1097 các nhân tố tác động đến lợi nhuận của nhtm cp vn khóa luận đại học chuyên ngành tcnh 2023

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRỊNH ĐỨC TRỌNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS NGUYỄN THỊ NHƯ QUỲNH TP HỒ CHÍ MINH, THÁNG 11 NĂM 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Họ tên sinh viên: TRỊNH ĐỨC TRỌNG Mã số sinh viên: 050606180430 Lớp sinh hoạt: HQ6-GE10 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN:TS NGUYỄN THỊ NHƯ QUỲNH Tp Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2022 TÓM TẮT KHÓA LUẬN Trong khóa luận này, tác giả nghiên cứu lợi nhuận ngân hàng tìm hiểu nhân tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thông qua liệu 30 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2007 – 2020 với 369 quan sát Với hỗ trợ phần mềm Stata, khóa luận áp dụng phương pháp phân tích hồi quy liệu bảng với phương pháp sau: phương pháp bình phương tối thiểu dạng gộp (Pooled OLS), phương pháp hiệu ứng cố định (FEM) phương pháp hiệu ứng ngẫu nhiên tác động đến lợi nhuận ngân hàng bao gồm qui mơ tín dụng (SIZE), vốn chủ sở hữu (CAPITAL), tính khoản (LIQUIDITY), qui mơ tín dụng (LOAN), rủi ro tín dụng (CREDIT), chi phí hoạt động (TETA) biến bên ngân hàng bao gồm tốc độ tăng trưởng GDP (GDP) Sau thực kiểm định, tác giả lựa chọn mơ hình REM Để kiểm định khuyết tật mơ hình, tác giả sử dụng kiểm định nhân tử Lagrange kiểm định Wooldridge cho thấy mơ hình có tượng tự tương quan phương sai sai số thay đổi Do nghiên cứu sử dụng phương pháp hồi quy GLS để khắc phục khuyết tật mơ hình, kết cho thấy mơ hình FGLS phù hợp biến SIZE, CAPITAL, LIQUITY, CREDIT có tác động đến ROA với mức ý nghĩa 1% Cả biến SIZE, CAPITAL, LIQUITY CREDIT tác động chiều đến ROA ngân hàng Ngược lại, biến LOAN tác động ngược chiều với lợi nhuận Trong đó, biến TETA GDP khơng có ý nghĩa thống kê Như vậy, lợi nhuận ngân hàng chịu tác động nhân tố bên ngân hàng Từ đó, tác giả đưa giải pháp, khuyến nghị cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam quan quản lý Nhà nước có sách để ổn định cải thiện lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Bài khóa luận thực trường Đại học Ngân Hàng thành phố Hồ Chí Minh, hướng dẫn giảng viên Nguyễn Thị Như Quỳnh TP Hồ Chí Minh, tháng 11 năm 2022 TÁC GIẢ TRỊNH ĐỨC TRỌNG LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp nhận quan tâm giúp đỡ quý Thầy Cô Trước hết xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM nói chung q Thầy Cơ khoa Tài ngân hàng nói riêng tạo điều kiện thuận lợi để thực đề tài này, tận tình truyền đạt kiến thức quý báu giúp vận dụng lý thuyết học để áp dụng vào thực tế Đặc biệt, xin gửi lời cám ơn chân thành đến Tiến sĩ Nguyễn Thị Như Quỳnh tận tình hướng dẫn tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn anh/chị/bạn giành thời gian trả lời phiếu khảo sát để giúp đỡ tơi hồn thành khóa luận tốt nghiệp Và cuối xin gửi lời cảm ơn đến chuyên gia, anh chị khóa hỗ trợ giúp đỡ suốt thời gian thực khóa luận vừa qua Mặc dù có cố gắng học tập nghiên cứu, nhiên nhiều hạn chế kiến thức nên khóa luận khó tránh khỏi thiếu sót Rất mong q Thầy Cơ thơng cảm đóng góp ý kiến để nghiên cứu hồn thiện Cuối cùng, tơi xin kính chúc quý Thầy Cô thật nhiều sức khỏe thành công công việc Tôi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC TÓM TẮT KHÓA LUẬN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .8 DANH MỤC BẢNG 10 DANH MỤC HÌNH ẢNH 11 CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 12 1.1 Lý chọn đề tài 12 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 13 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 14 1.2.2 Mục tiên cụ thể 14 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 14 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 14 1.5 Phương pháp nghiên cứu .15 1.6 Đóng góp nghiên cứu .15 1.7 Cấu trúc đề tài nghiên cứu .16 TÓM TẮT CHƯƠNG 17 CHƯƠNG II: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGIÊN CỨU 18 2.1 Tổng quan lợi nhuận ngân hàng thương mại 18 2.1.1 Khái niệm lợi nhuận 18 2.1.2 Lợi nhuận ngân hàng thương mại 19 2.1.3 Các tiêu xác định lợi nhuận 19 2.1.4 Các tiêu xác định tỷ suất lợi nhuận 21 2.2 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm yếu tố tác động đến lợi nh .23 2.2.1 Các nghiên cứu nước 23 2.2.2 Các nghiên cứu nước 25 2.3 Các yếu tố tác động đến lợi nhuận NHTM 30 2.3.1 Các yếu tố bên ngân hàng 30 2.3.2 Các yếu tố bên ngân hàng 34 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG III: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 3.1 Phương pháp nghiên cứu/ 36 3.1.1 Dữ liệu nghiên cứu 36 3.1.2 Quy trình nghiên cứu 36 3.2 Mơ hình nghiên cứu 40 3.2.1 Mơ tả biến mơ hình nghiên cứu 40 3.2.2 Mô hình nghiên cứu 48 TÓM TẮT CHƯƠNG 50 CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .51 4.1 Phân tích thống kê mô tả 51 4.1.1 Tỷ lệ sinh lời tổng tài sản 52 4.1.2 Qui mô ngân hàng 53 4.1.3 Vốn chủ sở hữu 54 4.1.4 Tính khoản 55 4.1.5 Qui mơ tín dụng 56 4.1.6 Rủi ro tín dụng 57 4.1.7 Chi phí hoạt động 57 4.1.8 Tốc độ tăng trưởng GDP 58 4.2 Phân tích tương quan .58 4.3 Phân tích hồi quy 60 4.3.1 Kết hồi quy 60 4.3.2 Lựa chọn mơ hình 61 4.4 Thảo luận kết nghiên cứu .64 TÓM TẮT CHƯƠNG 69 CHƯƠNG V: KẾT LUẬN 70 5.1 Kết luận 70 5.2 Một số hàm ý sách 71 5.2.1 Đối với NHTM 71 5.2.2 Đối với quan quản lí nhà nước 73 5.3 HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU .73 5.3.1 Hạn chế nghiên cứu 73 5.3.2 Hướng nghiên cứu 74 TÓM TẮT CHƯƠNG 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC 1: DỮ LIỆU PHÂN TÍCH 81 PHỤ LỤC 2: DANH SÁCH CÁC NHTM VÀ THỜI GIAN THU THẬP DỮ LIỆU 93 PHỤ LỤC 3: BẢNG THỐNG KÊ MÔ TẢ CÁC BIẾN CỦA MƠ HÌNH 96 PHỤ LỤC 4: MA TRẬN HỆ SỐ TƯƠNG QUANG .96 PHỤ LỤC 5: HỆ SỐ PHÓNG ĐẠI PHƯƠNG SAI 97 PHỤ LỤC 6: KẾT QUẢ MƠ HÌNH HỒI QUY 97 PHỤ LỤC 7: MƠ HÌNH HỒI QUY BẰNG PHƯƠNG .PHÁP GLS 103 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt CAPITAL Tiếng Anh Capital Tiếng Việt Vốn chủ sở hữu CREDIT Credit Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay EBIT Earnings before interest Lợi nhuận trước thuế lãi and taxes vay EAT Earnings after taxes Lợi nhuận sau thuế EBT Earnings before taxes Lợi nhuận trước thuế FEM Fixed effect model mơ hình tác động cố định GDP Gross domestic product Tốc độ tăng trưởng kinh tế GLS Generalized least squares Phương pháp bình phương nhỏ tổng quát LIQUITY Liquity Tỷ lệ tiền khoản tương đương tiền tổng tài sản LOAN Loan Tỷ lệ cho vay tổng tài sản NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM NHTMCP Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần OLS Ordinary least squares Mơ hình bình phương nhỏ thông thường REM Random effect model Mô hình tác động ngẫu nhiên ROA Return on asset Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Return on equity Tỷ suất sinh lời tổng nguồn vốn ROI Return on investment Tỷ suất sinh lời tổng vốn chủ sở hữu SIZE Size TETA Total expenditure of total Tỷ lệ tồng chi phí tổng USD VIF Qui mô ngân hàng asset tài sản Variance inflation factors Đô la Mỹ Nhân tử phóng đại phương sai VND Việt Nam đồng DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Tổng hợp nghiên cứu thực nghiệm .28 Bảng 4.1 Bảng thống kê mô tả biến 51 Bảng 4.2 Ma trận hệ số tương quan 58 Bảng 4.3 Nhân tử phóng đại phương sai biến .59 Bảng 4.4 Kết hồi quy Pooled OLS,FEM,REM ROA 60 Bảng 4.5 Kết hồi quy phương pháp GLS ROA 63 Bảng 4.6 Kết hồi quy yếu tố bên ngân hàng 64