Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HỒ CHÍ MINH Thành phố Hồ Chí Minh Năm 2023 NGUYỄN TRƯỜNG GIANG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ xử LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN H[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TRƯỜNG GIANG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ xử LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIẸT NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 NGUYỄN TRƯỜNG GIANG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ xử LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIẸT NAM LUẬN VĂN THẠC sĩ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS HÀ VẢN DŨNG i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn "Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam" cơng trình nghiên cứu hoàn thành từ quan điểm cá nhân Các số liệu kết luận văn sử dụng cách trung thực Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm nội dung tính trung thực đề tài nghiên cứu TP Hồ Chí Minh, ngày ……tháng …… năm 2023 Nguyễn Trường Giang LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban giám hiệu, Quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh truyền dạy cho kiến thức quý báu giúp đỡ tơi suốt q trình học tập Tơi xin đặc biệt gửi lời cảm ơn đến Thầy PGS TS Hà Văn Dũng quan tâm tận tình hướng dẫn để tơi hồn thành tốt luận văn Trong q trình thực hiện, tơi cố gắng để hoàn thiện luận văn, đồng thời trao đổi, tiếp thu ý kiến từ Thầy/Cô, bạn bè, tham khảo nhiều tài liệu, song tránh khỏi sai sót Rất mong nhận thơng tin đóng góp, phản hồi từ Q thầy Tơi xin chân thành cảm ơn kính chúc Q thầy sức khỏe, hạnh phúc thành công lĩnh vực Tơi xin chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày ……tháng …… năm 2023 Nguyễn Trường Giang TÓM TẮT LUẬN VĂN Tên đề tài: Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam Tóm tắt: Nợ xấu Việt Nam ngày gia tăng yếu tố tích tụ từ khứ tác động từ yếu tố kinh tế nước quốc tế Nợ xấu tác động tiêu cực đến dòng luân chuyển vốn, đến tổng thể kinh tế, tiềm ẩn rủi ro an tồn hệ thống tài quốc gia, phát triển mạng lưới ngân hàng Vì vậy, việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài hệ thống ngân hàng cần thiết Bài luận văn cung cấp sở lý luận nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng, phân tích nguyên nhân tác động nợ xấu, đồng thời tham khảo kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu số nước Trên sở tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu, cơng tác phòng ngừa xử lý hệ thống ngân hàng Việt Nam, đồng thời xác định nguyên nhân gốc rễ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam Bằng việc thu thập liệu áp dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích lý thuyết kết hợp với luận giải thực tiễn khuyến nghị bên liên quan, luận án đề xuất giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu phù hợp với thực tế ngành ngân hàng Việt Nam Từ khóa: giải pháp phịng ngừa, nợ xấu, xử lý nợ xấu, ngân hàng thương mại Việt Nam ABSTRACT Thesis Title: Prevention and Resolution Solutions for Non-Performing Loans of Vietnamese Commercial Banks Summary: Non-performing loans in Vietnam have been on the rise due to accumulated factors from the past and impacts from both domestic and international economic factors Non-performing loans have negative effects on the flow of capital, the overall economy, and pose risks to the safety of the national financial system, as well as the development of the banking network Therefore, it is crucial to prevent and resolve non-performing loans to strengthen the financial health of the banking system This thesis provides theoretical foundations on non-performing loans in credit activities of banks, analyzes the causes and impacts of non-performing loans, and references experiences in preventing and resolving non-performing loans in some countries Based on that, it conducts analysis and evaluation of the current situation of non-performing loans, prevention and resolution efforts in Vietnamese banking system, and identifies the root causes of non-performing loans in the current banking system of Vietnam By collecting data and applying statistical, synthesis, comparison, and theoretical analysis methods combined with practical interpretation and recommendation for relevant stakeholders, the thesis proposes appropriate prevention and resolution solutions for non-performing loans in line with the reality of the Vietnamese banking industry Keywords: prevention solutions, non-performing loans, resolution of nonperforming loans, Vietnamese commercial banks DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Diễn giải đầy đủ AMC Công ty quản lý tài sản DATC Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HĐKD Hoạt động kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTC Tổ chức tài TCTD Tổ chức tín dụng TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty TNHH MTV quản lý tài sản TCTD Việt Nam DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Nhóm chuyên gia tư vấn Liên Hiệp AEG American Education Group Basel BCBS CAR Quốc Committeeion Uỷ ban Basel Giám sát ngân hàng Banking Supervision Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Korean Asset Management KAMCO Thailand TAMC Công ty quản lý tài sản Hàn Quốc Corporation Asset Management Corporation Công ty quản lý tài sản Thái Lan MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT .iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH vi DANH MỤC BẢNG xi DANH MỤC HÌNH xii MỞ ĐẦU 1 ĐẶT VẤN ĐỀ TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 3.1 Mục tiêu tổng quát 3.2 Mục tiêu cụ thể CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU 10 BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng nợ xấu hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân nợ xấu 1.1.4 Tác động nợ xấu 1.1.5 1.2 Các tiêu đo lường nợ xấu 10 Phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Nội dung phòng ngừa xử lý nợ xấu 11 1.2.2 Các tiêu đánh giá kết phòng ngừa xử lý nợ xấu 12 1.3 Kinh nghiệm phòng ngừa, xử lý nợ xấu thực tiễn số nước học cho Việt Nam 13 1.3.1 Kinh nghiệm Nhật Bản 13 1.3.2 Kinh nghiệm Hàn Quốc 17 1.3.3 Kinh nghiệm Thái Lan 20 1.3.4 Bài học cho Việt Nam 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 27 2.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Hệ thống NHTM Việt Nam 28 2.1.3 Tình hình cấp tín dụng NHTM Việt Nam 30 2.2 Thực trạng nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam 33 2.2.1 Quy mô 33 2.2.2 Cơ cấu nợ xấu: 36 2.2.3 Nợ xấu số NHTM 38 2.3 Nguyên nhân nợ xấu 40 2.3.1 Nhóm mơi trường pháp lý 40 2.3.2 Nhóm nội hệ thống tài 44 2.3.3 Nhóm chế xử lý nợ xấu 47 2.3.4 Nhóm hoạt động giám sát, tra NHNN 47 2.4 Thực trạng xử lý nợ xấu TCTD Việt Nam 48 2.4.1 Quy định liên quan 48 2.4.2 Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu NHTM: 50 2.4.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu NHTM 51