1435 các yếu tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của các nhtm cp vn 2023

1 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ NGỌC HẠNH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 52340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ NGỌC HẠNH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 52340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS LÊ THỊ TUYẾT HOA TÓM TẮT Bài nghiên cứu tác giả thực với mục tiêu xác định yếu tố phân tích mức độ tác động yếu tố đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Bài nghiên cứu lấy số liệu 22 ngân hàng TMCP niêm yết thị trường chứng khoán Việt Nam giai đoạn từ 2015 đến 2020 Nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê mô tả để xem xét yếu tố đặc trưng biến phụ thuộc biến độc lập mơ hình hồi quy sau sử dụng mơ hình FEM, REM Pooled OLS để tìm mối quan hệ tương quan biến giải thích với biến phụ thuộc, sử dụng chương trình STATA 14 xử lí số liệu thu thập Kết nghiên cứu cho thấy hiệu kinh doanh ngân hàng bị tác động yếu tố: quy mô ngân hàng, tỷ lệ an toàn vốn, hiệu quản lý, tỷ lệ khoản, dự phịng rủi ro tín dụng, tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát Từ kết nghiên cứu tác giả đề xuất số góp ý giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu kinh doanh đề xuất hướng nghiên cứu tương lai Từ khoá: hiệu kinh doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, niêm yết thị trường chứng khoán ABSTRACT This study was conducted by the author with the goal of determining elements and analyzing their impacts on the business efficiency of joint stock commercial bank in Viet Nam The study utilizes data from 22 joint stock commercial banks listed on Vietnam’s stock market in the period from 2015 to 2020 The study makes use of descriptive statistical method to qualify elements unique to dependent variable and independent variable of the regression model, then uses FEM, REM and Pooled OLS models to find out the working relationships between the explanatory variables and the dependent variable, as well as employs STATA 14 to process collected data Results show that productivity of banks is affected by: bank size, capital adequacy ratio, management efficiency, liquidity ratio, credit risk provision, economical growth rates, inflation rates With there results, the author proposes some suggestions to help commercial banks improve business efficiency and directions for future researches Keywords: business efficiency, join stock commercial bank, listing on stock market LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thị Ngọc Hạnh, sinh viên lớp HQ5-GE01, ngành Tài – Ngân hàng trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Tơi cam đoan đề tài Khóa luận tốt nghiệp: “Các yếu tố tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tác giả tiến hành công khai hướng dẫn nhiệt tình PGS TS Lê Thị Tuyết Hoa Các số liệu kết nghiên cứu đề tài trung thực hoàn tồn khơng chép sử dụng kết đề tài nghiên cứu tương tự ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khố luận Nếu phát có chép đề tài nghiên cứu khác, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Thành phố Hồ Chí Minh, Ngày … Tháng … Năm… Tác giả NGUYỄN THỊ NGỌC HẠNH LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Lê Thị Tuyết Hoa – Giảng viên hướng dẫn khóa luận tốt nghiệp tận tình hỗ trợ tơi q trình học tập việc hồn thành khóa luận Tôi xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô thuộc khoa Tài Chính – Ngân Hàng trường Đại Học Ngân Hàng TP.HCM tận tình giảng dạy cho tơi thời gian học tập Do giới hạn kiến thức khả lý luận thân nhiều thiếu sót hạn chế, kính mong dẫn đóng góp Thầy, Cơ để tài khóa luận tơi hồn thiện Xin chân thành cảm ơn Thành phố Hồ Chí Minh, Ngày … Tháng … Năm… Tác giả NGUYỄN THỊ NGỌC HẠNH MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH 11 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 12 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .13 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 13 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 15 1.2.1 1.2.2 Mục tiêu tổng quát 15 Mục tiêu cụ thể 15 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 15 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 15 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 16 1.7 BỐ CỤC CỦA KHÓA LUẬN 17 TÓM TẮT CHƯƠNG 18 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ YẾU TỐ TÁC ĐỘNG HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .19 2.1.1 2.1.2 2.1.2.1 2.1.2.2 Khái niệm ngân hàng thương mại 19 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 20 Hoạt động huy động vốn 20 Hoạt động sử dụng vốn 21 2.2 HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 2.2.1 2.2.2 2.2.3 Khái niệm hiệu 22 Khái niệm hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 23 Các tiêu đo lường hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 24 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÓ LIÊN QUAN .25 2.3.1 2.3.2 2.3.3 Các nghiên cứu nước 25 Các nghiên cứu nước 27 Khoảng trống nghiên cứu 33 2.4 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 35 2.4.1 2.4.1.1 2.4.1.2 2.4.1.3 2.4.1.4 2.4.1.5 2.4.2 2.4.2.1 2.4.2.2 Nhóm nhân tố nội ngân hàng 35 Quy mô ngân hàng 35 Mức độ an toàn vốn 36 Hiệu chi phí quản lý 36 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 37 Tỷ lệ khoản 38 Nhóm nhân tố vĩ mơ 39 Tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP 39 Tỷ lệ lạm phát 39 TÓM TẮT CHƯƠNG 40 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 41 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 41 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.3.1 3.1.3.2 3.1.3.3 3.1.3.4 3.1.3.5 3.1.3.6 3.1.3.7 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 41 Giải thích biến mơ hình 41 Giả thuyết nghiên cứu 43 Quy mô ngân hàng 43 Tỷ lệ an toàn vốn 44 Hiệu quản lý chi phí 44 Tỷ lệ khoản 45 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 45 Tốc độ tăng trưởng kinh tế 46 Tỷ lệ lạm phát 46 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 47 3.2.1 3.2.2 3.2.3 Quy trình nghiên cứu 47 Dữ liệu nghiên cứu 49 Phương pháp tính toán 50 TÓM TẮT CHƯƠNG .54 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 55 4.1 PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MƠ TẢ 55 4.2 PHÂN TÍCH TƯƠNG QUAN .56 4.3 KẾT QUẢ MƠ HÌNH HỒI QUY 57 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3.3 Kết mơ hình hồi quy với mơ hình 57 Kiểm định phù hợp mơ hình tác động cố định FEM mơ hình tác động ngẫu nhiên REM 57 Kết kiểm định khuyết tật mơ hình tác động ngẫu nhiên REM 58 Kiểm định tượng phương sai đổi 59 Kết kiểm định tượng tự tương quan 59 Khắc phục khuyết tật mô hình tác động ngẫu nhiên REM 60 4.4 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 61 TÓM TẮT CHƯƠNG 66 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 67 5.1 KẾT LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 67 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 68 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6 Đối với nhân tố quy mô ngân hàng 68 Đối với nhân tố tỷ lệ an toàn vốn 69 Đối với nhân tố hiệu quản lý 70 Đối với nhân tố tỷ lệ khoản 70 Đối với nhân tố dự phịng rủi ro tín dụng 71 Đối với nhân tố tăng trưởng kinh tế lạm phát 71 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 72 5.4 HƯỚNG NGHIÊN CỨU MỚI 72 TÓM TẮT CHƯƠNG 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 PHỤ LỤC 76 DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Bảng 2.1: Tóm tắt nghiên cứu liên quan Bảng 3.1: Bảng mô tả biến phụ thuộc Bảng 3.2: Bảng mô tả biến độc lập Bảng 3.3: Mô tả giả thuyết mối tương quan nhân tố hiệu HĐKD NHTM Việt Nam Bảng 4.1: Bảng thống kê mô tả Bảng 4.2: Ma trận tương quan biến độc lập Bảng 4.3: Tổng hợp kết hồi quy Pooled OLS, REM FEM Bảng 4.4: Kết kiểm định phù hợp mơ hình FEM REM Bảng 4.5: Kết kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi Bảng 4.6: Kết kiểm định tượng tự tương quan Bảng 4.7: Kết ước lượng mơ hình REM sau khắc phục khuyết tật mơ hình Bảng 4.8: Tóm tắt kết nghiên cứu biến độc lập mơ hình Hình 3.1: Quy trình thực nghiên cứu DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ nguyên nghĩa CPI Tỷ lệ lạm phát FEM (Fix Effects Model) Mơ hình tác động cố định Feasible Generalized Least Squares - Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát khả FGLS thi GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế HQKD Hiệu kinh doanh LEV Hệ số địn bẩy tài LIQ Tỷ lệ khoản LLR Dự phịng khoản phải thu khó địi ME Hiệu quản lý NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần Pooled OLS Mơ hình bình phương bé REM (Random Effects Model) Mơ hình tác động ngẫu nhiên ROE Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu ROA Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản SIZE Quy mô ngân hàng TTCK Thị trường chứng khoán VCSH Vốn chủ sở hữu