Vấn đề bảo đảm tiền vay tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh quang minh thực trạng và giải pháp

Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng một các tổ chức tài quan trọng nhất nền kinh tế hoạt đợng lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động vốn, cho vay, đầu tư cung cấp các dịch vụ khác Ngân hàng thương mại có vị trí, vai trò quan trọng huyết mạch của nền kinh tế, nơi cung cấp nguồn vốn cho đầu tư, sản xuất cho thành phần kinh tế Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng vì hoạt đợng tín dụng của ngân hàng hoạt động quan trọng nhất, nó mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng song cũng chứa đựng rủi ro cao nhất Do đó, để hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy nâng cao chất lượng của hoạt đợng tín dụng thì các ngân hàng thương mại rất coi trọng vấn đề về bảo đảm tiền vay Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động bảo đảm tiền vay nên những năm qua đã có khá nhiều quy chế về bảo đảm an toàn cho vay của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, những biến đổi về kinh tế chưa có sự đồng bộ về mặt pháp lý nên đã có những tác động lớn đến tình hình an toàn cho vay Có nhiều khoản nợ khó đòi không thu hồi được đã tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Vì để các ngân hàng thu được lợi nhuận bảo đảm an toàn cho vay thì ngân hàng cần phải có các giải pháp để nâng cao hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay Từ những kiến thức thu thập được thời gian học tập nghiên cứu tại trường đại học cũng những trải nghiệm thực tế bước đầu thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh, em nhận thấy bảo đảm tiền vay một các biện pháp nhằm bảo đảm an toàn cho vay Vì thế em đã chọn đề tài: “vấn đề bảo đảm tiền vay tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quang Minh Thực trạng giải pháp” làm luận văn tốt nghiệp của mình SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Kết cấu của luận văn gờm những nợi dung sau: Chương : Lý luận chung về đảm bảo tiền vay của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng đảm bảo tiền vay tại Vietin bank Quang Minh Chương 3: Giải pháp hồn thiện hoạt đợng bảo đảm tiền vay Vietin bank Quang Minh Em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn Th.S Đặng Thị Ái các cán bợ tín dụng của ngân hàng Cơng thương Việt Nam – chi nhánh Quang Minh đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành luận văn SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAYCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng cần thiết phải thực đảm bảo tiền vay NHTM 1.1.1.Tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng khái niệm thể mối quan hệ giữa người cho vay người vay Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hoá cho vay cho người vay một thời gian nhất định Người vay có nghĩa vụ trả số tiền hoặc giá trị hàng hoá đó vay đến hạn trả nợ có kèm hoặc không kèm theo một khoản lờii TD có vị trí quan trọng đối với việc tích tụ, tận dụng các ng̀n vốn tạm thời nhàn rỗi để phát triển kinh doanh Có thể diễn giải khái niệm một cách đơn giản sau: Dựa vào nghĩa của 02 từ Tín Dụng cụm từ ta thấy rằng Tín chữ tín, Dụng hiểu nôm na sử dụng, ghép từ lại ta có khái niệm dễ hiểu Tín dụng việc sử dụng vốn, tài sản của người khác bằng uy tín, tín nhiệm của người sử dụng Rõ ràng, khái niệm nhất phải có 02 chủ thể: Người có vốn (Người cho vay) – muốn cho vay Người có chữ tín (hoặc tài sản thế chấp) muốn vay (Người vay) Người cho vay có quyền sở hữu vốn chưa/không có nhu cầu sử dụng vốn nên đó chuyển giao Quyền sử dụng cho Người vay Người vay có quyền sử dụng, không có quyền sở hữu đối với món vay SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 1.1.1.2 Các hình thức Tín dụng NHTM  Căn vào thời hạn Tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Là các khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng, sử dụng để bù đáp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là các khoản cho vay có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng, sử dụng chủ yếu đầu tư mua sắm tài sản cố định cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là các khoản cho vay có thời hạn 60 tháng năm, tối đa có thể lên đến 20-30 năm đặc biệt có thể 40 năm, được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn xây nhà, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp lớn  Căn vào mục đích cấp Tín dụng - Cho vay bất động sản: Là loại hình cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mai, dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay Ngân hàng để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các kinh phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn, nhiên liệu, lao động SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Cho vay tiêu dùng: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm các vận dụng đắt tiền, các khoản cho vay để trang trải kinh phí thơng thưòng của đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng  Căn vào đối tượng cấp Tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố định  Căn vào hình thức bảo đảm - Cho vay khơng có tài sản bảo đảm (tín chấp): Hình thức Ngân hàng thương mại cho vay dựa uy tín, tín nhiệm của khách hàng mà khơng đòi hỏi phải có tài sản đảm bảo cho các khoản vay bằng tài sản của người vay hay người người bảo lãnh Ngân hàng cho vay với mức đợ khác tuỳ tḥc vào tín nhiệm của khách hàng - Cho vay có tài sản bảo đảm : Khách hàng cho vay vốn cần phải có tài sản để đảm bảo cho khoản vay của minh bằng cách cầm cố, thế chấp, bằng tài sản của người thứ hoặc tài sản hình thành từ vốn  Căn vào hình thức cấp Tín dụng - Cho vay: mợt hình thức cấp tín dụng của NHTM , theo đó NHTM giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hồn trả cả gốc lẫn lãi Đây mợt những hoạt đợng tín dụng của NHTM cũng hoạt động sinh lời lớn nhất của NHTM Thông qua hoạt động cho vay ,ngân hàng đã cung cấp một lượng vốn lớn cho các doanh nghiệp người tiêu dùng SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Chiết khấu: Là việc ngân hàng mua lại giấy tờ có giá chưa đến hạn toán của khách hàng - Bao tốn mợt hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã được bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận tại hợp đồng mua bán - Bảo lãnh: việc ngân hàng cam kết toán cho bên thụ hưởng của hợp đồng khoản đền bù phạm vi của số tiền được nêu rõ giấy bảo lãnh nếu bên đối tác không thực được trách nhiệm của mình hợp đồng.Ngân hàng không bảo lãnh việc bên đối tác có thực nghĩa vụ hợp đồng của mình cho bên thụ hưởng hay không mà đảm bảo sự toán phạm vi số tiền giấy bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng sự đảm bảo cho bên thụ hưởng trường hợp nếu những hoạt động được rõ hợp đồng không được thực vì bất kỳ lí thì bên thụ hưởng được quyền hưởng tiền đền bù - Cho th tài chính: Là việc nhận mợt khoản tín dụng trung, dài hạn thơng qua việc th máy móc, thiết bị các động sản khác từ công ty cho thuê tài chính, qua đó khách hàng có thể sử dụng tài sản thuê toán dần tiền thuê suốt thời hạn đã được thoả thuận 1.1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng Thứ nhất, hoạt đợng tín dụng đảm bảo nhu cầu về vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh nhu vầu tiêu dùng cho các cá nhân nền kinh tế Thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy các xí nghiệp Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hồ tồn bợ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Ngồi tín dụng còn cầu nối giữa tiết kiệm đầu tư, đợng lực kích thích tiết kiệm đờng thời phương tiện cung cấp vốn cho đầu tư phát triển Trong nền kinh tế sản xuất hàng hoá, tín dụng một những nguồn hình thành vốn lưu động cố định của các xí ghiệp Vì tín dụng đã góp phần động viên vật tư vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất để đẩy nhanh quá trình tái sản xuất Riêng điều kiện nước ta nay, cấu kinh tế còn nhiều mất cân đối, lạm phát thất nghiệp vẫn còn mức độ cao Vì thơng qua việc đầu tư tín dụng góp phần xếp tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý Mặt khác thơng qua hoạt đợng tín dụng mà sử dụng nguồn lao động nguồn nguyên liệu một cách hợp lý, thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời góp phần giải quyết các vấn đề xã hội Thứ hai, thơng qua hoạt đợng tín dụng, các tở chức tín dụng tăng cường giám sát đối với khách hàng vay vốn, từ đó nâng cao hiệu quả chung tồn bợ nền kinh tế Thứ ba, thúc đẩy quá trình tập trung vốn tập trung sản xuất Hoạt động của ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, mà vốn nằm phân tán khắp nơi, tay các nhà doanh nghiệp, các quan nhà nước của cá nhân Trên sở đó cho các đơn vị kinh tế vay Tuy nhiên quá trình đầu tư tín dụng không phải rải đều cho chủ thể có nhu cầu, mà việc đầu tư được tiến hành một cách tập trung, chủ yếu cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp kinh doanh có hiệu quả Đầu tư tập trung quá trình tất yếu, vừa đảm bảo tránh rủi ro tín dụng, vừa thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Thứ tư, tín dụng cơng cụ tà trợ cho các ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Trong điều kiện nước ta nông nghiệp ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội, quá trình công nghiệp hoá ngành chịu tác động nhiều nhất của quá trình tự nhiên Vì vây, giai đoạn trước mắt nhà nước cần tập trung đầu tư phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội đồng thời tạo điều kiện để phát triển các ngành kinh tế khác Bên cạnh đó nhà nước cần tập trung tín đụng để tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn, mà phát triển các ngành tạo sở lôi các ngành kinh tế khác Thứ năm, góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các khách hàng Đặc trưng bản của tín dụng hoạt đợng sở hoàn trả có lợi tức Vì vậy, hoạt đợng của tín dụng đã góp phần kích thích sử dụng vốn vay có hiệu quả Khi sử dụng vốn vay ngân hàng thì các xí nghiệp phải tơn trọng hoạt đợng tín dụng, tức phải đảm bảo hồn trả nợ vay thời hạn tơn trọng các điều kiện khác đã ghi hợp đờng tín dụng Bằng các tác đợng vậy, đòi hỏi xí nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí xuất, tăng vòng quay của vốn tạo điều kiện để nâng cao doanh lợi xí nghiệp 1.1.2.Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh mợt hoặc các bên tham gia hợp đờng tín dụng khơng có khả toán cho các bên còn lại Đối với NHTM rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hang không thu được đầy đủ SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài cả gốc lãi của khoản cho vay , hoặc việc toán nợ gốc lãi vay không hạn 1.1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro bản nhất của ngân hang Nguyên nhân gây nên RRTD thường là: -Người vay vốn lâm vào tình trạng khó khăn về tài nên khơng có đủ khả toán nợ cho ngân hàng -Do thiếu thông tin về khách hang nên ngân hàng đã cho những khách hàng kinh doanh hiệu quả vay vốn, nên việc thu nợ gặp kháo khăn, đến hạn khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng -Cán bộ ngân hàng bất cập về trình độ hoặc vi phạm đạo đức kinh doanh, dẫn đến cho vay khống, cho vay khơng mục đích, thẩm định dự án đầu tư, phương án kinh doanh khơng xác -Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay không đáp ứng được yêu cầu thu nợ của ngân hàng - Quá trọng về lợi tức, đặt kỳ vọng về lợi tức cao khoản cho vay lành mạnh - Ngoài còn một số nguyên nhân khác : khách hàng cố tình không trả nợ, hoặc các lý bất khả kháng người vay chết hoặc mất tích… 1.1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng Cũng doanh nghiệp khác, ngân hàng cũng có thể gặp rủi ro có thể bị mất vốn Nhưng kinh doanh lĩnh vực đặc biệt nên rủi ro kinh doanh ngân hàng không ảnh hưởng đến bản thân ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến nền kinh tế - xã hội Cụ thể là: Thứ nhất, rủi ro tín dụng xảy tạo cho ngân hàng những tởn thất về mặt tài Rủi ro tài xảy làm tăng chi phí hoạt đợng của ngân hàng SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài ( chi phí về thu nợ, chi phí thẩm định lại tài sản bảo đảm…) có thể làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Thứ hai, rủi ro tín dụng xảy làm giảm uy tín của ngân hàng Những thiệt hại về uy tín của ngân hàng, làm mất niềm tin của cơng chúng những tổn thất còn lớn rất nhiều so với những tởn thất về mặt tài Các thua lỗ hoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng bất lợi tới niềm tin của công chúng Khi dân chúng thiếu tin tưởng vào khả kinh doanh của ngân hàng hoặc nghi ngờ ngân hàng mất khả toán, họ đồng loạt rút tiền gửi khỏi ngân hàng dẫn đến việc đổ bể tài hoặc phá sản của ngân hàng Thứ ba, rủi ro kinh doanh ngân hàng còn gây tác động xấu tới nên kinh tế - xã hội Các thua lỗ của ngân hàng nếu nghiêm trọng có thể làm cổ đông mất vốn đầu tư, những người gửi tiền mất khoản tiền tiết kiệm mà suốt đời mới có được tình trạng tài xấu của một ngân hàng còn tạo sự nghi ngờ của người gửi tiền về sự ổn định khả toán của cả hệ thống ngân hàng gây tác đợng xấu tới tình hình tài của các ngân hàng khác, kéo theo phản ứng dây truyền phá vỡ tính ởn định của thị trường tài 1.1.3 Sự cần thiết phải thực đảm bảo tiền vay NHTM Theo quan điểm truyền thống, bảo đảm tiền vay việc bảo vệ quyền lợi của người cho vay dựa sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu của người vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba Như có tài sản cụ thể thì khoản cho vay mới được công nhận có bảo đảm, còn lại thì đợc coi khơng có bảo đảm Ta hãy phân tích quan điểm Quan điểm cho thấy rằng đối với một khoản cho vay nếu nguồn thu nợ thứ nhất lợi nhuận, khấu hao hay thu nhập từ lương, cổ tức không SV: Lê Thị Kim Dung CQ46/15.01