1058 tái cơ cấu các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh bình thuận luận văn thạc sĩ tcnh 2023

MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI

Mục tiêu tổng quát

Đẩy mạnh hoạt động tái cơ cấu các QTDND trong thời gian tới nhằm giúp cácQTDND hoạt động an toàn, bền vững và phát triển hiệu quả.

Mục tiêu cụ thể

Nghiên cứu, trình bày khái quát cơ sở lý luận về tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND và tái cơ cấu QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận.

Phân tích, đánh giá thực trạng Tái cơ cấu của hệ thống QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận trong thời gian qua để thấy những kết quả đạt được và yếu kém trong hoạt động của QTDND; làm rõ các nguyên nhân; qua đó thấy được tầm quan trọng của việc hoạt động Tái cơ cấu của hệ thống QTDND trên địa bàn tỉnh.

Sử dụng các cơ sở lý luận để phân tích, đánh giá đối chiếu vào tái cơ cấu hệ thống QTDND phù hợp với điều kiện thực tiễn ở Bình Thuận Từ đó, xác định các nội dung cụ thể về tái cơ cấu trên các mặt về tổ chức, hoạt động và tài chính; đồng thời xác

4 định các giải pháp và đề xuất kiến nghị với đơn vị liên quan trong việc hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi để thực hiện tái cơ cấu nhằm góp phần đảm bảo hoạt động hệ thốngQTDND an toàn, hiệu quả, phát triển ổn định và bền vững.

CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

Dựa trên những vấn đề vừa được đề cập ở trên, Luận văn này xác định các câu hỏi nghiên cứu như sau:

- Tại sao phải thực hiện Tái cơ cấu QTDND?

- Tại sao phải thực hiện Tái cơ cấu các QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận? Nội dung của các phương án Tái cơ cấu các QTDND trên địa bàn tỉnh giai đoạn 2016- 2020? Kết quả Tái cơ cấu các QTDND trên địa bàn tỉnh giai đoạn 2016- 2020? Những mặt hạn chế yếu kém trong quá trình thực hiện tái cơ cấu là gì?

- Những khó khăn, thách thức mới tác động đến hoạt động QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận? Nội dung và biện pháp cần phải thực hiện tái cơ cấu QTDND trong thời gian tới?

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Phương pháp thu thập thông tin, dữ liệu thứ cấp

Sử dụng phương pháp thu thập thông tin, dữ liệu có liên quan đến hoạt động tái cơ cấu QTDND để làm cơ sở nghiên cứu thông qua các: (i) Các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động QTDND; (ii) Các quyết định, chỉ thị, đề án, kế hoạch hành động của NHNN triển khai thực hiện đề án tái cơ cấu hệ thống QTDND; (iii)

Thông tin báo cáo có liên quan QTDND bao gồm: các báo cáo thống kê trên chương trình Báo cáo thống kê tập trung của NHNN Việt Nam; Báo cáo giám sát vi mô, báo cáo tình hình hoạt động của các QTDND của NHNN Bình Thuận qua các năm từ 2016-2020; (iv) Phương án triển khai tái cơ cấu các QTDND của NHNN Bình Thuận… và các loại báo cáo do các QTDND gửi về NHNN Bình Thuận; (v) Các nhận xét, đánh giá, kết luận thanh tra, kiểm tra, giám sát NH, kiểm toán độc lập

Phương pháp phân tích, so sánh

Trên cơ sở thông tin, dữ liệu thu thập được, Luận văn sử dụng phương pháp phân tích, so sánh các số liệu thứ cấp để làm rõ kết quả đạt được trong hoạt động tái cơ cấu QTDND, các mặt hạn chế so với mục tiêu, yêu cầu đã đề ra và nguyên nhân của mặt hạn chế đó, từ đó đề ra các giải pháp, kiến nghị đẩy mạnh hoạt động tái cơ cấu trong thời gian tới.

ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI

Luận văn là cơ sở để giúp NHNN Bình Thuận tham khảo, ứng dụng, nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước về hoạt động các QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận.

Giúp QTDND có điều kiện tương đồng tham khảo trong việc xây dựng và triển khai thực hiện các biện pháp tái cơ cấu để hoạt động an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững hơn.

TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU

Đến thời điểm hiện tại đã có nhiều nghiên cứu liên quan đến tái cơ cấu các TCTD nói chung cũng như có một số công trình nghiên cứu về mô hình tổ chức và hoạt động của các QTDND nói riêng:

Nhà kinh tế học người Anh Robert Owen, “cha đẻ” của những ý tưởng về HTX và cộng đồng tự phát triển bền vững Mặc dù các lý thuyết của Robert Owen ứng dụng vào thực tiễn tại các các nước như Anh, Ai-rơ- len và Mỹ đã không thành công như mong đợi nhưng nó cũng là tiền đề để phát triển các HTX nói chung và QTDND nói riêng.

Heffernan & Goman cho rằng mô hình QTDND thành công dựa trên 04 yếu tố: tự chủ, bình đẳng, tương hỗ và tự nguyện QTDND được coi là phương tiện để hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội của địa phương.

Lê Thanh Tâm (2007) phân tích các QTDND cơ sở thông qua mô hình SWOT trên Tạp chí Kinh tế và Phát triển số 125 Tháng 11/2007 Trong đó, điểm mạnh là hệ thống QTDND “hiểu rõ nhu cầu khách hàng nông thôn, cung cấp dịch vụ tài chính nông thôn sát nhu cầu khách hàng nhất”, điểm yếu “phạm vi hoạt động bó hẹp, khách hàng và các dịch vụ cung ứng kém đa dạng” Từ đó, đưa ra các giải pháp thích hợp.

Phương pháp này cũng được áp dụng để phân tích cập nhật về hệ thống QTDND Việt Nam đến 2013 trong nghiên cứu của Lê Thanh Tâm và Trương Hoài Linh (2013) Cả

02 nghiên cứu này tập trung chủ yếu các vấn đề về hệ thống, kết quả hoạt động và đặc tính sản phẩm, dịch vụ của QTDND.

Theo Seibel (2009) Việt Nam là một trường hợp đặc biệt trong số các nghiên cứu về tái cơ cấu và cải cách tài chính thể chế Hành động cải cách chính bao gồm đóng cửa hệ thống tín dụng nông thôn cũ HTX và thay thế bằng hệ thống mới với tên mới là QTDND Nghiên cứu này thừa nhận sự cần thiết của việc tái cơ cấu và thực thi các biện pháp thận trọng theo quy định Trọng tâm của nghiên cứu này là các QTDND Theo đó, QTDND được cho là tự lực, tự tổ chức, tự tài trợ, tự quản lý và không có sự tham gia của chính phủ.

Doãn Hữu Tuệ (2010) “tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND” Đề tài luận án tiến sĩ Luận án đánh giá thực trạng tổ chức và hoạt động của các QTDND, tập trung hoàn thiện cơ cấu tổ chức của QTDND thông qua việc thành lập các công ty hỗ trợ, trung tâm công nghệ thông tin…

Theo Cao Ý Nhi (2012) “Cơ cấu lại ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hiện nay” Đề tài luận án tiến sĩ Luận án đã đánh giá thực trạng các NHTM Nhà nước kém hiệu quả, tìm ra nguyên nhân dẫn đến phải thực hiện tái cơ cấu từ đó đề xuất các giải pháp hữu hiệu nhằm cơ cấu lại NHTM Nhà nước đến năm 2010.

Nguyễn Hồng Sơn & Trần Thị Thanh Tú (2012) có bài viết “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam những ẩn số nhìn từ thông lệ quốc tế” Các tác giả đã phân tích, đánh giá đề án cơ cấu lại các TCTD giai đoạn 2011-2015, nêu lý do tái cấu trúc

NH chủ yếu vì khủng hoảng kinh tế Tuy nhiên bài viết chỉ thực hiện trên các NHTM, chưa đề cập đến các QTDND.

Cao Thị Ý Nhi (2014) với nghiên cứu cơ cấu lại ngân hàng thương mại nhà

7 nước Việt Nam trong giai đoạn hiện nay đã đánh giá thực trạng và tìm ra nguyên nhân dẫn đến việc cơ cấu lại các ngân hàng thương mại nhà nước hoạt động kém hiệu quả trong giai đoạn 2000-2005 Từ đó, tìm ra các giải pháp nhằm cơ cấu lại các ngân hàng thương mại nhà nước đến năm 2010.

Qua các ngiên cứu nhận thấy chưa có nghiên cứu nào chuyên sâu về hoạt động tái cơ cấu QTDND nói chung và trên địa bàn tỉnh Bình Thuận nói riêng Việc phân tích, đánh giá hoạt động tái cơ cấu hầu như chỉ dừng lại ở các báo cáo của NHNN Việt Nam và các chi nhánh tỉnh, thành phố cũng như các báo cáo của các QTDND Chính vì vậy nên đề tài “Tái cơ cấu các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bình

KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN

Ngoài phần phụ lục và danh mục các tài liệu tham khảo, luận văn được chia thành ba chương, gồm:

TỔNG QUAN, CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VÀ TÁI CƠ CẤU QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

Lý luận chung về Quỹ tín dụng nhân dân

1.1.1 Khái niệm Quỹ tín dụng nhân dân

Quá trình hình thành và phát triển mô hình QTDND luôn gắn liền với lịch sử phong trào HTX nói chung và HTX tín dụng nói riêng Cho đến nay các HTX tín dụng hầu như đã hiện diện ở tất cả các nước với nhiều loại hình và tên gọi khác nhau như: HTX tín dụng, QTD và tiết kiệm, QTDND, NH, HTX, trong đó mô hình QTDND phát triển khá thành công ở các nước: Pháp, Đức, Nga, Canada, Malaysia, Indonesia, Thái lan….

Theo HH Liên minh tín dụng quốc gia Hoa Kỳ (National Credit Union Administration) thì QTD là một định chế tài chính phi lợi nhuận, các TV vừa là người được làm chủ và kiểm soát QTD vừa là người sử dụng các dịch vụ của QTD Theo Hội đồng Liên minh Tín dụng Thế giới (“World Council of Credit Union”, viết tắt là WOCCU) thì QTD là một loại hình trung gian tài chính mang tính tư nhân và hợp tác. Việc gia nhập vào QTD được mở rộng trên cơ sở tự nguyện Các TV QTD vừa sở hữu vừa quản lý QTD một cách dân chủ Ở Việt Nam, theo Nghị định 48/2001/NĐ-CP của Chính phủ, lúc đầu đưa ra khái niệm QTDND là loại hình TCTD hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các TV, nhằm phát huy sức mạnh tập thể và của từng TV giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động SXKD, dịch vụ và cải thiện đời sống Hoạt động QTDND phải bảo đảm bù đắp chi phí và có tích lũy để phát triển, khi được ban hành thì quan niệm về QTDND được điều chỉnh “Quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này và Luật Hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống”.

Mặc dù có nhiều cách tiếp cận, tên gọi khác nhau, song đều có sự thống nhất về khái niệm QTDND với nội dung: QTDND là loại hình NH hợp tác do các TV tự nguyện góp vốn thành lập, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các TV, nhằm phát huy sức mạnh của tập thể và của từng TV giúp nhau thực hiện có hiệu quả hơn các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống chủ yếu trong khu vực nông nghiệp và nông thôn.

* Với tính chất là mô hình KTTT, QTDND có cơ cấu tổ chức như sau:

TV của QTDND là chủ sở hữu, đồng thời là khách hàng của QTDND TV có vị trí quan trọng trong sự tồn tại phát triển của QTDND TV QTDND có thể là: cá nhân; hộ gia đình; pháp nhân đủ điều kiện đều có thể trở thành TV QTDND Ngoài việc thực hiện nghĩa vụ góp vốn vào QTDND, TV còn có quyền được gửi tiền, vay vốn, được chia lãi vốn góp và một số quyền khác. ĐHTV là cơ quan có quyền quyết định cao nhất của QTDND (Quốc hội, 2010). ĐHTV quyết định những vấn đề quan trọng của QTDND như: kết quả và phương hướng hoạt động kinh doanh hàng năm; cơ cấu bộ máy quản lý, điều hành; sửa đổi điều lệ; tăng giảm VĐL; phương án tiền lương Việc xem xét quyết định của ĐHTV được thực hiện theo nguyên tắc dân chủ, bình đẳng giữa các TV góp vốn và quyết định theo đa số (NHNN, 2015).

HĐQT do ĐHTV trực tiếp bầu ra để thay mặt TV quản trị QTDND, TV HĐQT phải là TV của QTDND HĐQT chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trước ĐHTV và trước pháp luật Chủ tịch HĐQT là người đại diện cho QTDND trước pháp luật (NHNN, 2015).

Ban kiểm soát do ĐHTV bầu trực tiếp nhằm thay mặt các TV kiểm tra, giám sát mọi hoạt động của QTDND TV của Ban kiểm soát phải là TV của QTDND và không được là TV của HĐQT hoặc nhân viên nghiệp vụ của QTDND để đảm bảo việc kiểm tra giám sát một cách khách quan.

Bộ máy điều hành gồm có Giám đốc, Phó Giám đốc; giúp việc cho Bộ máy điều hành còn có các phòng, bộ phận như kế toán, tín dụng, ngân quỹ và các nhân viên khác Giám đốc do HĐQT bổ nhiệm và chịu trách nhiệm trước HĐQT trong việc điều hành các công việc hàng ngày của QTDND theo nhiệm vụ quyền hạn được giao

Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy Quỹ tín dụng nhân dân

1.1.2 Đặc trưng cơ bản trong tổ chức và hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân

QTDND là một loại hình NHHTX, có tính chất, đặc điểm riêng trong tổ chức và hoạt động:

Thứ nhất, QTDND được tổ chức và hoạt động theo mô hình kinh tế hợp tác TV của Quỹ là các chủ thể kinh tế độc lập, tự nguyện gia nhập khi họ xét thấy QTDND mang lại lợi ích cho họ, có thể giúp họ nâng cao hiệu quả hoạt động SXKD; ngược lại, khi không mang lại lợi ích, họ không tham gia hoặc xin ra khỏi QTDND Nguyên tắc này tạo động lực cho QTDND phấn đấu hoạt động tốt hơn, lấy việc hỗ trợ TV làm trung tâm trong mọi hoạt động của mình nhằm giữ ổn định và phát triển TV mới cũng như là khách hàng, vì không có TV thì không có sự tồn tại, phát triển của QTDND Tuy nhiên, nguyên tắc này cũng tạo ra sự biến động về TV và VĐL, ảnh hưởng nhất định đến các chỉ số an toàn trong hoạt động, hơn nữa xuất phát từ tính chất hoạt động của QTDND mang tính rủi ro cao và tính nhạy cảm, nên việc gia nhập hoặc ra khỏi TV QTDND cũng thường ràng buộc bởi một số điều kiện nhất định theo quy định pháp luật và quy định tại Điều lệ của QTDND.

TV QTDND có quyền tham gia quản lý, kiểm tra, giám sát QTDND và tự mình toàn quyền quyết định các vấn đề của QTDND theo khuôn khổ Điều lệ hợp pháp và theo các quy định của pháp luật mà không lệ thuộc vào vốn góp, không phân biệt giới tính, giai cấp, tín ngưỡng, giàu nghèo Việc tôn trọng nguyên tắc này góp phần trong mọi định hướng, phương án hoạt động của QTDND luôn bám sát mục tiêu hỗ trợ TV.

Cũng như bất kỳ các loại hình tổ chức kinh tế khác, QTDND tự chủ và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của mình Tuy nhiên, do chủ sở hữu QTDND đồng thời cũng là khách hàng, nên họ là người tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của QTDND và việc phân phối thu nhập được thực hiện theo nguyên tắc cùng có lợi cho các TV Lợi nhuận sau thuế có được của QTDND do chính TV QTDND tạo ra, trong đó TV góp vốn/hoặc/và sử dụng dịch vụ càng nhiều thì mức độ đóng góp, tạo lợi nhuận cho QTDND càng lớn Do vậy, ngoài việc phân phối thu nhập theo vốn góp, để đảm bảo cùng có lợi thì việc phân phối còn được thực hiện theo mức độ sử dụng dịch vụ do QTDND cung cấp Nguyên tắc tự chủ, tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi đòi hỏi QTDND phấn đấu hoạt động tốt hơn, lấy lợi ích TV làm trung tâm trong hoạt động của mình.

Nguyên tắc hợp tác và phát triển cộng đồng: lịch sử phát triển phong trào HTX trên toàn thế giới đã rút ra chân lý là chỉ có loại hình kinh tế hợp tác, là mô hình tổ chức KTTT do những người nghèo và người sản xuất nhỏ tự nguyện hợp tác với nhau thành lập và cùng quản lý mới có thể hỗ trợ nâng cao hiệu quả hoạt động SXKD nhằm giúp họ thoát khỏi nghèo đói và cải thiện đời sống Hơn nữa, trong điều kiện hoạt động QTDND phải cạnh tranh với các NH khác, không chỉ đòi hỏi Quỹ phải khai thác các ưu thế, lấy lợi ích TV làm trung tâm trong hoạt động mà còn luôn đòi hỏi TV QTDND luôn nêu cao tinh thần hợp tác, phát triển cộng đồng, nhất là trong việc góp vốn, sử dụng dịch vụ và có trách nhiệm, tham gia tích cực hơn vào công tác quản lý và giám sát để duy trì sự phát triển bền vững của tổ chức mình, cũng như hệ thống tổ chức liên kết của mình.

Thứ hai, mục tiêu hoạt động chủ yếu của QTDND là tương trợ giữa các TV, vì lợi ích của TV Các TV QTDND là các chủ thể hoạt động kinh tế độc lập, khi họ tham gia góp vốn thành lập QTDND thì mục tiêu cơ bản là để được hỗ trợ nhau, mang lại lợi ích cho đời sống và hoạt động SXKD của mình Tuy nhiên, để có cơ sở tồn tại và phát triển mở rộng, QTDND cũng phải coi trọng hiệu quả kinh doanh, hoạt động làm sao phải có lãi Khác với mục tiêu hoạt động của NHTM là tối đa hóa lợi nhuận cho các chủ sở hữu, việc QTDND tìm cách thu được lợi nhuận ngày càng nhiều hơn là phương tiện để QTDND thực hiện mục tiêu cơ bản được lâu dài hơn, với điều kiện ngày càng thuận lợi hơn, chất lượng dịch vụ tốt hơn và chi phí hợp lý hơn.

Thứ ba, hoạt động của QTDND mang tính rủi ro cao, có tính nhạy cảm và luôn chịu sự giám sát chặt chẽ của pháp luật Cũng giống như các NHTM khác, hoạt động kinh doanh của QTDND luôn gắn liền với các rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn…, song mức độ rủi ro của QTDND thường lớn hơn do hoạt động chủ yếu là huy động vốn để cho vay đối với các TV ở khu vực nông nghiệp, nông thôn - nơi mặt bằng kinh tế còn thấp, SXKD phụ thuộc nhiều yếu tố khách quan, trong khi đó quy mô hoạt động và năng lực tài chính của các QTDND thường nhỏ bé, trình độ của đội ngũ cán bộ còn hạn chế Mặt khác, do tính chất hoạt động của QTDND dựa trên niềm tin, nên mang tính nhạy cảm và tính lan truyền cao, nhất là trong điều kiện khách hàng là đối tượng dễ bị tổn thương, thông tin bị hạn chế và khả năng tự bảo vệ của mỗi QTDND còn rất hạn chế, nên chỉ cần một biến động nhỏ cũng có thể tác động từ QTDND này đến QTDND khác, gây mất an toàn chi trả và đối mặt với những nguy cơ đổ vỡ dây chuyền nếu như không có giải pháp xử lý kịp thời. Việc để xảy ra đổ vỡ trong hoạt động của các QTDND không chỉ gây lãng phí các nguồn lực xã hội mà còn ảnh hưởng lớn đến sự ổn định, an ninh, chính trị và kinh tế xã hội Do đó, bất kỳ một quốc gia nào cũng có cơ chế giám sát chặt chẽ hoạt động NH nói chung và hệ thống QTDND nói riêng.

Thứ tư, quy mô và địa bàn hoạt động từng QTDND nhỏ hẹp nhưng có sự liên kết trong hệ thống Do đặc điểm TV của QTDND chủ yếu là những người nghèo, SXKD nhỏ, khả năng góp vốn cũng như nhu cầu vay vốn để phát triển

SXKD thường thấp, nên qui mô vốn hoạt động cũng như quy định về vốn pháp định của nhà nước đối với mô hình này thường nhỏ hơn nhiều so với các NHTM khác Mặt khác, do tính chất sản phẩm dịch vụ NH mang tính tương đồng, khách hàng dễ so sánh giữa các NH và QTDND để lựa chọn, nên khả năng cạnh tranh của các QTDND thường yếu thế hơn so với NHTM nhất là mặt ứng dụng khoa học công nghệ, tính đa dạng sản phẩm, nên QTDND thường được thành lập và phát triển ở khu vực nông nghiệp, nông thôn nhiều hơn - nơi mà các NHTM ít quan tâm vươn tới hơn do phần nhiều người dân không đáp ứng đủ điều kiện vay hoặc do chi phí đi lại, thông tin và thời gian giao dịch từ phía NHTM cũng như người dân so với qui mô dịch vụ cung ứng được thực hiện thường cao hơn.

Lý luận chung về tái cơ cấu Quỹ tín dụng nhân dân

1.2.1 Khái niệm tái cơ cấu Quỹ tín dụng nhân dân

Do hoạt động của QTDND giống với hoạt động của các NHTM nên việc tái cơ cấu hệ thống QTDND cũng tương tự với việc tái cơ cấu của các NHTM.

Theo NH Thế giới (1998) định nghĩa, tái cấu trúc NH gồm nhiều các biện pháp được thực hiện phối hợp chặt chẽ với nhau nhằm duy trì hệ thống thanh toán của quốc gia và khả năng tiếp cận các dịch vụ tín dụng, đồng thời xử lý các vấn đề còn tồn tại trong hệ thống tài chính là nguyên nhân gây ra các khủng hoảng.

Theo Claudia Dziobek và Ceyla Pazarbasioglu (1998) thì tái cấu trúc NH là biện pháp nhằm hướng tới mục tiêu nâng cao hiệu suất hoạt động của NH, bao gồm phục hồi khả năng sinh lời và khả năng thanh toán, nâng cao năng lực hoạt động của toàn hệ thống NH theo đúng tinh thần một trung gian tài chính và khôi phục lòng tin của công chúng, người gửi tiền Còn theo định nghĩa của Waxma (1998), tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là giải quyết những vấn đề của một trong những vấn đề của hệ thống NH hay là một ngân hàng đang trong điều kiện hệ thống ngân hàng vẫn đang hoạt động hiệu quả thì có nguy cơ đổ vỡ.

Theo Cao Ý Nhi (2014) định nghĩa, cơ cấu NH là mối tương quan tỷ lệ giữa các yếu tố cấu thành theo các tiêu chí khác nhau của một NH Trong đó bao gồm cơ cấu về tổ chức, nhân lực, tài chính và hoạt động.

Từ những định nghĩa trên có thể nói rằng tái cơ cấu hệ thống QTDND là quá trình sắp xếp lại, làm thay đổi các mặt hạn chế, yếu kém của các QTDND nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động, phát triển bền vững phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội Qua đó, tăng cường uy tín, vị thế của các QTDND trên thị trường tiền tệ.

1.2.2 Sự cần thiết phải Tái cơ cấu QTDND

Sự hình thành và phát triển các QTDND đã góp phần không nhỏ vào công cuộc phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Tuy nhiên, trên con đường phát triển bền vững còn nhiều yếu tố tác động dẫn đến có thể gây ra rủi ro cho hoạt động các QTDND như năng lực quản trị, điều hành yếu kém chưa tương xứng với sự phát triển của kinh tế thị trường, các hệ số đảm bảo an toàn chưa đáp ứng, nợ xấu cao, nguồn vốn hoạt động còn nhỏ nên khó có thể đứng vững trước các cuộc khủng hoảng tài chính xảy ra, rủi có đạo đức của CBNV dẫn đến nhiều QTDND phải đặt trong tình trạng KSĐB Mặt khác, cácQTDND phải chịu áp lực cạnh tranh của các NH thương mại, áp lực trong hội nhập kinh tế quốc tế, của quá trình đô thị hóa… phát triển của thị trường, các tỷ lệ đảm bảo an toàn không đảm bảo, khả năng thanh khoản yếu, hoạt động tín dụng có biểu hiện nợ xấu cao, cơ chế quản lý tài chính thiếu chặt chẽ có nhiều nguy cơ thất thoát tài sản, vốn nhỏ khó đứng vững trước những bất trắc của các cơn bão tài chính.

Cần phải có một hệ thống các QTDND hoạt động an toàn, hiệu quả để phát huy được hết những điểm mạnh, góp phần tăng trưởng kinh tế và phát triển bền vững thì Việt Nam hơn ai hết rất cần xây dựng một hệ thống các TCTD hoạt động an toàn, hiệu quả cao trong đó có các QTDND Hơn nữa, các QTDND hiện nay còn có rất nhiều áp lực trong quá trình hoạt động như: (i) áp lực của quá trình Hội nhập kinh tế quốc tế: Quá trình này có tác động mạnh mẽ tới mọi mặt của đời sống kinh tế - xã hội từ thành thị đến nông thôn làm thay đổi về tư duy nhận thức và hành động của con người Do đó, đòi hỏi các QTDND cũng phải thực hiện tái cơ cấu cho phù hợp với những thay đổi. (ii) Áp lực của quá trình cạnh tranh của các NHTM: để tiếp cận, tạo điều kiện cung ứng dịch vụ cho khách hàng tốt hơn, các NHTM không chỉ cạnh tranh về lãi suất, ứng dụng khoa học công nghệ để nâng cao chất lượng dịch vụ mà họ còn phát triển mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch, đồng thời chủ động đi tới từng ngõ ngách, con phố, từ thành thị đến nông thôn để chào mời, thuyết phục khách hàng Vì vậy, Các QTDND cũng phần nào bị mất thị phần cũng như khách hàng của mình ở chính ngay địa bàn hoạt động của Quỹ (iii) Áp lực của tốc độ đô thị hóa ngày càng gia tăng đặc biệt là các vùng ven, giáp ranh với thành phố cũng làm thay đổi hơn đời sống kinh tế xã hội các TV Do đó, các TV là hộ gia đình ngày càng giảm đi thay thế vào đó là các TV cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp ngày càng nhiều, nhu cầu về vốn và dịch vụ NH hiện đại ngày càng lớn hơn Theo đó QTDND không chỉ chịu áp lực cạnh tranh nhiều hơn, mà hoạt động cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn, do hoạt động bị cuốn theo mục tiêu lợi nhuận, xa rời mục tiêu, tôn chỉ hoạt động của QTDND.

Tất cả các yếu tố trên đòi hỏi hệ thống các QTDND phải thực hiện tái cơ cấu là điều hết sức cần thiết.

1.2.3 Mục tiêu của tái cơ cấu các Quỹ tín dụng nhân dân

Tái cơ cấu toàn diện hệ thống QTDND nhằm làm cho các QTDND hoạt động an toàn, hiệu quả, phù hợp với các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, đáp ứng nhu cầu về vốn và dịch vụ tài chính cho nền kinh tế.

Mục tiêu của việc tái cơ cấu là duy trì sự ổn định của các QTDND, đảm bảo khả năng thanh khoản và sự hoạt động liên tục của các QTDND, xử lý các sự cố của QTDND như sự cố rút tiền hàng loạt; lành mạnh hóa tình hình tài chính, tăng vốn cho QTDND, thay đổi căn bản trong từng QTDND để tạo ra một khuôn khổ quản trị mới, nâng cao hiệu quả hoạt động, tăng tính cạnh tranh và khả năng chống đỡ rủi ro của các QTDND; cải cách hoạt động QTDND trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, hoàn thiện và nâng cao cơ sở hạ tầng hệ thống, mở rộng khả năng tiếp cận các dịch vụ của QTDND của các tổ chức kinh tế và người dân.

1.2.4 Nội dung của tái cơ cấu Quỹ tín dụng nhân dân

1.2.4.1 Quy trình thực hiện tái cơ cấu

Phân tích, đánh giá cơ cấu hiện tại để tìm hiểu được những kết quả đạt được, những hạn chế, nguyên nhân của những hạn chế và những nội dung cần được cơ cấu lại.

Xác định rõ mục tiêu của việc tái cơ cấu là đảm bảo an toàn trong hoạt động và phát triển hiệu quả, các tiêu chí được đặt trong quá trình tái cơ cấu hoạt động kinh doanh của QTDND.

Từ đó, xây dựng kế hoạch tái cơ cấu trong hoạt động theo một lộ trình phù hợp, triển khai thực hiện và đánh giá, tổng kết đút rút kinh nghiệm để đảm bảo việc tái cơ cấu được thực hiện bám sát các yêu cầu đặt ra Theo đó, các QTDND xác định các nội dung cần phải thực hiện tái cơ cấu tại đơn vị mình để đảm bảo hoạt động an toàn và ít gặp rủi ro nhất Các tiêu chí được lựa chọn thường là tái cơ cấu về tổ chức, hoạt động và tài chính Ở Luận văn này, trong khuôn khổ chuyên ngành học Tài chính – NH, tác giả cũng nhấn mạnh việc Tái cơ cấu hoạt động kinh doanh cho phù hợp với chuyên ngành đã học.

1.2.4.2 Các tiêu chí đánh giá nội dung tái cơ cấu

Khi nghiên cứu nội dung này, tác giả dựa trên lý thuyết CAMELS, Đề án cơ cấu lại các TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 theo Quyết định 1058/QĐ-TTg ngày 19/7/2017 của Thủ tướng Chính phủ và Thông tư 42/2016/TT- NHNN (Thông tư

42) ngày 30/12/2016 của NHNN Việt Nam quy định về xếp hạng QTDND, tác giả đưa ra một số tiêu chí để đánh giá về tái cơ cấu hoạt động kinh doanh của các QTDND bao gồm:

* Hoạt động huy động vốn Đối với nguồn VHĐ, do đặc điểm hoạt động QTDND chủ yếu dựa vào nguồn này nên quy mô và cơ cấu nguồn VHĐ có tác động trực tiếp, cùng chiều đến quy mô, cơ cấu các khoản cho vay và chi phí mà QTDND phải bỏ ra Nếu không huy động được hoặc huy động đạt thấp, Quỹ sẽ không có cơ sở cho vay, hỗ trợ TV cũng như tạo ra lợi nhuận; hoặc nếu huy động được nhưng cơ cấu không hợp lý, chủ yếu là ngắn hạn thì việc hỗ trợ TV vay vốn trung dài hạn cũng gặp khó khăn, nguy cơ rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất gia tăng; hoặc cơ cấu nguồn vốn chủ yếu huy động từ ngoài TV cao thì nguy cơ rủi ro về thanh khoản cũng tăng theo, do người gửi tiền chỉ quan tâm hưởng lãi, tính tương trợ thấp, không bị ràng buộc nghĩa vụ, trách nhiệm được quy định bởi điều lệ Do đó, việc thực hiện tái cơ cấu hoạt động huy động vốn nhằm phát huy được khả năng huy động vốn cao nhất từ các nguồn vốn hiện có ở hiện tại và trong tương lai với cơ cấu phù hợp nhu cầu khách hàng. Việc đánh giá hoạt động này thể hiện qua các chỉ tiêu:

(i) Quy mô và tốc độ tăng trưởng tiền gửi tiết kiệm Bao gồm:

Một số bài học kinh nghiệm Tái cơ cấu QTDND ở một số nước

1.3.1 Hệ thống QTD Desjardins - Canada

Trong những năm đầu thập kỷ 21, hệ thống QTD Desjardins phải đương đầu với nhiều khó khăn và thách thức đặc biệt là cuộc cạnh tranh ngày càng gay gắt với các NHTM Do vậy, để phát triển bền vững và nâng cao khả năng cạnh tranh, Tập đoàn Desjardins đã thực hiện việc tái cơ cấu về tổ chức và nâng cao hoạt động kinh doanh, chất lượng sản phẩm dịch vụ Theo đó, chuyển từ mô hình 3 cấp (gồm các quỹ cơ sở, các Liên đoàn khu vực và Tổng liên đoàn) thành mô hình 2 cấp (gồm các quỹ cơ sở và một Liên đoàn), cung cấp các sản phẩm tiết kiệm và tín dụng cơ bản, các dịch vụ bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm tai nạn, dịch vụ uỷ thác, quỹ tương hỗ, tín dụng nông nghiệp, đầu tư và hoạt động “liên quỹ”, các dịch vụ tự động (thẻ rút tiền tự động ATM, thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng), chứng khoán, giao dịch qua internet, dịch vụ tư vấn, kinh doanh quốc tế…

Mỗi QTDND trong hệ thống QTD Desjardins là một pháp nhân được hạch toán độc lập, hoạt động theo nguyên tắc tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả tài chính của mình Cũng giống như các QTDND ở Việt Nam, TV của QTDND Desjardins gồm các thể nhân và pháp nhân tự nguyện tham gia, đóng phần vốn góp xác lập Hàng năm, các

TV của Quỹ có thể đóng phần vốn góp thường xuyên Đến thời điểm hiện tại, các QTDDesjardins có quy mô hoạt động giống như của một NH hiện đại như có khả năng cung cấp cho khách hàng hầu hết các loại hình sản phẩm và dịch vụ tài chính, NH Chính vì thế, hoạt động của các QTD Desjardins ngày nay không hề thua kém các NHTM, đã đạt đến trình độ phát triển rất cao với quy mô và trang thiết bị khá hiện đại Các TV có thể thực hiện các giao dịch với QTD Desjardins thông qua mạng internet 24/24 giờ.

1.3.2 Hệ thống Ngân hàng Hợp tác xã CHLB Đức Ở Đức, các QTDND hoạt động theo mô hình NHHTX với mục tiêu hoạt động là phục vụ các TV của mình cũng trên nguyên tắc không cạnh tranh lẫn nhau Theo đó, khi các NHHTX cơ sở không thực hiện được hoặc thực hiện nghiệp vụ kinh doanh với hiệu quả thấp thì các NHHTX khu vực và NHHTX trung ương sẽ thay thế các đơn vị này để thực hiện Ngoài ra, khi cho vay dự án lớn, các NHHTX cơ sở không đủ nguồn lực thì NHHTX khu vực và NHHTX trung ương Đức có thể thực hiện đồng tài trợ cùng với một NHHTX cơ sở để chia sẻ rủi ro và nâng cao hiệu quả đầu tư.

Cũng giống như các QTD ở Canada, các QTD ở Đức cũng hoạt động như một NHTM hiện đại với đầy đủ các nghiệp vụ trên.

1.3.3 Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam Ở Việt Nam, hệ thống QTDND được thành lập từ năm 1993, hoạt động theo mô hình kinh tế hợp tác, chịu ảnh hưởng trực tiếp của Luật các TCTD và Luật HTX, strải qua các thay đổi, hiện nay mô hình QTDND ngày một hoàn thiện hơn và học tập kinh nghiệm quốc tế, định hướng phát triển hệ thống các QTDND trong hệ thống tài chính quốc gia, bao gồm sự cần thiết phát triển khu vực HTX trong hệ thống tài chính quốc gia; Xu hướng phát triển hệ thống các QTDND trong hệ thống tài chính quốc gia; kinh nghiệm quản lý, giám sát và các nội dung quản lý nhà nước đối với QTDND; Về các biện pháp và cơ chế hỗ trợ từ Chính phủ và các tổ chức khác Mặc dù, không có mô hình cũng như quy định nào phù hợp cho tất cả các hệ thống, do đó cần lưu ý một số vấn đề để xây dựng một hệ thống quản lý nhà nước vững chắc nhưng vẫn tạo sự chủ động cho hệ thống QTDND phát triển, bao gồm:

- Về mô hình tổ chức quản lý, giám sát hệ thống QTDND: Có thể thấy 02 mô hình phổ biến và hiệu quả cần cân nhắc là (i) Cơ quan chịu trách nhiệm giám sát khu vực tài chính của nền kinh tế trực tiếp giám sát toàn bộ các QTDND (giám sát trực tiếp) hoặc (ii) Ủy quyền giám sát cho bên thứ ba (giám sát gián tiếp), trong đó có cả việc ủy quyền giám sát một phần.

- Về các nội dung quản lý nhà nước đối với QTDND: Các nội dung quản lý nhà nước căn bản bao gồm hoạt động cấp phép, xây dựng và ban hành cơ chế chính sách và thanh tra, giám sát, trong đó: Nên có các quy định pháp lý riêng dành cho khu vực QTDND; Các tiêu chuẩn điều tiết QTDND đòi hỏi mức vốn ban đầu thấp hơn so với các định chế tài chính khác Hoạt động thanh tra, giám sát đối với hệ thống các QTDND phải được thực hiện với những phương pháp, phương thức được lựa chọn trên cơ sở phù hợp với trình độ phát triển và mức độ phức tạp trong mô hình tổ chức hệ thống và hoạt động của QTDND.

- Về hỗ trợ phát triển hệ thống QTD: Mặc dù đã đạt được những thành công nhất định trong quá trình phát triển, nhưng hệ thống các QTD vẫn là những định chế dễ bị tổn thương khi một mặt phải thực hiện các nhiệm vụ xã hội, hướng tới phục vụ các đối tượng yếu thế, mặt khác lại là những tổ chức có quy mô tài sản, năng lực tài chính nhỏ so với các định chế tài chính khác Do vậy, bên cạnh việc định hướng phát triển đúng đắn, xây dựng mô hình quản lý, giám sát và thiết lập các quy định điều tiết chặt chẽ, hệ thống QTD cần có sự hỗ trợ của chính phủ cũng như của các đối tác và các tổ chức tài trợ trong và ngoài nước.

Qua kinh nghiệm tái cơ cấu của Tập đoàn tài chính Desjardins, các QTD ở Đức và mô hình QTDND ở Việt Nam, có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho việc tái cơ cấu các QTDND Việt Nam:

Thứ nhất, QTDND phải hoạt động trên tinh thần tự chủ, tự chịu trách nhiệm và phát huy tinh thần đoàn kết tương trợ giữa các TV, tính liên kết cộng đồng Các quyết định quan trọng liên quan đến các vấn đề tổ chức, hoạt động cũng như chiến lược phát triển QTDND phải được thực hiện một cách dân chủ và minh bạch.

Thứ hai, các QTDND an toàn được xem như cơ sở đối với việc củng cố, chấn chỉnh các QTDND yếu kém Khi gặp khó khăn về tài chính, các Quỹ an toàn hỗ trợ các QTDND yếu kém với điều kiện các QTDND yếu kém phải cam kết thực hiện các biện pháp cần thiết để khắc phục, chấn chỉnh.

Thứ ba, công tác đào tạo nguồn nhân lực có vai trò rất quan trọng Ý thức học tập, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ, nhân viên QTDND luôn được nâng lên hàng đầu.

Thứ tư, cần có một QTD đầu mối (QTDNDTW) thực hiện tốt vai trò điều hòa vốn, đáp ứng khả năng chi trả cho các QTDND một cách nhanh chóng, linh hoạt và tức thì nhu cầu vay vốn khi các QTDND cần Bên cạnh đó, QTDND Trung ương thực hiện tốt vai trò đầu mối tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ, tìm kiếm nguồn vốn và quản lý, đầu tư có hiệu quả nguồn vốn khả dụng cho toàn hệ thống.

Thứ năm, chú trọng đến vai trò của các TV QTDND Nâng cao vai trò, trách nhiệm của các TV và loại hình TCTD hợp tác, chú trọng thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền cho các TV về bản chất, nguyên tắc HTX, lợi ích và ý nghĩa kinh tế, xã hội và cộng đồng của QTDND.

Thứ sáu, tính liên kết hệ thống có ý nghĩa quyết định đối với việc phát triển mô hình QTDND.

Thứ bảy, Chính phủ nên có những chính sách ưu đãi đối với hệ thống QTDND để phát triển khu vực kinh tế hợp tác trong lĩnh vực hoạt động tiền tệ, tín dụng NH.

Khái quát quá trình hình thành và phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bình Thuận

Năm 1945, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh số 10/SL thành lập Nha tín dụng sản xuất với nhiệm vụ cho nông dân vay vốn, nhất là nông dân nghèo, để phát triển sản xuất, cải thiện đời sống Từ năm 1956, phong trào xây dựng HTX được quan tâm triển khai thực hiện, theo đó HTX tín dụng được thành lập Tuy nhiên, khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trường, hoạt động của HTX tín dụng theo cơ chế cũ không còn thích hợp và do không chuyển hướng kịp thời, nên đã lâm vào tình trạng hết sức khó khăn; hàng loạt HTX tín dụng không có khả năng chi trả, ngừng hoạt động Thực hiện Nghị quyết Hội nghị lần thứ 5 Ban Chấp hành Trung ương Đảng khoá VII về tiếp tục đổi mới, phát triển kinh tế - xã hội nông thôn, từ giữa năm 1993 Ban

Bí thư Trung ương Đảng đã chủ trương thí điểm thành lập mô hình QTDND, nhằm tổ chức lại và phát huy có hiệu quả hoạt động của HTX tín dụng Đây là một trong những giải pháp có tầm quan trọng hàng đầu trong việc đáp ứng yêu cầu vốn ngày càng lớn và cấp bách theo yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội, cũng như yêu cầu triển khai thực hiện chính sách tiền tệ, tín dụng, NH trên địa bàn nông nghiệp nông thôn Có thể nói hệ thống QTDND được hình thành và phát triển đã và đang trải qua 4 giai đoạn chủ yếu sau đây:

Giai đoạn thí điểm thành lập QTDND (1993 – 1999): Ngày 27/7/1993, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 390/TTg về triển khai Đề án thí điểm thành lập QTDND theo mô hình 3 cấp, gồm QTDND cơ sở, QTDND khu vực và QTDND Trung ương Trên cơ sở Ban chỉ đạo Trung ương cho phép thực hiện mở rộng thí điểm thành lập QTDND, Bình Thuận đã xúc tiến triển khai thực hiện từ tháng 3/1995 Đến cuối năm 1997, Bình Thuận thành lập được 19 QTDND cơ sở ở 07 huyện, thành phố, trong đó: Tuy Phong có 03 QTDND, Bắc Bình 01 QTDND, Hàm Thuận Bắc 05 QTDND, Hàm Tân 01 QTDND, thị xã La Gi 01 QTDND, Đức

Linh 06 QTDND, Tánh Linh 01 QTDND và TP Phan Thiết 01 QTDND Quá trình hoạt động, do Luật HTX được ban hành, đến cuối năm 1998 tất cả 19 QTDND cơ sở trên địa bàn đều đã tổ chức Đại hội chuyển đổi hoạt động theo Luật HTX Trong khoảng thời gian này, để đảm bảo tính liên kết hệ thống và thực hiện công tác điều hoà vốn, đồng thời tạo nên yếu tố an toàn cho các QTDND cơ sở, trên cơ sở kết quả vận động, QTDND khu vực Bình Thuận được thành lập với 39 TV là thể nhân và pháp nhân gia nhập, trong đó có 19 TV là QTDND cơ sở; và chính thức khai trương hoạt động ngày 11/01/1999.

Giai đoạn củng cố, hoàn thiện và phát triển QTDND (2000 – 2012): trước yêu cầu khắc phục thực trạng yếu kém và để tiếp tục phát huy vai trò ngày một tích cực đối với sự nghiệp Công nghiệp hoá – Hiện đại hoá nông nghiệp và nông thôn, ngày 28/11/2000 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt “Đề án củng cố, hoàn thiện và phát triển hệ thống QTDND” theo tinh thần Chỉ thị số 57 ngày 10/10/2000 của Bộ Chính trị Trên cơ sở đó, hệ thống QTDND trên địa bàn Bình Thuận được củng cố, hoàn thiện và phát triển theo Quyết định 14/2001/QĐ-UBND ngày 26/02/2001 của Chủ tịch UBND tỉnh Bình Thuận Thực hiện Đề án này, mô hình QTDND được chuyển từ 3 cấp (QTDND Trung ương - QTDND Khu vực – QTDND cơ sở) sang mô hình 2 cấp (QTDND Trung ương - QTDND cơ sở) Theo đó, QTDND khu vực Bình Thuận được sáp nhập vào QTDND Trung ương, trở thành chi nhánh QTDND Trung ương tại Bình Thuận và chính thức khai trương hoạt động vào ngày 03/8/2001 Nhìn chung, quá trình củng cố, hoàn thiện và phát triển, bên cạnh những kết quả đạt được trên các mặt nghiệp vụ, bản thân các QTDND đã thực hiện tốt việc rà soát bố trí lại cán bộ cho phù hợp tinh thần Nghị định 114/2003/NĐ-CP ngày 10/10/2003 của Chính phủ về cán bộ, công chức xã, phường, thị trấn và Nghị định 177/2004/NĐ-CP ngày 12/10/2004 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật HTX năm 2003; đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng cán bộ để nâng cao năng lực quản trị, điều hành, đáp ứng tiêu chuẩn hoá cán bộ; đồng thời từng bước xây dựng và hoàn thiện các nội quy, quy chế cho các phần hành công việc Một số QTDND yếu kém như Ma Lâm, Đức Hạnh đã khắc phục được những tồn tại yếu kém của mình và hoạt động có sự chuyển biến tích cực Đến tháng 7/2008, những tồn tại yếu kém của các QTDND trên địa bàn cơ bản được khắc phục, Bình Thuận tiếp tục cấp phép thành lập mới QTDND cơ sở Theo đó, 06 QTDND cơ sở mới lần lượt ra đời gồm: QTDND Phú Bình, Đức Tài, Thuận Đức, Hàm Minh, Chợ Lầu, Lạc Tánh Bên cạnh đó, các Quỹ Phước Thể, Hàm Thắng, Hàm Hiệp, Hàm Chính, Chí Công hoạt động tốt được xem xét mở rộng địa bàn hoạt động sang các xã liền kề.

Giai đoạn tái cơ cấu lại hệ thống QTDND (từ năm 2012 - 2015): để đảm bảo hoạt động

QTDND hiệu quả và an toàn hệ thống, từ tháng 4/2012, hệ thống QTDND trên cả nước nói chung và Bình Thuận nói riêng triển khai thực hiện Đề án “cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng” của Thủ Tướng Chính phủ ban hành kèm theo Quyết định 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012. Ở giai đoạn này, các QTDND được cơ cấu theo các mô hình QTDND cộng đồng và QTDND ngành nghề để tăng cường tính liên kết giữa các TV, tăng tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm trong hoạt động theo quy định Cũng theo Đề án này, QTDND Trung ương được chuyển đổi sang mô hình NHHTX cho phù hợp với Luật các TCTD mới được sửa đổi bổ sung, theo đó Chi nhánh QTDND Trung ương được đổi tên thành Chi nhánh NHHTX và tên gọi các QTDND cơ sở được rút gọn lại là QTDND.

Tiếp đó, ngày 19/7/2017, Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020” Ở giai đoạn này, các QTDND tiếp tục chấn chỉnh, củng cố và nâng cao mức độ an toàn, hiệu quả đi đôi với mở rộng vững chắc các QTDND mới ở khu vực nông thôn; hoạt động chủ yếu của các QTDND là huy động vốn và cho vay các TV trên địa bàn, đặc biệt là ở khu vực nông thôn nhằm huy động các nguồn lực tại chỗ để góp phần phát triển kinh tế địa phương, xóa đói, giảm nghèo và đẩy lùi cho vay nặng lãi; bảo đảm QTDND hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ lẫn nhau giữa các TV trên nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh của mình.

Qua gần 30 năm thí điểm thành lập, củng cố và phát triển, đến 31/12/2020, toàn Tỉnh Bình Thuận có 01 Chi nhánh NHHTX và 25 QTDND hoạt động trên 56 xã, phường, thị trấn. Trong đó có 18/25 QTDND đang hoạt động trên địa bàn liên xã Số lượng QTDND không thay đổi so với thời điểm 31/12/2016, có 22 QTDND hoạt động ở khu vực nông thôn với địa bàn hoạt động trên 46 xã, thị trấn với hơn 41.082 TV, trong đó có 02 QTDND hoạt động tại 4 địa bàn; 08 QTDND hoạt 3 địa bàn; 09 QTDND hoạt động trên 2 địa bàn và 07 QTDND hoạt động trên 01 địa bàn Có 04 QTDND có Phòng giao dịch (có phụ lục

01 Mạng lưới hoạt động các TCTD tỉnh Bình Thuận đến 31/12/2020 kèm theo).

Tình hình hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bình Thuận trước khi thực hiện đề án “cơ cấu lại các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020”

Mặc dù còn gặp nhiều khó khăn trong hoạt động, nhất là những biến động bất ổn của thị trường và hoạt động SXKD nói chung, song với sự nỗ lực của bản thân và sự hỗ trợ tích cực của các cấp các ngành tại địa phương và Chi nhánh NH HTX, hoạt động QTDND trên địa bàn tiếp tục được củng cố, từng bước phát triển, đạt được những kết quả tích cực, rất đáng khích lệ Đến cuối năm 2015, TV các QTDND được quan tâm phát triển Trình độ, năng lực của đội ngũ cán bộ từng bước được tăng cường, quy mô hoạt động ngày càng mở rộng, huy động vốn và cho vay tăng trưởng qua các năm, TV biết đến QTDND ngày càng nhiều, hoạt động của các QTDND tương đối ổn định Những kết quả đạt được góp phần khai thác nguồn vốn tại chỗ đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ SXKD, dịch vụ và cải thiện đời sống của TV Sự phát triển đó tạo điều kiện tích cực trong việc phát triển kinh tế - xã hội, hạn chế nạn cho vay nặng lãi và thực hiện có hiệu quả mục tiêu xoá đói, giảm nghèo ở nông thôn.

Tuy nhiên, bên cạnh những mặt đạt được thì hệ thống QTDND còn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro Đến thời điểm 31/12/2015, hoạt động của các QTDND trên địa bàn bộc lộ nhiều yếu kém, hạn chế Cụ thể: (i) Trình độ, năng lực của CBNV tuy có bước chuyển biến nhưng vẫn còn nhiều mặt hạn chế, nhất là đội ngũ cán bộ chủ chốt làm công tác quản trị, điều hành, kiểm soát, biểu hiện: Các quy định nội bộ về huy động vốn, cho vay được ban hành nhưng chưa đầy đủ và hoàn chỉnh; còn để nhiều sai sót, sai phạm trong hoạt động, trong đó có 02 QTDND Đức Hạnh và Chí

Công đang được đặt trong tình trạng KSĐB do lợi dụng chức vụ, quyền hạn và lợi dụng sơ hở trong thẩm định và quyết định cho vay để vay ké, lừa đảo chiếm đoạt tài sản ; (ii) Quy mô VĐL thấp, năng lực tài chính còn hạn chế; (iii) nhiều QTDND huy động vốn còn thấp, trong khi một số quỹ huy động cao nhưng việc điều hòa vốn giữa các Quỹ, từ nơi thừa sang nơi thiếu thông qua NHHTX còn chậm, chưa đáp ứng được nhu cầu Có 9/25 QTDND có nguồn VHĐ cao hơn dư nợ cho vay, dẫn đến thừa vốn, không cho vay được nhưng phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng làm cho chi phí đầu vào cao và giảm lợi nhuận của đơn vị; (iv) Hoạt động cho vay chủ yếu là ngắn hạn chiếm 81,7% TDN; Có 06 QTDND sử dụng trên 90% TNV để cho vay (Hàm Chính, Hàm Nhơn, Hàm Hiệp, Đa Kai, Đức Hạnh, Đức Tài),

Dư nợ của các QTDND tăng trưởng khá nhanh và chiếm tỷ trọng cao so với TNV (86,48%).Việc tăng trưởng tín dụng cao cộng với việc chưa có quy định nội bộ chặt chẽ về đánh giá,thẩm định cho vay cũng như việc kiểm tra sử dụng vốn vay làm tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hoạt động của QTDND, đặc biệt là rủi ro tín dụng; (v) Tổng nợ xấu các QTDND chiếm2,89% TDN, sắp chạm ngưỡng an toàn 3% theo tiêu chuẩn quốc tế, (vi) một số QTDND còn vi phạm các quy định trong hoạt động như: có 03 QTDND vi phạm Điều 127 Luật các

TCTD về hạn chế cấp tín dụng (các TV là HĐQT, Ban Kiểm soát, giám đốc, Phó giám đốc và Kế toán trưởng có TDN không được vượt quá 5% VTC); có 05 QTDND vi phạm về giới hạn cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan quy định tại Khoản 1 Điều

128 Luật Các TCTD (tỷ lệ này không được vượt quá 25% VTC); (vii) Ngoài huy động vốn và cho vay thì hoạt động khác như chuyển tiền cũng được các QTDND thực hiện nhưng chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng doanh thu của QTDND (6,8%) Trong đó, có 13/23 QTDND được cấp phép hoạt động chuyển tiền có phát sinh nghiệp vụ này và vẫn có vi phạm theo quy định của pháp luật như thực hiện chuyển tiền cho khách hàng không phải là TV.

Những hạn chế nêu trên hàm chứa nhiều nguy cơ rủi ro không chỉ ảnh hưởng đến sự hoạt động an toàn của chính QTDND mà còn ảnh hưởng chung đến cả hệ thống TCTD và tình hình an ninh trật tự xã hội tại địa phương Thấy được những điều này, dưới sự chỉ đạo của NHNN Bình Thuận, các QTDND đã chủ động nghiên cứu, xây dựng phương án, kế hoạch cơ cấu lại tại mỗi đơn vị mình và các phương án đã được NHNN Bình Thuận phê duyệt.

Thực trạng tái cơ cấu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bình Thuận giai đoạn 2016-2020

Trên cơ sở Đề án “cơ cấu lại các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn

2016-2020” theo Quyết định 1058/QĐ-TTg ngày 19/7/2017 của Thủ tướng Chính phủ và văn bản chỉ đạo, hướng dẫn của NHNN, tất cả 25 QTDND trên địa bàn tỉnh Bình Thuận đang hoạt động bình thường cũng như đang gặp khó khăn có nguy cơ đổ vỡ đều phải tham gia thực hiện tái cơ cấu Theo đó, từng QTDND đã xây dựng Phương án “cơ cấu lại tổ chức và hoạt động giai đoạn 2016-2020” trình NHNN Bình Thuận xem xét phê duyệt trước khi triển khai thực hiện.

Tùy theo thực trạng hoạt động, từng QTDND xây dựng Phương án nhấn mạnh vào một hoặc một số nội dung cụ thể về cơ cấu lại tổ chức, hoạt động và tài chính Đối với các QTDND hoạt động còn yếu kém, NHNN Bình Thuận chỉ đạo NHHTX hỗ trợ thanh khoản để khắc phục, trong trường hợp xấu nhất có thể lên phương án cho thanh lý, giải thể hoặc phá sản Việc thực hiện đề án tái cơ cấu trước tiên dựa vào nguồn lực hiện có và để các Quỹ tự thực hiện.

2.3.1 Tái cơ cấu hoạt động Huy động vốn

Cũng giống như trước giai đoạn trước, cơ cấu huy động vốn chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm trong dân cư với các kỳ hạn ngắn hạn và tiền vay của NHHTX Hoạt động có ưu thế là do gần dân, sát dân và được phép huy động với lãi suất cao hơn so với các NHTM 0,5%/năm, các QTDND đã điều chỉnh linh hoạt, kịp thời các mức lãi suất, kỳ hạn và tăng cường các biện pháp huy động mọi nguồn vốn nên bảo đảm khả năng thanh toán cho khách hàng, duy trì nguồn VHĐ và tăng trưởng qua các năm, thể hiện qua bảng 2.1 dưới đây.

Bảng 2.1 Nguồn vốn hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân

3.Tổng nguồn vốn (triệu đồng) 1.553.909 1.814.046 2.030.129 2.393.365 2.569.901

Vốn tự có (triệu đồng) 79.525 91.268 110.113 127.230 143.915

Trong đó: Vốn điều lệ

- Vốn huy động tiền gửi

Tỷ trọng so với Tổng nguồn vốn (%) 83,2 83,11 81,02 80,17 82,23

- Vốn vay NHHTX (triệu đồng) 101.710 143.710 199.619 263.617 218.431

Tỷ trọng so với Tổng nguồn vốn (%) 6,55 7,92 9,83 11,01 8,50

Nguồn: Báo cáo hoạt động QTDND thường niên của NHNN Bình Thuận

2.3.1.1 Vốn huy động tiền gửi

Từ Bảng số liệu 2.1 cho thấy, đến 31/12/2020, TNV hoạt động đạt 2.569.901 triệu đồng, tăng 1.015.992 triệu đồng so năm 2016; VHĐ tại chỗ đạt 2.113.156 triệu đồng, có quy mô và tốc độ tăng trưởng đều qua các năm, trong đó:

- Tỷ trọng VHĐ tiền gửi so với TNV luôn chiếm tỷ trọng cao trong TNV (trên 80%) và luôn giữ ổn định qua các năm So với phương án, kế hoạch đề ra, chỉ tiêu này các QTDND đều đã đạt được thể hiện qua biểu đồ 2.1 dưới đây.

Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng Vốn huy động/Tổng nguồn vốn

Nguồn: Báo cáo hoạt động QTDND thường niên của NHNN Bình Thuận

- Tốc độ tăng trưởng của nguồn VHĐ tăng qua các năm nhưng còn chưa đồng đều (thể hiện qua biểu đồ 2.2) Năm đầu tiên (2016) thực hiện phương án tái cơ cấu, VHĐ tăng nhanh với tỷ lệ 17,41% so với cuối năm 2015 Tốc độ tăng này có dấu hiệu giảm lại khi năm 2018 chỉ tăng 9,1% so với cuối năm 2017 Nguyên nhân do một số QTDND trước đây áp dụng lãi suất huy động cao hơn mặt bằng chung của các QTDND còn lại đã thực hiện điều chỉnh giảm lãi suất huy động, từ đó giảm lãi suất cho vay TV Đến năm 2019, khi đã ổn định về lãi suất huy động và cho vay, các TV trong Quỹ cũng quen với các mức lãi suất mới nên tỷ lệ này lại tăng lên cao Và

■ Tỷ trọngVHĐ/TN đến năm 2020, do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19 làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của các QTDND nói chung và công tác huy động nói riêng nên tốc độ tăng chậm lại so với năm 2019.

Như vậy, so với thời giai đoạn trước, nguồn VHĐ có sự tăng trưởng tốt và luôn chiếm tỷ trọng cao trong TNV hoạt động Nhờ đó, các QTDND chủ động được nguồn vốn, hạn chế việc vay vốn tại NHHTX, góp phần giảm lãi suất đầu ra để hỗ trợ cho TV vay vốn phát triển sản xuất, kinh doanh.

Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng Vốn huy động giai đoạn 2016-2020

Nguồn: Báo cáo hoạt động QTDND thường niên của NHNN Bình Thuận

- Tỷ lệ VHĐ tiền gửi so với TDN: Năm 2016, Có 12 QTDND VHĐ thừa, phải gửi tiền huy động thừa ở NHHTX Có 04 QTDND có VHĐ rất thấp (dưới 70% so với TDN) chứng tỏ là việc huy động vốn không hiệu quả dẫn đến thiếu hụt vốn cho hoạt động cho vay. Tuy nhiên đến năm 2020, tỷ lệ các Quỹ thừa vốn giảm xuống còn 09, các Quỹ thiếu hụt vốn chỉ còn 02 QTDND, có 01 QTDND (Chí công) thực hiện phương án của Ban KSĐB nên cuối năm 2020, đơn vị này đã ngừng hoạt động huy động vốn cũng như cho vay (có Phụ lục

Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng Vốn huy động so với Tổng dư nợ

Nguồn: Báo cáo hoạt động QTDND thường niên của NHNN Bình Thuận

Tóm lại, nhìn chung sau khi thực hiện phương án tái cơ cấu, VHĐ của hệ thống QTDND so với TDN đạt tỷ lệ rất cao (trên 95%) Điều này đồng nghĩa với việc VHĐ đáp ứng được nhu cầu vốn để phục vụ hoạt động cho vay của QTDND Riêng năm 2017, tỷ lệ này cao hơn 100% chứng tỏ QTDND đã huy động vốn dồi dào và đủ dư để gửi vào NHHTX lấy lãi suất chênh lệch nhằm làm giảm chi phí trả lãi tối ưu cho khách hàng gửi tiền.

- Cơ cấu nguồn Vốn huy động

Bảng 2.2 Vốn huy động tiền gửi giai đoạn 2016-2020 Đơn vị tính: triệu đồng

Số dư tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Số dư tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn dưới

Số dư tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn từ 06 đến 12 tháng

Số dư tiền gửi tiết kiệm trên 12 tháng

Mức lãi suất bình quân (%/năm )

Mức lãi suất bình quân (%/ năm)

Mức lãi suất bình quân (%/ năm)

Số dư tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Số dư tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn dưới

Số dư tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn từ 06 đến 12 tháng

Số dư tiền gửi tiết kiệm trên 12 tháng

Mức lãi suất bình quân (%/năm )

Mức lãi suất bình quân (%/ năm)

Mức lãi suất bình quân (%/ năm)

Nguồn: Báo cáo giám sát thường niên của NHNN Bình Thuận

- Nguồn VHĐ tiết kiệm theo kỳ hạn: Theo bảng 2.2 thì VHĐ có kỳ hạn từ 06 đến 12 tháng chiếm tỷ lệ khá cao, dao động từ 58%-63% tổng VHĐ Nguồn VHĐ trung, dài hạn chưa tới 20% tổng VHĐ Điều này chứng tỏ nguồn VHĐ của QTDND chủ yếu là ngắn hạn.

- Nguồn VHĐ theo sản phẩm: hiện tại, các QTDND chưa có nhiều sản phẩm huy động để phục vụ cho khách hàng như các NHTM Sản phẩm huy động vốn vẫn là các sản phẩm truyền thống tiết kiệm theo kỳ hạn.

- Tỷ trọng nguồn VHĐ từ TV: Theo báo cáo hoạt động QTDND thường niên của NHNN Bình Thuận qua các năm thì từ năm 2016 đến 2020, tỷ lệ huy động vốn từ TV của các QTDND khá thấp, ở mức 50%-65% Tỷ lệ này tuy đảm bảo không vi phạm quy định nhưng chưa thu hút được TV góp VHĐ, diều này chưa phản ánh được ý thức trách nhiệm trong việc thực hiện mục tiêu tương trợ của TV, cũng như Quỹ chưa giúp TV có thêm kênh đầu tư, sử dụng hiệu quả hơn nguồn tiền tiết kiệm, tạm thời nhàn rỗi.

2.3.1.2 Quy mô và tốc độ tăng trưởng tiền vay tại Ngân hàng Hợp tác xã

- Theo Bảng 2.1 thì tỷ lệ tiền vay tại NHHTX/TNV khá thấp chứng tỏ các

QTDND có khả năng huy động vốn khá tốt Trong đó, năm 2016 có 12 QTDND huy động thừa vốn và không huy động bằng hình thức vay vốn của NHHTX, tương tự năm 2017 có 09 Quỹ, năm 2018, 2019 có 4 Quỹ, năm 2020 có 07 Quỹ.

- Tốc độ tăng trưởng tiền vay của NHHTX: cũng theo Bảng 2.1 trong năm đầu

(2016), do VHĐ được khá cao nên tỷ lệ vay vốn của NHHTX giảm, các năm sau đó các QTDND tăng trưởng mạnh nên tiền vay NHHTX tăng nhưng ở mức không đáng kể.

2.3.2 Tái cơ cấu hoạt động cho vay

GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÁI CƠ CẤU CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH THUẬN

Định hướng phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân đến năm 2020, tầm nhìn đến 2030

Quá trình tái cơ cấu và thay đổi mô hình tăng trưởng kinh tế thế giới và khu vực tiếp tục đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức dẫn đến những thay đổi khó lường về tốc độ tăng trưởng của kinh tế toàn cầu và sự dịch chuyển của dòng vốn đầu tư nước ngoài tới các nước phát triển Điều này có tác động đến nền kinh tế Việt Nam, đặc biệt đối với hoạt động sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ, đời sống của người có thu nhập thấp và hộ nghèo, đây cũng là đối tượng khách hàng, TV của hệ thống QTDND Bên cạnh đó, sự phát triển của khoa học, nhất là cuộc cách mạng công nghiệp lần thức tư và sự hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng, đã và đang tác động mạnh mẽ đến đời sống, kinh tế xã hội nói chung và hoạt động hệ thống

NH nước ta nói riêng, trong có QTDND.

Trong bối cảnh đó, Chiến lược phát triển ngành NH đã xác định các mục tiêu nhiệm vụ đến năm 2030, trong đó đã nhấn mạnh phát triển sản phẩm, dịch vụ NH hiện đại, tạo cơ sở nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ NH và phát triển hệ thống các TCTD đủ năng lực cạnh tranh trên thị trường nội địa, từng bước nâng cao năng lực cạnh tranh quốc tế Theo đó, các QTDND cần phải tiếp tục áp dụng các giải pháp để đảm bảo hoạt động đúng tôn chỉ, mục đích và nguyên tắc của loại hình

TCTD là HTX, nâng cao tính tương trợ, liên kết giữa các TV; tập trung vào mục tiêu hỗ trợ phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ và cải thiện đời sống của TV, phục vụ cộng đồng trên địa bàn; tiếp tục hoàn thiện cơ cấu, bộ máy quản trị điều hành, đầu tư cơ sở vật chất, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin, đa dạng hóa và hiện đại hóa các sản phẩm, dịch vụ phù hợp với thông lệ quốc tế và đặc thù của loại hình TCTD là HTX để phục vụ tốt hơn cho các TV.

Quan điểm, mục tiêu về củng cố, phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân tại Bình Thuận định hướng đến năm 2030

Từ định hướng Chiến lược trên, chủ trương, quan điểm của Đảng và Chính phủ tại Nghị quyết Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIII của Đảng Cộng sản Việt Nam về định hướng phát triển kinh tế - xã hội, Nghị quyết Đại hội đại biểu Đảng bộ tỉnh Bình Thuận lần thứ XIV về định hướng phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Bình Thuận, Chương trình hành động số 06-CTr/TU ngày 22/01/2021 của Ban Chấp hành Đảng bộ tỉnh Bình Thuận về thực hiện Nghị quyết Đại hội đại biểu Đảng bộ tỉnh Bình Thuận lần thứ XIV, quan điểm về củng cố, phát triển hệ thống QTDND tại Bình Thuận định hướng đến năm 2030 là:

Thứ nhất, tập trung rà soát, củng cố và chấn chỉnh lại toàn bộ hệ thống QTDND hiện nay nhằm đảm bảo các QTDND hoạt động an toàn và hiệu quả trước khi thực hiện việc mở rộng phát triển hệ thống QTDND.

Thứ hai, việc tổ chức và thành lập cũng như hoạt động của QTDND luôn phải đảm bảo bản chất của mô hình KTTT, với mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các TV trên cơ sở liên kết trong cùng địa bàn xã, phường, thị trấn; đồng thời tăng cường gắn kết trách nhiệm và quyền lợi giữa các TV của QTDND; và liên kết giữa các QTDND với NHHTX, HH QTDND, Quỹ bảo đảm an toàn hệ thống QTDND để phát triển hệ thống QTDND nhằm hỗ trợ các QTDND khi có rủi ro xảy ra trong quá trình hoạt động.

Thứ ba, bên cạnh việc xây dựng bộ máy quản trị, điều hành, kiểm soát, kiểm toán nội bộ cũng như trang bị cơ sở vật chất, thiết bị, công nghệ thông tin theo quy mô hoạt động, cần phải nâng cao chất lượng và đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn, cho vay và các dịch vụ NH, tạo cơ sở nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ

Thứ tư, tăng cường công tác giám sát, thanh tra, kiểm tra QTDND để ngăn chặn, đẩy lùi các nguy cơ tiềm ẩn rủi ro; đồng thời xử lý triệt để, kịp thời các QTDND yếu kém, không để làm ảnh hưởng đến an toàn của hệ thống QTDND nói riêng và hệ thống tiền tệ NH trên địa bàn nói chung Đổi mới về cách thức và công nghệ thông tin để nâng cao kỹ năng giám sát từ xa đối với từng QTDND Phối hợp với NHHTX, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trong việc thanh kiểm tra, giám sát và hỗ trợ kịp thời đối với các QTDND theo quy định của pháp luật.

Theo đó, mục tiêu tái cơ cấu hoạt động QTDND tỉnh Bình Thuận giai đoạn 2022-2030 hướng đến là:

Hoạt động QTDND theo đúng mục tiêu, tôn chỉ của loại hình TCTD là HTX theo quy định của pháp luật; có cơ cấu tổ chức, đủ năng lực tài chính, năng lực quản trị, điều hành, kiểm soát, bảo đảm hoạt động an toàn, hiệu quả, ổn định và bền vững.

Nâng cao khả năng tiếp cận tài chính của TV QTDND, góp phần thực hiện chủ trương của Đảng, Nhà nước về phát triển nông nghiệp - nông thôn, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi, đảm bảo an sinh xã hội và xóa đói, giảm nghèo bền vững.

Phấn đấu tỷ trọng tiền gửi từ TV đạt tối thiểu 65%; tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung hạn và dài hạn tối đa 30%; tỷ trọng dư nợ cho vay trung hạn ở mức 30- 35% TDN cho vay; tỷ trọng cho vay từ TV đạt tối thiểu 95% TDN cho vay; tỷ trọng dư nợ trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn khoảng 80%; tỷ lệ nợ xấu dưới 3% TDN.

Giải pháp đẩy mạnh tái cơ cấu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh Bình Thuận

Trong thời gian qua, các QTDND trên địa bàn đã tích cực xây dựng và triển khai thực hiện Phương án tái cơ cấu Bên cạnh những kết quả đạt được, hệ thống các QTDND vẫn còn những hạn chế bởi nhiều nguyên nhân khác nhau, nhất là trong việc cung ứng các dịch vụ cho các TV Để khắc phục hạn chế cũng như đáp ứng mục đích, yêu cầu củng cố phát triển hệ thống QTDND trong giai đoạn tới, các QTDND cần phải triển khai đồng bộ các giải pháp sau:

3.3.1.1 Nâng cao nhận thức thành viên trong việc xây dựng, củng cố, phát triển Quỹ tín dụng nhân dân

Khác với các loại hình TCTD khác, TV QTDND có vị trí vai trò đặc biệt quan trọng trong quá trình phát triển nói chung và trong thực hiện cơ cấu lại các mặt hoạt động nói riêng TV QTDND vừa là chủ sở hữu, đồng thời vừa là khách hàng Quỹ, nói cách khác không có TV thì không có QTDND Mặc dù Luật HTX, Luật Các TCTD và các văn bản hướng dẫn thi hành đã quy định quyền, nghĩa vụ TV, song thực tế do nhận thức chưa đầy đủ nên ý thức, trách nhiệm trong việc xây dựng Quỹ của TV chưa cao; một số quy định cụ thể để phát huy quyền cũng như nghĩa vụ của TV trong điều lệ còn hạn chế, chưa rõ ràng Để khắc phục hạn chế này, tăng cường tính liên kết giữa các TV trong việc hỗ trợ lẫn nhau, cũng như tránh xu hướng thương mại hóa hoạt động của Quỹ, xa rời tôn chỉ, mục đích hoạt động, QTDND cần thực hiện tốt một số công việc sau:

- Đẩy mạnh công tác thông tin tuyên truyền để nâng cao nhận thức TV về mô hình QTDND, nhất là về tôn chỉ, mục đích, nguyên tắc tổ chức và hoạt động QTDND, cũng như sự cần thiết phải liên kết lại với nhau để hỗ trợ nhau về vốn phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ và cải thiện đời sống; đồng thời giúp TV thấy được vai trò, trách nhiệm của mình trong việc tham gia quản lý, giám sát hoạt động QTDND nói chung và việc thực hiện các biện pháp củng cố phát triển Quỹ theo phương án cơ cấu lại đã đề ra nói riêng. Ở đây, dưới sự lãnh đạo cấp ủy, chính quyền cơ sở, QTDND cũng cần tăng cường phối hợp với các đoàn thể chính trị để phát triển TV mới thông qua công tác tuyên truyền về chủ trương của Đảng, chính sách của Nhà nước đối với mô hình tổ chức và hoạt động của QTDND, cũng như trong việc giới thiệu về sản phẩm, hoạt động của QTDND, lợi ích của việc tham gia QTDND Cụ thể:

- Quan tâm tạo điều kiện thuận lợi trong việc kết nạp TV để tăng quy mô, phát triển QTDND Với đặc điểm khách hàng của QTDND đồng thời là TV góp vốn, đồng thời là người vay vốn, trong bối cảnh mức độ cạnh tranh ngày một gia tăng giữa QTDND với các TCTD khác trên địa bàn, bên cạnh chăm sóc TV để gắn bó lâu dài thì việc nắm bắt nhu cầu và có kế hoạch, tạo điều kiện kết nạp mới TV một cách nhanh nhất có ý nghĩa quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển của QTDND Mặt khác, TV cũng có vai trò quan trọng trong việc quản lý, giám sát hoạt động của Quỹ thông qua việc xem xét quyết định các vấn đề tại ĐHTV hoặc thông qua hoạt động kiểm soát của đại diện của mình là Ban Kiểm soát QTDND, do vậy HĐQT QTDND cũng phải tạo điều kiện để TV phát huy các quyền của mình mà pháp luật và Điều lệ QTDND đã quy định Ở đây, HĐQT QTDND cần có sự rà soát trình Đại hội xem xét sửa đổi, bổ sung Điều lệ, các quy định, quy trình quản lý điều hành nội bộ, để đảm bảo quyền TV cũng như ngăn chặn các hành vi có thể dẫn đến hoạt động của QTDND bị chệch hướng, chệch mục tiêu bởi quản lý, điều hành, trong đó cần quan tâm các nội dung có liên quan đến: điều kiện kết nạp TV; trình tự, thủ tục tổ chức ĐHTV; tiêu chuẩn, cách thức bầu đại biểu sao cho lựa chọn được người tâm huyết, có ý thức trách nhiệm xây dựng Quỹ; nội dung, phương pháp cung cấp tài liệu, thông tin trước, trong và sau ĐHTV; nghĩa vụ giải trình HĐQT, Ban kiểm soát trước ý kiến chất vấn của TV

- Có chính sách khuyến khích gia nhập và duy trì TV như việc phân phối lợi nhuận gắn với mức độ sử dụng dịch vụ của Quỹ về gửi tiền, vay tiền; khen thưởng TV tích cực tham gia xây dựng Quỹ; có chính sách tín dụng đối với TV Tùy theo đặc điểm tình hình từng QTDND hoặc từng giai đoạn có sự điều chỉnh cho phù hợp, chẳng hạn ở Quỹ có điều kiện huy động vốn tốt, thường xuyên thừa vốn thì chính sách phân phối lợi nhuận gắn với mức độ sử dụng dịch vụ của Quỹ cung ứng theo hướng ưu tiên hơn cho

TV sử dụng vốn vay hoặc ngược lại Đồng thời, quan tâm đúng mức các hoạt động chăm sóc TV và xây dựng cộng đồng dân cư trên địa bàn, cũng như để quảng bá hình ảnh và thương hiệu cho Quỹ mình, như: thăm hỏi tặng quà cho TV nhân dịp ngày tết, lễ; xây dựng nhà tình thương; nhận đỡ đầu các học sinh có hoàn cảnh khó khăn, học sinh nghèo hiếu học; tham gia đóng góp xây dựng các Quỹ xã hội tại địa phương, tài trợ cho thể thao

3.3.1.2 Đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ

Với đặc điểm mô hình QTDND, khi người dân trên địa bàn góp vốn để trở thành

TV QTDND, đồng thời trở thành khách hàng, họ đều có nhu cầu được tiếp cận và đáp ứng nhu cầu dịch vụ NH với chất lượng và chi phí giao dịch phù hợp Nếu như nhu cầu đó không được đáp ứng, hoặc đáp ứng một cách miễn cưỡng, thì trên cơ sở nguyên tắc tự nguyện, họ có thể rút khỏi TV QTDND và trở thành khách hàng của TCTD khác,hoặc vẫn là TV nhưng hạn chế sử dụng dịch vụ của Quỹ Đây là điều không mong muốn xảy ra đối với bất kỳ QTDND nào Do vậy, để giữ và phát triển khách hàng, TV cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động Quỹ, vấn đề đặt ra cần phải rà soát, cơ cấu lại sản phẩm theo hướng nâng cao chất lượng và đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn, cho vay và các dịch vụ NH khác, tạo cơ sở nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ NH cho các TV.

* Đối với sản phẩm huy động tiền gửi Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng gửi tiền ngày càng phong phú, cũng như tạo được nguồn để cho vay và cung ứng các dịch vụ khác, các QTDND cần chủ động khảo sát, nắm bắt nhu cầu TV để có sự rà soát, điều chỉnh cơ cấu các sản phẩm huy động vốn cho phù hợp, cũng như khả năng đem lại lợi ích tối đa cho QTDND Ngoài các sản phẩm huy động tiền gửi tiết kiệm truyền thống hiện có, Quỹ có thể nghiên cứu bổ sung thêm các sản phẩm tiền gửi tiết kiêm với thời hạn khác nhau tương ứng với các mức lãi suất và phương thức trả lãi khác nhau, tạo điều kiện cho khách hàng, TV có thêm sự lựa chọn, đồng thời có chính sách khuyến khích TV gửi tiền như áp dụng các hình thức khuyến mãi Theo đó, tùy theo nhu cầu TV, từng Quỹ đưa ra các sản phẩm cho phù hợp, trong đó cần quan tâm đến mở rộng quy mô huy động vốn trung, dài hạn để đáp ứng nhu cầu mới của TV về mở mang ngành nghề và chuyển dịch cơ cấu cây trồng vật nuôi, cũng như khắc phục sự mất cân đối tính kỳ hạn giữa huy động và cho vay trong thời gian qua Các sản phẩm huy động tiền gửi có thể áp dụng như: tiền gửi không kỳ hạn để phục vụ cho việc chuyển tiền cho khách hàng khi cần thiết thông qua hệ thống thanh toán của NHHTX; sản phẩm tiền gửi theo số dư; sản phẩm tiết kiệm theo số dư; sản phẩm theo nhóm khách hàng; gửi, góp theo món vay để trả nợ trả lãi cho món vay để tăng cường thu hút TV, nhất là TV truyền thống.

Bên cạnh việc đẩy mạnh huy động tiết kiệm từ TV, để tạo lập bổ sung nguồn vốn trung dài hạn, có điều kiện nâng tỷ trọng loại cho vày cũng như đáp ứng nhu cầuSXKD của khách hàng, Quỹ cũng cần quan tâm tuyên truyền, vận động để thu hút nguồn tiền gửi ngoài địa bàn, ngoài TV, vì thực tế cho thấy phần lớn đối tượng TVQTDND là người nghèo có mức thu nhập thấp, hơn nữa hoạt động SXKD trên cùng địa bàn và cùng ngành nghề là chủ yếu nên tính thời vụ về vốn khá tương đồng nhau Tuy nhiên, do tính chất nguồn này tiềm ẩn rủi ro về thanh khoản lớn hơn do người gửi không phải là TV, không bị điều chỉnh quy định tại điều lệ, tính tương trợ thấp nhất là khi có thông tin bất lợi về hoạt động QTDND, nên Quỹ không nên lạm dụng quá mức mà chỉ huy động ở phạm vi mức độ nhất định theo quy định pháp luật.

Việc áp dụng lãi suất cho các sản phẩm tiền gửi phải đảm bảo nguyên tắc lãi suất dương, thời hạn càng dài, lãi suất càng cao và phù hợp thị trường; đồng thời đảm bảo được chênh lệch lãi suất cơ bản ở mức hợp lý để không ảnh hưởng lớn đến chi phí hoạt động kinh doanh của Quỹ Để ấn định mức lãi suất cụ thể theo phương án trên, đòi hỏi các QTDND cần phải bám sát diễn biến của thị trường, nắm bắt kịp thời chính sách lãi suất của NHNN và mức lãi suất của các TCTD khác trên địa bàn để đưa ra mức lãi suất phù hợp và có sự điều chỉnh linh hoạt khi cần thiết Tùy theo tình hình, ngoài mức lãi suất quy định, QTDND có thể công khai áp dụng các biện pháp khuyến mãi để huy động một khối lượng vốn trong khoảng thời gian nhất định, cũng như để điều chỉnh cơ cấu về thời hạn hoặc huy động trong và ngoài TV cho phù hợp thực tế cũng như yêu cầu của pháp luật quy định.

Cùng với đa dạng các sản phẩm huy động vốn, cần thiết phải đổi mới phong cách giao dịch để nâng cao chất lượng dịch vụ, nhất là trong điều kiện lãi suất huy động gần như không có sự chênh lệch đáng kể giữa các TCTD Với lợi thế về địa điểm và thời gian giao dịch gần sát dân, cũng như nguồn thông tin về TV sẵn có, Quỹ không chỉ ngồi chờ, mà cần chủ động tìm đến khách hàng để chào mời, tuyên truyền vận động và tư vấn cho khách hàng, TV trong việc lựa chọn các sản phẩm dịch vụ NH nói chung và gửi tiền nói riêng.

* Đối với sản phẩm dịch vụ tín dụng

Cho vay là hoạt động cơ bản của QTDND, nó không chỉ đem lại lợi ích cho TV thông qua kết quả sử dụng vốn vào phát triển SXKD, mà còn là cơ sở hình thành nguồn thu lớn nhất cho QTDND, tạo điều kiện cho quỹ phát triển, mở rộng dịch vụ NH trước mắt cũng như lâu dài Để mở rộng tín dụng gắn với việc điều chỉnh cơ cấu cho phù hợp và nâng cao chất lượng tín dụng, các QTDND cần có sự rà soát, thực hiện các giải pháp sau:

- Kịp thời nắm bắt tình hình SXKD, nhu cầu vốn của TV, khả năng huy động vốn tại chỗ và nguồn hỗ trợ từ NHHTX để có kế hoạch tăng trưởng tín dụng phù hợp, trong đó quan tâm mở rộng cho vay trung, dài hạn Do tính chất kỳ hạn càng dài, lãi suất càng cao, điều này không chỉ đáp ứng phù hợp với nhu cầu TV, mà còn tạo ra cơ cấu thu nhập cho quỹ ổn định với mức doanh thu cao hơn khi cùng một quy mô dư nợ. Đối với các nhu cầu vay món vay lớn hoặc các dự án SXKD có hiệu quả nhưng vượt quá khả năng nguồn vốn hiện có, QTDND cần khai thác triệt để tính liên kết trong hệ thống NHHTX thông qua việc phối hợp với NHHTX chi nhánh Bình Thuận để có kế hoạch thực hiện đồng tài trợ Ở đây, để có cơ sở đáp ứng nhu cầu các món vay lớn của TV, cũng như đảm bảo giới hạn cho vay đối với 1 khách hàng và nhóm khách hàng có liên quan theo quy định pháp luật, QTDND cần có sự rà soát, có kế họach bổ sung VĐL, tăng VTC hàng năm cho phù hợp.

- Rà soát, bổ sung các sản phẩm tín dụng, các phương thức cho vay để đáp ứng nhu cầu đa dạng trong hoạt động SXKD của TV Ngoài phương thức cho vay truyền thống cho vay từng lần, tùy theo đặc điểm SXKD từng khách hàng hoặc nhóm khách hàng, QTDND có thể xem xét bổ sung thêm: (1) hình thức cho vay trả góp cho các TV hoạt động kinh doanh buôn bán nhỏ, có nguồn thu nhập đều đặn hàng ngày; (2) phương thức cho vay lưu vụ đối với nhu cầu vốn để sản xuất mang tính chất thời vụ như trồng trọt, chăn nuôi; (3) phát triển sản phẩm tín dụng theo chuỗi liên kết từ sản xuất đến tiêu thụ, nhằm nâng cao hiệu quả, giảm chi phí hoạt động, hỗ trợ khách hàng vay; (4) tùy theo quy mô, địa bàn hoạt động, các QTDND có thể phối hợp các đoàn thể chính trị thiết lập các Tổ TV theo địa bàn thôn xóm để ủy thác thực hiện một số công đoạn trong cho vay qua Tổ hoặc thực hiện các nhiệm vụ khác mà Điều lệ QTDND quy định như việc bầu đại biểu TV đi dự ĐHTV, sinh hoạt tổ tham gia góp ý các văn kiện trình đại hội (5) mở thêm dịch vụ bảo lãnh cho khách hàng vay từ TCTD khác để đáp ứng nhu cầu TV, tăng lợi nhuận và chia sẻ rủi ro Gắn với các phương thức tín dụng này, bên cạnh việc thực hiện tốt chính sách tín dụng phục vụ nông nghiệp nông thôn của Nhà nước, QTDND cần áp dụng lãi suất cho vay cho phù hợp thị trường và cần có chính sách khách hàng theo mức độ đánh giá xếp loại để áp dụng lãi suất, biện pháp bảo đảm, hạn mức tín dụng cho phù hợp, như: khách hàng truyền thống, khách hàng có mua bảo hiểm, khách hàng trả nợ tốt Để có cơ sở thực hiện cũng như trong việc kiểm tra, giám sát thực hiện,

QTDND cần rà soát, sửa đổi bổ sung các quy định cụ thể về cho vay, đảm bảo tính chặt chẽ, khoa học, đúng pháp luật và đơn giản phù hợp với đặc điểm khách hàng là TV của quỹ, đây cũng được coi là lợi thế của Quỹ cần khai thác triệt để; đồng thời quan tâm tư vấn, hỗ trợ TV trong việc xây dựng phương án, lựa chọn hình thức vay cho phù hợp và rút ngắn thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay để nâng cao tính cạnh tranh với các NHTM