(Luận văn) phân tích các nhân tố tác động đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ep
 w n lo ad ju y th yi pl DƯƠNG TRỌNG ÑOAØN n ua al n va ll fu oi m at nh PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LI NHUẬN CỦA z NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM z k jm ht vb om l.c gm LUAÄN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re th TP Hồ Chí Minh, Tháng 11/2013 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ep
 w n lo DƯƠNG TRỌNG ĐOÀN ad ju y th yi pl al n ua PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LI NHUẬN CỦA n va NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ll fu m oi Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng nh at Mã số: 60340201 z z ht vb k jm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om an Lu PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG l.c gm Người hướng dẫn khoa học: n va ey t re th TP Hồ Chí Minh, Tháng 11/2013 i t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng w n Số liệu đưa luận văn trung thực Được thu thập từ nguồn lo ad đáng tin cậy, công bố tạp chí, website hợp pháp công y th ju trình nghiên cứu công bố Các giải pháp kiến nghị cá nhân rút yi từ trình nghiên cứu lý luận thực tiễn pl n ua al n va TP.HCM, Ngày 30 tháng 11 năm 2013 Tác giả luận văn ll fu oi m at nh z z k jm ht vb Dương Trọng Đoàn om l.c gm an Lu n va ey t re th ii t to ng hi MUÏC LUÏC ep - w TRANG PHỤ BÌA n lo LỜI CAM ĐOAN ad y th MỤC LỤC ju DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT yi pl DANH MỤC BIỂU ĐỒ al n ua DANH MỤC BẢNG BIỂU va n Trang fu ll PHẦN MỞ ĐẦU m Lyù chọn đề tài: Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu Kết cấu luận văn oi at nh z z k jm ht vb gm CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ LI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG l.c om MẠI VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG LÊN LI NHUẬN CỦA NGÂN 1.1 an Lu HÀNG THƯƠNG MẠI Lợi nhuận ngân hàng thương mại Sự cần thiết phải gia tăng lợi nhuận NHTM 1.1.2.2 Vai trò lợi nhuận NHTM nhà nước 1.1.3 Các tiêu chí đánh giá lợi nhuận ngân hàng thương mại th 1.1.2.1 Vai trò lợi nhuận NHTM người lao động ey 1.1.2 t re Khái niệm lợi nhuận ngân hàng thương mại n va 1.1.1 iii t to ng hi 1.2 Tổng hợp nghiên cứu trước nhân tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại 10 ep w n 1.2.1 Nghiên cứu nước 10 1.2.2 Nghiên cứu Việt Nam 16 lo ad 1.3 Giả thuyết mô hình nghiên cứu 17 Giả thuyết nghiên cứu: 17 ju y th 1.3.1 1.3.2 yi 1.3.3 Phương trình hoài quy 18 pl n ua al Phương pháp nghiên cứu 22 n va 1.4 Mô hình nghiên cứu 17 Kiểm định đa cộng tuyeán 22 1.4.2 Kiểm định Durbin-Watson 22 1.4.3 Phân tích hồi quy 22 1.4.4 Kiểm định ANOVA 23 ll fu 1.4.1 oi m at nh z z vb jm ht Kết luận chương 23 k CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LI 2.1 l.c gm NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 24 Lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam 24 om 2.1.1 Đánh giá số tiêu tài NHTM Việt Nam 24 an Lu 2.1.1.1 Tổng tài sản 24 2.1.1.6 Thanh khoaûn 32 2.1.1.7 Chi phí hoạt động 34 th 2.1.1.5 Huy động vốn 31 ey 2.1.1.4 Tăng trưởng tín dụng 29 t re 2.1.1.3 Vốn chủ sở hữu 28 n va 2.1.1.2 Vốn điều lệ 25 iv t to ng hi 2.1.1.8 Nợ xấu 35 ep 2.1.1.9 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 37 w 2.1.2 Tình hình tăng trưởng lợi nhuận NHTM Việt Nam 39 n lo ad 2.1.2.1 Lợi nhuận 39 y th 2.1.2.2 Chæ tieâu ROA 41 ju 2.1.2.3 Chỉ tiêu ROE 43 yi pl 2.1.2.4 Chỉ tiêu NIM 45 al Kiểm định nhân tố tác động đến lợi nhuận NHTM Việt Nam 47 ua 2.2 Dữ liệu 47 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu 48 2.2.3 Kết nghiên cứu 48 n 2.2.1 n va ll fu oi m nh 2.2.3.1 Hồi quy với ROE 48 at z 2.2.3.2 Hồi quy với ROA 50 z Tóm tắt kết nghiên cứu 54 k jm 2.2.4 ht vb 2.2.3.3 Hồi quy với NIM 52 gm Kết luận chương 55 om l.c CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GIA TĂNG LI NHUẬN CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 56 an Lu 3.1 3.2 Định hướng phát triển NHTM Việt Nam đến năm 2025 56 Các giải pháp nhằm gia tăng lợi nhuận cho NHTM Việt Nam 57 Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng 57 Giải triệt để vấn đề nợ xấu 59 3.2.2.1 Về phía Ngân hàng Nhà nước: 60 th 3.2.2 ey 3.2.1.2 Đối với ngân hàng thương mại 58 t re 3.2.1.1 Đối với ngân hàng nhà nước 58 n va 3.2.1 v t to ng hi 3.2.2.2 Về phía ngân hàng thương mại 60 ep w 3.2.3 Tăng cường hiệu hoạt động huy động vốn 61 3.2.4 Quản trị tốt khoản 62 n lo Đẩy mạnh tiến trình M&A ngân hàng 63 ad 3.2.5 Không ngừng mở rộng quy moâ 65 yi 3.2.7 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín duïng 65 ju y th 3.2.6 pl Cơ cấu lại tài sản nợ tài sản có 66 3.2.9 Rủi ro đạo đức cần quan tâm mức 66 n ua n va Một số giải pháp ổn định vó mô, minh bạch hệ thống ngân hàng 68 fu 3.3 al 3.2.8 ll Kết luận chương 73 m oi KẾT LUẬN CHUNG 74 nh at TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 z z Tài liệu nước 75 Tài liệu nước 75 vb k jm ht Website 77 om l.c gm an Lu n va ey t re th vi t to ng hi DANH MỤC VIẾT TẮT ep : Dự phòng rủi ro - GDP : Tổng thu nhập quốc dân w - DPRR n : nhà cung cấp dịch vụ nghề nghiệp lớn giới - NH : Ngân hàng lo - KPMG ad ju y th pl : Ngân hàng thương mại ua al - NHTM : Ngân hàng nhà nước yi - NHNN n - NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước va : Ngân hàng thương mại cổ phần - TCTD : Tổ chức tín dụng n - NHTMCP ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th vii t to ng hi DANH MỤC BIỂU ĐỒ ep Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng 34 w Biểu đồ 2.2: Chi phí hoạt động ngân hàng Việt Nam 35 n Biểu đồ 2.3 : Tăng trưởng tín dụng tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng lo ad thương mại Việt Nam giai đoạn 2008-2012 39 ju y th yi Biểu đồ 2.4: Tốc độ tăng trưởng nợ xấu hệ thống ngân hàng giai đoạn pl 2008-2012 39 al n ua Biểu đồ 2.5 :Lợi nhuận sau thuế ngân hàng năm 2012 44 va Biểu đồ 2.6: ROA NHTM nhà nước (giai đoạn 2005-2012) 45 n Biểu đồ 2.7: ROA NHTM cổ phần giai đoạn 2005-2012 45 fu ll Biểu đồ 2.8: ROA 15 ngân hàng giai đoạn 2005-2012 46 oi m nh Biểu đồ 2.9: ROE NHTM nhà nước (giai đoạn 2005-2012) 47 at Biểu đồ 2.10: ROE NHTM cổ phần giai đoạn 2005-2012 47 z Biểu đồ 2.11: ROE 15 ngân hàng giai đoạn 2005-2012 48 z vb ht Biểu đồ 2.12: NIM NHTM nhà nước giai đoạn 2005-2012 48 k jm Biểu đồ 2.13 : NIM NHTM cổ phần giai đoạn 2005-2012 49 om l.c gm Biểu đồ 2.14 : NIM 15 NHTM giai đoạn 2005-2012 49 an Lu n va ey t re th viii t to ng hi DANH MUÏC BẢNG BIỂU ep Bả n g 1.1: Thố n g kê cá c h tính cá c biế n 20 w Baûng 2.1 : Tốc độ gia tăng tổng tài sản 15 ngân hàng 25 n lo ad Bảng 2.2 : Tốc độ gia tăng vốn điều lệ 15 ngân hàng 26 ju y th Bảng 2.3 : Tốc độ gia tăng vốn chủ sở hữu 15 ngân hàng 29 yi Bảng 2.4 : Tốc độ tăng trưởng tín dụng 15 ngân hàng 30 pl ua al Bảng 2.5 : Tốc độ gia tăng vốn huy động 15 ngân hàng 35 n Bảng 2.6 : Tốc độ gia tăng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 38 va n Bảng 2.7: Tốc độ gia tăng lợi nhuận sau thueá 40 fu ll Bảng 2.8: Thống kê mẫu nghiên cứu 47 m oi Baûng 2.9: Hồi quy biến với ROE 49 nh at Baûng 2.10: Phân tích hồi quy biến với ROA 51 z z Baûng 2.11: Phân tích hồi quy biến với NIM 53 k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th