nghiệp phải thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với báo cáo tài chính, do đó số liệu DN cung cấp có thể chưa phản ánh chính xác tình hình tài chính của DN khi xét duyệt cho vay Những món vay trên cơ sở thiếu thông tin sẽ có rất nhiều rủi ro.
Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn như: từ bản thân DN cung cấp, từ trung tâm thông tin tín dụng của NHNN, từ phòng thông tin tín dụng của các NHTM, qua báo chí, internet, các tổ chức nghề nghiệp, với sự phát triển của công nghệ thông tin, sự lớn mạnh trong hoạt động và sự hợp tác mạnh mẽ giữa các ngân hàng thì việc khai thác và xử lý thông tin sẽ đem lại kết quả tích cực đối với các hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.3.3 Các nhân tố khách quan
Mặc dù ngân hàng đã thực hiện tốt quy trình khi cấp tín dụng và dự án có tính khả thi, song khoản cho vay vẫn có thể có hiệu quả thấp Đó là do ảnh hưởng của các yếu tố môi trường bên ngoài.
Các điều kiện kinh tế trong từng thời kỳ có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng trong đó có cho vay trung và dài hạn Không chỉ tình hình kinh tế trong nước mà tình hình kinh tế thế giới cũng có ảnh hưởng đến chất lượng công tác tín dụng ngân hàng, đặc biệt là các thị trường xuất nhập khẩu Làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, do đó tác động tới khả năng trả nợ của ngân hàng Chẳng hạn, trong thời kỳ nền kinh tế suy thoái, sản xuất bị trì trệ, lạm phát cao, lãi suất thực sẽ giảm xuống và nếu như ngân hàng không cân đối giữa các nguồn và sử dụng nguồn nhạy cảm với lãi suất thì có thể khoản cho vay đó không đem lại hiểu quả mong đợi Cũng có thể có những biến động về tỷ giá hoặc biến động về thị trường làm cho chủ đầu tư bị bất ngờ, dẫn đến thu không đủ, làm giảm khả năng trả nợ cho ngân hàng Ngược lại trong nền kinh tế tăng trưởng ổn định, môi trường kinh doanh thuận lợi, nhu cầu tiêu dùng của dân cư tăng là cơ hội rất tốt cho các doanh ng - hiệp đầu tư mở rộng sản xuất do đó nhu cầu tín dụng trong giai đoạn này được mở rộng và khả năng thu hồi vốn vay trong giai đoạn này cũng tốt, góp phần nâng cao chất lượng cho vay T&DH Vì vậy cần đẩy mạnh công tác dự báo tình hình và khả năng ứng phó với các tình huống xảy ra của DN cũng như của các ngân hàng để đảm bảo hiệu quả của các khoản tín dụng.
1.3.3.2 Môi trường chính trị- xã hội
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG TỪ NĂM
TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG TỪ NĂM 2008 -NĂM 2010
2.1.1 Khái quát sự hình thành và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, với tên viết tắt là BIDV ( Bank for Investment and Development of Vietnam) là một trong bốn ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam được hình thành sớm nhất và lâu đời nhất.
Chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng được thành lập trên cơ sở nâng cấp từ phòng giao dịch của Sở giao dịch 1 theo QĐ số 718/QĐ/-HĐQT ngày 19/09/2008 của Hội Đồng Quản trị BIDV Việt Nam Việc thành lập chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng phù hợp với tiến trình thực hiện chương trình cơ cấu lại, gắn liền với đổi mới toàn diện và phát triển vững chắc với nhịp độ tăng trưởng cao, phát huy truyền thống phục hồi đầu tư phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao hiệu quả an toàn hệ thống theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập, làm nòng cốt cho việc xây dựng tập đoàn tài chính đa năng.
Những ngày đầu thành lập, chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng phải đối diện với rất nhiều khó khăn như trụ sở chính của Chi nhánh được đặt trên phố Trần Đại Nghĩa nơi có hơn 10 tổ chức tín dụng lớn, cán bộ nhân viên hầu hết đều trẻ thiếu kinh nghiệm Nhưng với sự cố gắng nỗ lực của ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên, Chi nhánh đã trở thành một trong những đơn vị kinh doanh có hiệu quả tiêu biểu của hệ thống.
Ban giám đốc gồm Giám đốc và 2 phó giám đốc: Chịu trách nhiệm quản lý mọi hoạt động chung của Chi nhánh, quyết định cho vay, bảo lãnh trong thẩm quyền được phê duyệt.
Các phòng ban: Ngay sau khi được thành lập, ngày 03/10/2008, Giám đốc Chi nhánh đã ra quyết định thành lập các phòng/tổ theo mô hình tổ chức của Ngân hàng Đầu Tư và phát Triển Việt Nam phê duyệt gồm 7 phòng, 1 tổ nghiệp vụ và 2 phòng giao dịch cùng 2 quỹ tiết kiệm trực thuộc phòng giao dịch Đến nay mô hình tổ chức của Chi nhánh đã được mở rộng gồm 8 phòng, 1 tổ nghiệp vụ và 4 phòng giao dịch cùng 1 quỹ tiết kiệm trực thuộc phòng giao dịch
Cùng với việc ra quyết định thành lập các phòng/tổ nghiệp vụ, Chi nhánh thực hiện phân công nhiệm vụ trong Ban giám đốc theo hướng dẫn của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, phù hợp với mô hình hoạt động theo TA2 và ban hành quy định chức năng, nhiệm vụ cụ thể của các phòng/tổ nghiệp vụ, các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm trực thuộc Chi nhánh, nhằm thực hiện sự phân định rõ, sâu trong các hoạt động của Chi nhánh Tuy nhiên, sự phân chia này không thể tuyệt đối bởi các phòng/tổ đều có quan hệ với nhau trong một tổng thể chung, hỗ trợ và tăng cường cho nhau
Như vậy mỗi phòng có sự độc lập tương đối, chuyên sâu lĩnh vực của mình để tham mưu cho ban giám đốc trong các kế hoạch, chiến lược kinh doanh. Các phòng thống nhất với nhau vì mục đích chung của Chi nhánh là kinh doanh hiệu quả và hoàn thiện tốt các nhiệm vụ của ngân hàng trung ương.
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn là yếu tố đầu vào trong hoạt động kinh doanh của NHTM,quyết định sự thành công của ngân hàng Chính vì vậy, huy động vốn là một trong những hoạt động cơ bản và quan trọng nhất của ngân hàng Ý thức được điều này nên ngay từ khi mới thành lập, chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng rất quan tâm đến việc huy động vốn, đặc biệt trong điều kiện hiện nay có một số lượng lớn chưa từng có các tổ chức tín dụng thuộc các loại hình khác nhau cùng kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và cạnh tranh quyết liệt, do đó đòi hỏi Chi nhánh phải nỗ lực phấn đấu nhằm thu hút một khối lượng vốn lớn, ổn định đảm bảo cho nhu cầu đầu tư mở rộng tín dụng trên địa bàn và hoàn thành chỉ tiêu thừa vốn do ngân hàng cấp trên giao để điều hoà vốn chung trong toàn hệ thống Kết quả huy động vốn được thể hiện ở bảng sau:
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động của Chi nhánh từ năm 2008-2010 Nội dung
I Theo hình thức huy động
II Theo loại tiền tệ:
2 Ngoại tệ(quy đổi ra VNĐ) 34,2 10,4 67,3 4,4 233,7 8,2 III Theo kỳ hạn:
( Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp - chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai BàTrưng)
Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng huy động vốn cuối kỳ Đơn vị: tỷ đồng
( Nguồn: phòng kế toán tổng hợp- chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng)
Biểu 2.1 cho thấy lượng vốn huy động của Chi nhánh liên tục tăng trưởng nhanh qua 3 năm Sau ba tháng nâng cấp, đến cuối năm 2008 lượng vốn huy động của Chi nhánh đã đạt 327,9 tỷ, đây là một kết quả rất đáng khích lệ Sang năm 2009 nền kinh tế cơ bản đã phục hồi và tăng trưởng hợp lý, nguồn vốn huy động tăng 1211,6 tỷ đồng so với năm 2008 và đạt 1539,5 tỷ đồng, Năm 2010, Chi nhánh đã tạo được lòng tin với khách hàng, nguồn vốn huy động tiếp tục tăng, đạt 2849,8 tỷ đồng, với tốc độ tăng trưởng là 85,1% so với năm 2009.
Năm 2009, huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu tổng nguồn vốn chiếm 71,2%, tăng895,1 tỷ đồng so với năm 2008 Sự tăng cơ cấu huy động vốn từ tổ chức kinh tế,tài chính trong tổng nguồn vốn đã tích cực góp phần nâng cao hiệu quả trước cơ chế điều hành vốn tập trung theo hướng mua- bán vốn Với uy tín đã được khẳng định trong suốt thời gian dài hoạt động của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam đã là lợi thế cho Chi nhánh nhanh chóng trở thành địa chỉ tin cậy cho các tổ chức Huy động vốn từ kỳ phiếu, trái phiếu tuy chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng có tốc độ tăng mạnh nhất trong cơ cấu nguồn vốn, đạt 132,3 tỷ đồng, điều này là do Chi nhánh mới đi vào hoạt động, huy động từ nguồn này vừa giảm bớt chi phí huy động lại vẫn thu hút được nhiều người mua Trong khi đó, tỷ trọng tiền gửi của dân cư lại giảm xuống, tuy nhiên vẫn tăng trưởng so với năm 2008, cho thấy sự nỗ lực cố gắng của lãnh đạo và cán bộ nhân viên ngân hàng trong điều kiện chống suy thoái, thị trường vàng, thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản đầy bất ổn Đặc biệt, trong năm 2009, tiền gửi có kỳ hạn < 12 tháng tăng mạnh nhất với số tuyệt đối là 1140,9 tỷ đồng và vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng cơ cấu nguồn vốn, 74,1%, nguyên nhân là do cuối năm 2008, đầu năm 2009 hệ thống ngân hàng gặp khó khăn trong vấn đề thanh khoản nên đã tăng lãi suất huy động của các kỳ hạn ngắn để đảm bảo khả năng thanh toán.
Năm 2010, huy động vốn cuối kỳ đạt tăng trưởng mạnh so với năm 2009, tiền gửi từ dân cư tiếp tục tăng tương đối nhanh đạt 659,3 tỷ( tăng 111% ) và cải thiện được tỷ trọng trong tổng cơ cấu nguồn vốn huy động, chiếm 23,1%, trong khi nguồn vốn huy động từ các giấy tờ có giá giảm mạnh, do nguồn vốn huy động bằng kỳ phiếu và giấy tờ có giá là hình thức huy động vốn của ngân hàng khi có nhu cầu đột xuất về vốn, chỉ mang tính thời điểm nên mức tăng giảm không ổn định là điều tất nhiên Về thời hạn, năm 2010 tiếp tục là năm của huy động các kỳ hạn ngắn đạt 2384,4 tỷ đồng tăng 109% so với năm 2009 và chiếm 83,7% trong tổng cơ cấu nguồn vốn, nguồn vốn huy động dài hạn chỉ đạt tăng trưởng nhẹ 6,3% và đang có xu hướng giảm tỷ trọng Huy động vốn bằng VNĐ tăng 77,7% so với năm 2009 và vẫn là nguồn huy động chính của chi nhánh chiếm 91,8% tổng nguồn.
Nguyên nhân khách quan là do trong điều kiện nền kinh tế đang phục hồi trở lại, lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư mở rộng, tuy nhiên các kênh đầu tư chứng khoán, vàng, bất động sản và ngoại hối được kỳ vọng cao thu hút một lượng vốn lớn từ nền kinh tế.
Nguyên nhân chủ quan có thể dễ dàng nhận thấy là do cơ cấu khách hàng, kể từ khi đi vào hoạt động Chi nhánh luôn có số dư huy động lớn phụ thuộc vào một số khách hàng lớn là các định chế tài chính và các DN lớn Điều này sẽ ảnh hưởng tới tính tự chủ và linh hoạt của Chi nhánh.
Nhìn chung, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh trong năm 2010 đã tăng lên Việc tăng huy động vốn ngắn hạn, giảm huy động trung và dài hạn là phù hợp với xu hướng chung của hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, huy động tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng quá lớn lại gây ra một cơ cấu vốn mất ổn định, Chi nhánh sẽ khó chủ động được nguồn vốn để cho vay trung và dài hạn.
Nếu nghiệp vụ huy động vốn đóng vai trò là nền tảng thì nghiệp vụ tín dụng lại là hoạt động đóng vai trò quyết định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Sự tăng trưởng ổn định trong công tác huy động vốn đã góp phần tạo ra cơ sở vững chắc đối với hoạt động tín dụng trong đó chiếm tỷ trong lớn nhất là hoạt động cho vay của chi nhánh Hai Bà Trưng Nhờ có nguồn vốn lớn, ổn định ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức tín dụng đa dạng và phong phú phù hợp với mỗi loại khách hàng như cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn Việc thu hút khách hàng vay vốn được gắn liền với thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi và thiết lập mối quan hệ lâu dài.
Xét về dư nợ tín dụng
Trong 3 năm qua, hoạt động tín dụng của Chi nhánh đã đạt được nhiều thành tựu Kết quả được thể hiện qua biểu sau:
Biểu đồ 2.2 Dư nợ tín dụng từ năm 2008-2010 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Phòng kế toán tổng hợp- chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng)
THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH
2.2.1 Dư nợ cho vay trung và dài hạn
Nhìn chung so với nghiệp vụ cho vay ngắn hạn thì cho vay trung và dài hạn có xu hướng tăng nhẹ hơn, điều này là dễ hiểu bởi những năm gần đây, nền kinh tế có nhiều biến động bất ổn khiến cho hoạt động cho vay trung và dài hạn trở nên rủi ro hơn, các doanh nghiệp rơi vào tình trạng khó khăn ít có dự án hiệu quả Do đó các ngân hàng đều có xu hướng giảm bớt các khoản cho vay trung và dài hạn để đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Biểu 2.3: Dư nợ cho vay T&DH từ năm 2008-2010 Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ
( Nguồn: phòng kế toán tổng hợp- chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng)
Biểu số liệu 2.3 cho thấy cho vay T&DH luôn chiếm tỷ lệ thấp hơn so với cho vay ngắn hạn trong tổng dư nợ, dù mức chênh lệch này là không nhiều nhưng khoảng cách ngày càng lớn lên Theo báo cáo thường niên của toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam năm 2009, 2010 và định hướng phát triển năm 2011, 2012 thì cho vay trung và dài hạn luôn chiếm hơn 40% trong tổng dư nợ Điều này là do Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam thuộc khối ngân hàng quốc doanh chịu sự chi phối của chủ trương, định hướng của Nhà nước trong khi những năm gần đây, việc mở rộng thủ đô Hà Nội để phát triển kinh tế đã phát sinh nhu cầu lượng vốn lớn đầu tư đồng thời giai đoạn này nhiều dự án, công trình lớn theo chủ trương của Chính phủ cũng được triển khai Năm 2009, tỷ trọng dư nợ cho vay T&DH không mấy biến động so với quý
IV năm 2008, chiếm 44% trong tổng dư nợ, đạt 298,4 tỷ đồng, cho thấy sự mở rộng cho vay trung dài hạn của Chi nhánh khi nền kinh tế bắt đầu ổn định trở lại, các DN bắt đầu có những dự án sản xuất kinh doanh khả thi và hiệu quả hơn.
Sang năm 2010, Chính phủ tiếp tục sử dụng gói kích cầu thông qua nới lỏng tín dụng cho các DN nhà nước và tập đoàn, đến những tháng cuối năm do diễn biến lạm phát tăng cao, Ngân hàng nhà nước đã có sự điều chỉnh tăng lãi suất cơ bản và các NHTM cũng điều chỉnh gia tăng lãi suất cho vay, đặc biệt là cho vay T&DH, nên dư nợ cho vay T&DH của Chi nhánh chỉ tăng 42,5%, chiếm 35% tổng dư nợ đạt 425,3 tỷ đồng, điều này nhằm giảm bớt rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng.
2.2.2 Cơ cấu cho vay trung và dài hạn
2.2.2.1 Cơ cấu cho vay T&DH theo loại hình doanh nghiệp
Biểu 2.4: Cơ cấu cho vay T&DH theo loại hình DN từ năm 2008-2010 Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ T&DH ngoài quốc doanh
Dư nợ T&DH quốc doanh
Dư nợ cho vay T&DH
( Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp- chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng)
Từ biểu 2.4 cho thấy dư nợ cho vay T&DH các DN quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng cao hơn dư nợ cho vay T&DH các DN ngoài quốc doanh nhưng tốc độ tăng giảm không ổn định qua các năm Năm 2008, dư nợ đối với loại hình này là 108,6 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 78,5%, đến năm 2009 đã tăng 128,3 tỷ đồng, tương đương 118,1%, chiếm 79,4% trong tổng dư nợ trung và dài hạn, đạt 236,9 tỷ đồng Điều này là vì chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng là một trong những chi nhánh của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam thuộc khối ngân hàng nhà nước, được giao nhiệm vụ triển khai các dự án trọng điểm của Chính phủ, tiến hành các hoạt động cho vay đối với mọi tổ chức, mọi thành phần kinh tế, dân cư, chủ yếu là các DN nhà nước quy mô lớn, nhu cầu vay vốn T&DH cao Theo báo cáo thường niên của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, các dự án trọng điểm của Chính phủ chiếm 76,7% giá trị tổng danh mục đầu tư của Ngân hàng Thêm vào đó, năm 2009, nền kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng trưởng tuy nhiên vẫn còn nhiều khó khăn, có nhiều biến động phức tạp và khó lường, do đó Nhà nước có chủ trương hỗ trợ đối với các DN để đối phó với tình hình kinh tế khó khăn, mà đối tượng thuộc diện hỗ trợ vẫn chủ yếu là các DN nhà nước.
Mặc dù đã tập trung chỉ đạo và triển khai tìm kiếm khai thác khách hàng ngoài quốc doanh gắn với phát triển dịch vụ, tuy nhiên khi triển khai còn gặp nhiều khó khăn do khách hàng không đủ điều kiện tín dụng để vay vốn, uy tín của loại hình DN này còn thấp, đa số các DN ngoài quốc doanh có quy mô nhỏ, ít các dự án lớn có hiệu quả cũng như ít có nhu cầu về vốn trung và dài hạn Tuy nhiên xét về số tuyệt đối, năm 2010 dư nợ T&DH của các DN ngoài quốc doanh tăng 61 tỷ đồng so với năm 2009 (tương đương tăng 99%), chiếm 35% tổng dư nợ T&DH, cho thấy Chi nhánh đã rất trú trọng đến đối tượng khách hàng này.
Trong tương lai, Chi nhánh đã có định hướng mới đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với các DN ngoài quốc doanh cũng như các DN vừa và nhỏ, do tiến trình cổ phần hoá các DN Nhà nước, số lượng DN Nhà nước thu hẹp lại, chỉ thuộc những ngành kinh tế chủ chốt và phúc lợi xã hội Cũng vì thế, trong thời gian tới dư nợ và tỷ trọng cho vay T&DH đối với các thành phần kinh tế sẽ có xu hướng biến đổi mạnh mẽ hơn.
2.2.2.2 Cơ cấu cho vay T&DH phân theo loại tiền tệ
Chi nhánh thực hiện cho vay đối với khách hàng bằng VNĐ hoặc bằng ngoại tệ Thông thường các hợp đồng cho vay T&DH của Chi nhánh thường được giải ngân bằng VNĐ, nhưng trong thời gian gần đây sự bất ổn của tỷ giá là nguyên nhân chính dẫn đến tỷ trọng cho vay T&DH được giải ngân bằng ngoại tệ tăng giảm không ổn định qua từng năm trong tổng dư nợ cho vay T&DH.
Biểu 2.5: Cơ cấu cho vay T&DH theo loại tiền tệ của Chi nhánh từ năm 2008-2010 Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ T&DH bằng VNĐ
Dư nợ T&DH bằng ngoại tệ
Dư nợ cho vay T&DH
(Nguồn: phòng kế toán tổng hợp- chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng)
Năm 2008 cho vay T&DH bằng ngoại tệ là 4,2 tỷ đồng, chiếm 3% trong tổng dư nợ T&DH, sang năm 2009, kinh tế có nhiều biến động phức tạp, tỷ giá đồng đô la tăng đặc biệt là sau khi NHNN thực hiện nới rộng biên độ tỷ giá lên+/- 5%, làm giảm nhu cầu vay ngoại tệ của các DN, đồng thời tỷ giá tăng cũng khiến chi phí nguyên vật liệu nhập khẩu, chi phí vận chuyển của các DN tăng lên, hoạt động kinh doanh của DN gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc trả nợ cho ngân hàng, mặt khác việc giải ngân bằng ngoại tệ cũng khiến cho Chi nhánh không những phải đối mặt với những rủi ro thông thường mà còn phải đối mặt với rủi ro tỷ giá, nên cho vay T&DH bằng ngoại tệ chỉ chiếm 1,2% tổng dư nợ T&DH, đạt 3,6 tỷ đồng Sang năm 2010, NHNN đã có những thay đổi trong điều hành tỷ giá như giảm biên độ tỷ giá xuống +/- 3%, yêu cầu các tập đoàn và tổng công ty lớn của nhà nước bán lại ngoại tệ cho ngân hàng, bán ngoại tệ cho các ngân hàng thương mại có trạng thái dưới 5%, hạ 3% tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi USD… Chính điều này đã giúp ngân hàng có thêm điều kiện thu hút nguồn ngoại tệ, đồng thời xua tan kỳ vọng tỷ giá tăng của các nhà xuất khẩu, dẫn đến cung ngoại tệ được củng cố Nhu cầu vay ngoại tệ của các DN từ đó cũng gia tăng Cho vay bằng ngoại tệ tăng 24 tỷ về số tuyệt đối, đạt 27,6 tỷ đồng và chiếm 6,5% trong tổng dư nợ cho vay T&DH.
2.2.3 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ trung và dài hạn
Từ khi được nâng cấp, Chi nhánh luôn đạt kết quả tốt về doanh số cho vay T&DH và doanh số thu nợ T&DH Kết quả thể hiện ở bảng sau:
Biểu 2.6: Doanh số cho vay và thu nợ T&DH của Chi nhánh từ năm
Doanh số cho vay T&DH
Doanh số thu nợ T&DH
( Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp- chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai BàTrưng)
Doanh số cho vay T&DH của Chi nhánh tăng dần qua các năm trở lại đây Năm 2009, doanh số cho vay T&DH là 520,5 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng 23,8% so với năm 2008, trong bối cảnh kinh tế đang có dấu hiệu phục hồi nhưng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, đầy thách thức và kịch tính khiến cho hoạt động kinh doanh của DN gặp nhiều khó khăn, bên cạnh đó tình hình thiên tai bão lũ xảy ra trên diện rộng với mức độ rất nặng nề cũng ảnh hưởng đến đời sống sản xuất và trả nợ của DN Năm 2010, nhờ gói kích cầu của Chính phủ, thông qua nới lỏng tín dụng cho các DN nhà nước và tập đoàn, doanh số cho vay T&DH được cải thiện đáng kể tăng cả về số tuyệt đối là 206 tỷ đồng và số tương đối là 39,6% so với năm 2009, đạt 726,5 tỷ đồng.
Hoạt động cho vay và thu nợ có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Cùng với việc chú trọng tới tăng doanh số cho vay T&DH, công tác giám sát, thu nợ cũng được Chi nhánh thực hiện hiệu quả Doanh số thu nợ của Chi nhánh tăng lên qua từng năm Năm 2009 tổng doanh số thu nợ là 415,9 tỷ đồng, tăng 13,8% so với năm 2008 Sang năm 2010, tổng doanh số thu nợ tăng 695,8 tỷ đồng với mức tăng hơn năm trước là 67,3% Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động, việc doanh số thu nợ của Chi nhánh vẫn tăng trưởng dần nguyên nhân có thể là do khả năng hoàn trả nợ vay đúng hạn của DN vẫn được đảm bảo hoặc Chi nhánh nhận thấy DN có dấu hiệu không lành mạnh trong việc trả nợ khi tình hình sản xuất khó khăn nên tăng cường đôn đốc, thu hồi vốn Dù trong trường hợp nào thì doanh số thu nợ tăng lên cũng là có lợi cho Chi nhánh.
2.2.4 Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu T&DH
2.2.4.1 Tình hình nợ quá hạn T&DH
Hoạt động cho vay T&DH được biết là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất trong ngân hàng Khi rủi ro xảy ra sẽ tạo ra các khoản nợ quá hạn, nợ xấu cho ngân hàng Vì thế, nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi đối với mỗi ngân hàng, là cản trở đối với việc nâng cao chất lượng cho vay T&DH Chính vì vậy để nâng cao chất lượng cho vay T&DH các Ngân hàng luôn nỗ lực giảm tối đa các khoản nợ quá hạn, để đảm bảo mục tiêu an toàn và lợi nhuận Điều đáng chú ý là trong khi các NHTM Việt Nam phân loại nợ theo điều
6 quyết định 493/NHNN, thì Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam lại tiến hành phân loại nợ theo điều 7 của quy định này Chi nhánh sẽ căn cứ vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro Việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng vay vốn sẽ căn cứ vào các nhóm chỉ tiêu tài chính và nhóm chỉ tiêu phi tài chính, chia ra nhiều bước, được sắp xếp khoa học, hợp lý Cách phân loại nợ và trích lập dự phòng này cơ bản mang tính định tính, khác so với cách phân loại nợ thông thường.
Bảng 2.6: Tình hình nợ quá hạn T&DH từ năm 2008-2010 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tỷ lệ nợ quá hạn T&DH (%) 0,08% 0,06% 0,03%
( Nguồn: phòng kế toán tổng hợp - chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng)
Bên cạnh việc mở rộng dư nợ cho vay T&DH thì Chi nhánh vẫn duy trì nợ quá hạn ở mức thấp và có xu hướng giảm xuống rõ rệt Năm 2008, nợ quá hạn của chi nhánh là 0,11 tỷ đồng, đến năm 2009 mặc dù tổng dư nợ cho vay T&DH tăng với tốc độ 115,8% song nợ quá hạn tăng không đáng kể do tỷ lệ nợ quá hạn được giảm chỉ còn 0,06% Kết quả trên có được là nhờ công tác thẩm định dự án tốt, công tác quản lý nợ hiệu quả của Chi nhánh nên sang năm 2010 nợ quá hạn T&DH chỉ còn 0,13 tỷ chiếm 0,03% trong tổng dư nợ T&DH, so với năm 2009 đã giảm 0,05 tỷ, tương đương giảm 0,03%.
2.2.4.2 Tình hình nợ xấu T&DH
Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu T&DH từ năm 2008-2010 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
( Nguồn : Phòng kế toán tổng hợp-chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hai Bà Trưng)
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Qua việc phân tích, đánh giá các chỉ tiêu về chất lượng cho vay T&DH tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng, có thể thấy được những kết quả đáng khen và những vấn đề còn tồn tại như sau:
2.3.1 Những kết quả đạt được
Là một Chi nhánh còn non trẻ trong hệ thống của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, với tầm nhìn chiến lược đúng đắn và đội ngũ lãnh đạo, cán bộ nhân viên trẻ, nhiệt huyết, chi nhánh Hai Bà Trưng đã thiết lập được mối quan hệ với khách hàng truyền thống và tiềm năng, có hiệu quả hoạt động tốt, giúp Chi nhánh nhanh chóng tạo lập được uy tín, thị phần và tăng lợi nhuận kinh doanh. Hoạt động cho vay T&DH đã góp một phần vào sự thành công trong hoạt động kinh doanh chung của Chi nhánh, chất lượng cho vay T&DH vẫn đảm bảo được thể hiện qua:
Doanh số cho vay và tổng dư nợ cho vay T&DH tăng trưởng đều qua các năm, dù tình hình kinh tế còn nhiều khó khăn nhưng doanh số thu nợ cũng đạt tốc độ tăng trưởng ổn định, điều này cho thấy chính sách tín dụng linh hoạt và công tác thu nợ của Ngân hàng đã phát huy hiệu quả Mặt khác, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vẫn giữ ở mức an toàn và có xu hướng giảm rõ rệt qua các năm, đây là kết quả của sự nỗ lực không ngừng của lãnh đạo và cán bộ nhân viên trong Chi nhánh, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng từ đó nâng cao chất lượng các khoản vay.
Cơ cấu cho vay T&DH đang dần có sự dịch chuyển theo hướng mở rộng cho vay đối với các DN ngoài quốc doanh, các DN vừa và nhỏ chứ không đơn thuần là các công ty cổ phần nhà nước, các Tổng công ty lớn Đây là định hướng phát triển đúng đắn khi mà số lượng các DN ngoài quốc doanh tăng lên đáng kể qua các năm, lĩnh vực ngành nghề mà các DN này hoạt động đa dạng và phong phú hơn Đồng thời do không có sự hỗ trợ của Nhà nước nên các
DN này nếu được Ngân hàng xem xét cấp tín dụng thường là các DN hoạt động hiệu quả Mặt khác, Chi nhánh luôn giữ vững tình hình tài chính lành mạnh,kiểm soát tăng trưởng tín dụng, đảm bảo giới hạn tín dụng Trung ương giao nhưng vẫn cung ứng đủ vốn cho các khu vực ưu tiên, như xây lắp, bất động sản điều này đã góp phần làm cân bằng giữa mục tiêu lợi nhuận và an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Hệ số sử dụng vốn T&DH luôn được duy trì ở mức cao do nguồn vốn huy động dài hạn đã đáp ứng được phần lớn nhu cầu cho vay T&DH Công tác huy động vốn có kỳ hạn dài từ dân cư, các tổ chức kinh tế lớn cả bằng VNĐ và ngoại tệ với lãi suất hấp dẫn ngày càng phát triển, tạo điều kiện quan trọng cho Chi nhánh mở rộng quy mô cho vay T&DH, đáp ứng nhu cầu khách hàng Chi nhánh cũng đáp ứng nhu cầu về vốn T&DH cho nhiều dự án quan trọng góp phần to lớn vào sự phát triển kinh tế & xã hội của thủ đô
Tỷ lệ cho vay T&DH có TSĐB luôn được duy trì ở mức xấp xỉ 80%. Đây được xem là chỉ tiêu quan trọng khi xem xét việc cấp tín dụng trong ngân hàng, việc cấp tín dụng sẽ cảm thấy yên tâm hơn rất nhiều khi nó được đảm bảo bằng tài sản Trong 3 năm qua Chi nhánh đã luôn duy trì tỷ lệ này ở mức rất cao, là cơ sở đảm bảo an toàn, giảm bớt rủi ro cho hoạt động cấp tín dụng của chi nhánh.
Lợi nhuận thu từ hoạt động cho vay T&DH ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng lợi nhuận của Chi nhánh Cho vay T&DH chiếm tỷ trọng thấp hơn cho vay ngắn hạn nhưng mảng tín dụng này lại luôn mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Điều này cho thấy vai trò quan trọng của cho vay T&DH trong hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng Lợi nhuận từ cho vay T&DH ngày càng cao phản ánh khả năng sinh lời của các khoản vay T&DH mang lại cho ngân hàng Chất lượng khoản vay tốt, khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi của khách hàng cao đã đem lại lợi nhuận cao cho Chi nhánh.
Trích lập dự phòng rủi ro cho vay T&DH tăng dần qua từng năm phản ánh tốc độ tăng của dư nợ cho vay T&DH của Chi nhánh Trong khi tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của chi nhánh luôn được duy trì ở mức an toàn và giảm dần qua các năm, điều này cho thấy các dự án được Chi nhánh cấp vốn đều có chất lượng, hiệu quả cao, có khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng đúng hạn, chứng tỏ công tác thẩm định dự án đầu tư ngày càng được chú trọng và dần được nâng cao chính xác và khoa học hơn.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng hợp lý khoa học, giúp cho cán bộ Ngân hàng dễ dàng hơn trong việc đánh giá khách hàng và nhanh chóng ra quyết định cho vay Việc lựa chọn khách hàng đúng đắn hiệu quả là yếu tố quyết định giảm bớt rủi ro, từ đó nâng cao chất lượng của hoạt động cho vay T&DH.
Chính sách tín dụng của Chi nhánh linh hoạt và tạo sự chủ động nhất định cho cán bộ tín dụng Chính sách tín dụng được thay đổi thường xuyên phù hợp với sự biến động của nền kinh tế và đảm bảo lợi ích cho khách hàng Đối với Chi nhánh, mở rộng cho vay luôn gắn liền với coi trọng chất lượng cho vay, Chi nhánh đặc biệt quan trọng công tác quản lý và kiểm tra sau giải ngân, thường xuyên cử cán bộ tín dụng đi kiểm tra tại đơn vị vay vốn để kịp thời nắm bắt và xử lý thông tin Đây cũng là cơ hội để cán bộ tín dụng nâng cao nghiệp vụ và xâm nhập thực tiễn.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Sự tăng trưởng dư nợ cho vay vẫn chủ yếu dựa vào những khách hàng truyền thống, có nhu cầu vay vốn thường xuyên Mặc dù, đã có định hướng tập trung vào các DN ngoài quốc doanh nhưng đối tượng cho vay của Chi nhánh chưa đa dạng, chưa tương xứng với một địa bàn có nhiều DN ngoài quốc doanh, làng nghề, du lịch Đối tượng cho vay của Chi nhánh chủ yếu đáp ứng nhu cầu vay vốn của một số công ty xây dựng đóng tàu, lắp ráp chưa mở rộng thị trường tín dụng sang các đối tượng trong các lĩnh vực thương mại, dịch vụ, Đây là xu hướng tất yếu Chi nhánh phải tìm cách khắc phục để không những mở rộng thị phần tín dụng mà còn thu hút thêm được những khách hàng mới tiềm năng trong tương lai
Việc cho vay của Chi nhánh chủ yếu dựa trên tài sản đảm bảo Những tài sản đảm bảo này chủ yếu là bất động sản, máy móc, dây truyền thiết bị trong khi thị trường bất động sản và thị trường hàng hoá máy móc, thiết bị ở Việt Nam chưa hoàn phát triển và còn nhiều biến động phức tạp Việc định giá tài sản đảm bảo chưa chính xác và hiệu quả, hợp lý với giá thị trường vì vậy Chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn trong công tác xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Phương thức cho vay chưa đa dạng, chủ yếu là cho vay theo dự án đầu tư, và cho vay hợp vốn, các hình thức cho vay theo kế hoạch tài chính, cho vay tuần hoàn được triển khai rất ít, chưa đáp ứng được nhu cầu của các DN vay vốn. Trong thời gian tới Ngân hàng cần có những hình thức mới để thu hút khách hàng hơn.
Công tác Marketing ngân hàng tại Chi nhánh nói chung còn nhiều hạn chế, chưa chú trọng tới việc xây dựng hình ảnh riêng của Chi nhánh Công tác tuyên truyền, quảng cáo các sản phẩm ngân hàng còn chưa chuyên nghiệp, chưa sâu rộng tới các đối tượng khách hàng khiến cho sự hiểu biết về ngân hàng của các tầng lớp dân cư chưa cao Chính vì vậy, việc đưa sản phẩm ngân hàng đặc biệt là các sản phẩm cho vay T&DH đến với khách hàng chưa đạt hiệu quả cao Đặc biệt Chi nhánh chưa có phòng Marketing, điều này ảnh hưởng đến công việc quảng bá, giới thiệu về Chi nhánh đến với khách hàng các tiện ích và dịch vụ mà mình cung cấp.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY
PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG NĂM 2011
Trong năm 2011, căn cứ vào những định hướng, chương trình trọng tâm công tác của NHNN và Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chi nhánh Hai
Bà Trưng tiếp tục xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt trong mọi hoạt động ngân hàng nên cần chủ động, linh hoạt huy động vốn để đảm bảo an toàn và khả năng thanh khoản Bên cạnh đó, tăng cường kiểm tra, kiểm soát tăng trưởng tín dụng, đặc biệt là cho vay trung và dài hạn, đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu thu nhập của Chi nhánh theo hướng giảm tỷ trọng nguồn thu từ lãi vay tăng tỷ trọng các nguồn thu phi lãi, chỉ đạo quyết liệt việc thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh gắn với kiểm soát chặt chẽ rủi ro đảm bảo hoạt động an toàn, chất lượng và hiệu quả Đặc biệt tập trung cho công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ đáp ứng tốt hơn yêu cầu công việc, quản trị điều hành, hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hoá Định hướng phát triển cho từng hoạt động ngân hàng như sau:
Hoạt động huy động vốn
- Tập trung mọi nguồn lực để mở rộng mạng lưới huy động vốn, chú trọng tạo hình ảnh riêng của Chi nhánh, tạo sự tin tưởng an tâm đối với khách hàng nói chung, khách hàng dân cư nói riêng, phấn đấu đạt tốc độ huy động vốn cao hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng.
- Chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn theo hướng tăng nguồn vốn dài hạn và nguồn vốn VNĐ để hạn chế sự mất cân đối giữa nguồn và sử dụng nguồn Đẩy mạnh huy động tiền gửi trong dân cư, đa dạng hoá các hình thức huy động. Chuyển dịch cơ cấu khách hàng để hạn chế tính chu kỳ trong huy động Cơ cấu kỳ hạn, lãi suất đa dạng,linh hoạt, hợp lý với cơ cấu sử dụng vốn Đồng thời giữ vững và duy trì ổn định nguồn vốn từ khách hàng doanh nghiệp, các định chế tài chính và các tổ chức kinh tế.
- Lập kế hoạch chăm sóc những khách hàng có số dư tiền gửi lớn, thường xuyên, đồng thời chủ động tích cực tìm kiếm và mở rộng các đối tượng khách hàng tiềm năng tránh tình trạng phụ thuộc vào một số ít khách hàng, nhóm khách hàng dẫn đến mất chủ động trong huy động vốn
- Đảm bảo tuân thủ đúng giới hạn tín dụng trung ương giao cho từng thời kỳ Tăng cường kiểm soát rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng.
- Duy trì thường xuyên công tác tổ chức, đánh giá, phân loại khách hàng theo định kỳ trên cơ sở thông tin có chọn lọc Từ đó xây dựng giới hạn tín dụng và hạn mức tín dụng cho từng khách hàng,tập trung xây dựng mối quan hệ thân thiết với khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm ngân hàng,nhóm khách hàng có mức độ đóng góp lớn vào hiệu quả hoạt động của Chi nhánh có chính sách lãi suất phù hợp, linh hoạt về phí, thời gian giải quyết công việc đối với từng nhóm khách hàng.
- Hạn chế gia hạn cho các dự án cho vay trung và dài hạn, ưu tiên cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh quay vòng vốn nhanh.
- Tăng cường tiếp thị các sản phẩm, mở rộng quan hệ tín dụng tới các đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình, khách hàng tư nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ nhằm gia tăng tỷ trọng dư nợ bán lẻ, từng bước thực hiện mục tiêu theo chiến lược ngân hàng bán lẻ giai đoạn 2009-2012.
- Tập trung chỉ đạo, xây dựng các biện pháp hữu hiệu thu hồi nợ xấu và lãi treo.
Phát triển các sản phẩm dịch vụ
- Tiến hành giao kế hoạch triển khai cụ thể từng sản phẩm tới từng phòng, từng cán bộ Đánh giá kết quả gắn với thi đua, khen thưởng.
- Chủ động tìm kiếm mở rộng, đa dạng hoá khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam để tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ, đồng thời khắc phục tình trạng thu dịch vụ phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng và các khách hàng lớn, có quan hệ tiền vay.
- Tích cực tiếp thị các sản phẩm dịch vụ của BIDV tới các đối tượng khách hàng, xây dựng các kế hoạch triển khai từng sản phẩm dịch vụ cụ thể một cách có hiệu quả phù hợp với địa bàn, từng nhóm đối tượng khách hàng đặc biệt là các sản phẩm mới, tổ chức nhiều chương trình khuyến mại với nhiều hình thức khi cần thiết.
3.1.2 Mục tiêu, chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2011
- Năm 2011, Chi nhánh tiếp tục đảm bảo tăng trưởng ổn định, vững chắc, an toàn và hiệu quả Tiến tới hoàn thành tốt các chỉ tiêu kế hoạch giai đoạn 2009-2012
- Nâng cao sức cạnh tranh trên các bình diện: thị trường, thị phần, sản phẩm dịch vụ, hiệu quả kinh doanh gắn với cơ cấu tín dụng, khách hàng, nguồn thu.
- Đẩy mạnh các hoạt động tín dụng bán lẻ, góp phần giúp BIDV duy trì vị trí hàng đầu về quy mô, thị phần bán lẻ.
- Đảm bảo an toàn hệ thống, tuân thủ pháp luật và các hệ thống quản lý, các quy trình nghiệp vụ, tăng cường kiểm tra giám sát, quản trị điều hành, hoàn thành mô hình tổ chức theo hướng chuyên môn hoá.
Các chỉ tiêu kế hoạch cơ bản
1 Tăng trưởng dư nợ cuối kỳ: 35%
2 Tăng trưởng dư nợ bình quân: 30%
3 Tăng trưởng huy động vốn cuối kỳ: 40%
4 Tăng trưởng huy động vốn bình quân: 35%
5 Thu dịch vụ ròng: 16 tỷ đồng
6 Trích đủ dự phòng rủi ro theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN
8 Tỷ lệ nợ nhóm II: 5%
- Tỷ trọng trung dài hạn trong tổng dư nợ: 32%
- Tỷ trọng dư nợ bán lẻ trong tổng dư nợ: 20%
- Tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh trong tổng dư nợ: 40%
- Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo trong tổng dư nợ: 80%
3.1.3 Định hướng cho công tác nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn trong thời gian tới
Đảm bảo thực hiện các chỉ tiêu tín dụng, cơ cấu cho vay ngành nghề hợp lý trong điều kiện kinh tế có nhiều biến động phức tạp, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn luôn được duy trì ở mức độ cho phép
Tiến hành thường xuyên và thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định 493/2005/QĐ-NHNN và các văn bản chỉ đạo của ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam.
Rà soát toàn bộ các khoản nợ, phân tích, đánh giá khả năng thu hồi vốn của từng khoản nợ để có chính sách xử lý kịp thời, phù hợp, kiên quyết không để nợ xấu phát sinh với các khoản vay mới
