Thực trạng và giải pháp phòng ngừa rủi ro cho vay tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh lai châu

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM 1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1 Khái niệm 3 1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.3 Khái niệm hoạt động tín dụng 1.2 Khái niệm cho vay phân loại cho vay 1.2.1 Khái niệm cho vay 4 1.2.2 Các nguyên tắc hoạt động cho vay 1.2.3 Phân loại cho vay 1.2.3.1 Căn vào phương pháp cho vay 1.2.3.2 Căn vào phương pháp hoàn trả 1.2.3.3 Căn theo thời hạn cho vay 1.3 Rủi ro cho vay hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.1 Khái niệm rủi ro cho vay 1.3.2 Phân loại rủi ro cho vay 1.3.3 Các tiêu đánh giá độ rủi ro 1.3.3.1 Chỉ tiêu định tính 8 1.3.3.2 Chỉ tiêu định lượng 1.3.3.4 Xếp hạng tín dụng theo BIDV 1.3.3.5 Tỷ lệ nợ hạn 11 1.3.3.6 Tỷ lệ nợ xấu 11 1.3.3.7 Tỷ lệ dự phòng RRTD 12 1.3.4 Những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro cho vay 13 1.3.4.1 Nguyên nhân khách quan 13 1.3.4.2 Nguyên nhân chủ quan 14 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN LAI CHÂU 16 Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu 16 2.1.1 Khái quát chung Chi nhánh 16 2.1.1.1 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh 16 2.1.1.2 Lịch sử phát triển Chi nhánh 17 2.1.2 Phân công nhiệm vụ Ban giám đốc BIDV Lai Châu 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 2.2.1 Nghiệp vụ Huy động vốn 2.2.2 Nghiệp vụ Cho vay 17 20 20 22 2.3 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu 26 2.3.1 Tình hình phân nhóm nợ Chi nhánh 2.3.2 Đánh giá Nợ xấu Chi nhánh 26 31 2.3.3 Tình hình trích lập dự phịng 32 2.4 Kết đạt được33 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, GIẢM THIỂU RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LAI CHÂU 37 3.1 Định hướng phát triển Chi nhánh 37 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu 3.2.1 Đối với Chi nhánh 38 38 3.2.1.1 Thẩm định hồ sơ khách hàng 38 3.2.1.2 Thẩm định khả tài khách hàng 38 3.2.1.3 Thẩm định chất lượng dự án cho vay 38 3.2.1.4 Kiểm soát mục đích, số lượng vốn vay 39 3.2.1.5 Phát vi phạm xử lý kịp thời 39 3.2.1.6 Nâng cao trình độ cán tín dụng 40 3.2.1.7 Đẩy mạnh Cho vay đôi với nâng cao chất lượng Cho vay 3.2.1.8 Nâng cao sở vật chất cải tiến công nghệ 40 41 3.2.2 Một số kiến nghị khác 42 Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.2.2.1 Đối với Chính phủ 42 3.2.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 43 3.2.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam KẾT LUẬN 43 44 Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Danh mục bảng biểu: Biểu 1: Bảng xếp hạng tín dụng phân nhóm 10 Biểu 2: Tỷ lệ trích lập dự phịng 12 Biểu 3: Tình hình huy động vốn địa phương 20 Biểu 4: Tình hình Hoạt động cho vay 23 Biểu 5: Tình hình phân loại nhóm nợ 27 Biểu 6: Tình hình nợ nhóm 28 Biểu 7: Tình hình nợ nhóm 30 Biểu 8: Tình hính trích lập dự phòng 33 Biểu 9: Tình hình kết kinh doanh Chi nhánh 34 Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Bảng từ viết tắt NHNN: Ngân hàng nhà nước BIDV: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư & Phát triển Việt Nam TMCP: Thương mại cổ phần NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng TSCĐ: Tài sản cố định QLRR: Quản lý rủi ro QTTD: Quản trị tín dụng KHTH: Kế hoạch tổng hợp TCHC: Tổ chức hành TCKT: Tài kế toán GDKH: Giao dịch khách hàng QHKH: Quan hệ khách hàng PGD: Phòng giao dịch NPV: Giá trị ròng IRR: Tỷ suất sinh lợi nội WACC: Chi phí sử dụng vốn bình qn gia quyền Hồng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam sau 20 năm đổi đạt thành tựu to lớn với chuyển biến sâu sắc tất lĩnh vực kinh tế – trị – xã hội Cùng với trị xem ổn định Thế giới, kinh tế tăng trưởng bền vững thúc đẩy hoạt động đầu tư, kinh doanh, buôn bán phát triển, tỷ lệ thất nghiệp giảm, thu nhập tăng, mức sống người dân nâng lên rõ rệt vị Việt Nam ngày khẳng định trường quốc tế Những thành công to lớn kết đường lối đạo sáng suốt, linh hoạt Đảng, Nhà nước Một phận quan trọng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế hệ thống Tài – Ngân hàng trưởng thành ngày vững mạnh Số lượng chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngày cải thiện Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Lai Châu phận Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam viết tắt BIDV (Bank for Investment and Development of Viet Nam) trọng phát triển hoạt động cho vay phấn đấu trở thành ngân hàng chiếm thị phần lớn hoạt động cho vay địa bàn tỉnh Lai Châu Để đạt mục tiêu đề ra, việc nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ, Chi nhánh cịn trọng kiểm sốt loại rủi ro như: Rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng Và tất nhiên kiểm soát rủi ro vấn đề nan giải mà Ngân hàng quan tâm Để hiểu rõ vấn đề rủi ro ngân hàng, đặc biệt rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu, em chọn đề tài làm chuyên đề tốt nghiệp là: “ Thực trạng giải pháp phịng ngừa rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu” Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Kết cấu chun đề ngồi phẩn mở đầu, kết luận bao gồm phần sau: Chương I: Những lý luận hoạt động cho vay rủi ro cho vay hoạt động NHTM Chương II: Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu Chương III: Một số giải pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ, ủng hộ nhiệt tình Ban Giám đốc, phòng QLRR Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lai Châu giúp em hoàn thành chuyên đề này! Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM 1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng xuất phát từ chữ Latin creditum có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Và theo ngơn ngữ Việt Nam tín dụng có nghĩa vay mượn: hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng hoàn trả lại với lượng giá trị lớn 1.1.2 Bản chất tín dụng - Có chuyển giao quyền sử dụng - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời - Khi hoàn lại lượng giá trị phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức =>Như quan hệ tín dụng đầy đủ phải chứa đựng mặt trên, cho vay phần hoạt động tín dụng mang đầy đủ chất 1.1.3 Khái niệm hoạt động tín dụng Theo điều 20 luật TCTD thì: “Hoạt động tín dụng việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cấp tín dụng việc TCTD thỏa thuận để khách hàng giữ khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hang ngiệp vụ khác” Hoạt động tín dụng bao gồm nhiều nghiệp vụ khác cho vay nhiều nghiệp vụ NHTM, loại hình tín dụng nhất, chiếm phần lớn danh mục tài sản ngân hàng Chính việc kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng hoạt động đồng nghĩa với việc ngân hàng kiểm soát rủi ro cho vay ngân hàng Hồng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2 Khái niệm cho vay phân loại cho vay 1.2.1 Khái niệm cho vay Từ khái niệm tín dụng hoạt động tín dụng cho thấy tính hồn trả đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng dựa tảng lịng tin, tín nhiệm Cho nên hoạt động cho vay phải đảm bảo định nghĩa rõ ràng khoản 16 điều luật TCTD năm 2010 sau: Cho vay hình thức cấp tín dụng theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian xác định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi 1.2.2 Các nguyên tắc hoạt động cho vay Nguyên tắc hoàn trả: Theo nguyên tắc khách hàng phải cam kết thực nghĩa vụ với TCTD cho vay, TCTD gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ để bên vay thực tốt nghĩa vụ Như góc độ trung gian tài TCTD ln tìm cách thực để thu hồi khoản cho vay cách tố nhất, có lợi Ngun tắc tín nhiệm: Cho vay hình thức tín dụng mà tảng tín dụng tín nhiệm Như việc cho vay, TCTD phải có niềm tin vào khả trả nợ khách hàng tạo điều kiện cho khách hàng đảm bảo khả trả nợ Tuy nhiên tín nhiệm khơng đơn dựa vào ý chí chủ quan bên tham gia, mà có chuẩn mực pháp luật quy định hay đặt điều kiện vay vốn Và tất nhiên TCTD từ chối cho vay nguyên nhân khác bên hoàn toàn tin tưởng vào Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2.3 Phân loại cho vay Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa tiêu thức định Hoạt động cho vay NHTM thường phân loại theo nhiều tiêu thức khác 1.2.3.1 Căn vào phương pháp cho vay Cho vay trực tiếp: hình thức cho vay mà người vay trực tiếp nhận vay hoàn trả nợ vay cho NHTM Cho vay gián tiếp: hình thức cho vay mà quan hệ tín dụng có liên quan đến bên thứ ba, hình thức mà vốn luân chuyển từ chủ thể có vốn thơng qua trung gian tài NHTM, cơng ty tài chính… tời người vay 1.2.3.2 Căn vào phương pháp hoàn trả Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay mà khách hang hồn trả vốn gốc lãi theo quy định định kỳ theo tháng, theo quý… Cho vay phi trả góp: Là hình thức cho vay hồn trả lần theo kỳ hạn thỏa thuân Cho vay hoàn trả theo yêu cầu: Là hình thức cho vay mà người vay hồn trả lúc theo thu nhập ( phương pháp không sử dụng) 1.2.3.3 Căn theo thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn: hình thức cho vay từ 12 tháng trở xuống nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động chủ yếu, hay tiêu dung cá nhân thời gian ngắn Cho vay trung hạn: hình thức cho vay từ năm đến năm nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, sửa chữa TSCĐ, xây dựng, dự án có quy mơ vừa nhỏ Hoàng Văn Tá_NHG-K11 Khoa Ngân hàng thương mại