Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội shb

Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu mà Đảng Nhà nước ta đặt năm 2020 phải hoàn thành nhiệm vụ cơng nghiệp hố - đại hố đất nước đưa Việt Nam từ nước nông nghiệp trở thành nước công nghiệp tiên tiến Để thực mục tiêu vốn yếu tố quan trọng, vốn tiền đề cho tăng trưởng kinh tế, mức tăng trưởng kinh tế phụ thuộc vào qui mơ hiệu vốn đầu tư Vì để đáp ứng nhu cầu phát triển cạnh tranh doanh nghiệp việt nam đòi hỏi phải mở rộng, phát triển với quy mô ngày lớn, đổi dây truyền công nghệ, nâng cao chất lượng hàng hoá, dịch vụ, vươn lên cạnh tranh với hàng hoá, dịch vụ nước khác khu vực giới Bởi nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế ngày tăng Một địa quen thuộc tiện ích mà người cần vốn nghĩ đến Ngân hàng thương mại Vốn cho đầu tư phát triển tạo thành từ nhiều nguồn, nhiên điều kiện thị trường tài nước ta giai đoạn bước đầu hình thành phát triển huy động vốn qua kênh ngân hàng phổ biến hiệu Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại vừa với danh nghĩa tổ chức hạch toán kinh tế kinh doanh, vừa với vai trị trung gian tài Với vai trị trung gian tài chính, Ngân hàng thương mại tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế phân phối chúng cho nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh nhu cầu khác doanh nghiệp cá nhân, tổ chức kinh tế theo nguyên tắc tín dụng Nhu cầu vốn đầu tư ngày tăng kinh tế tương đương với việc huy động vốn Ngân hàng thương mại phải tăng cường, mở rộng cho phù hợp Mặt khác việc tăng cường huy động sử dụng vốn hợp lý giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng an toàn, hiệu Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương Cùng với phát triển chung kinh tế, nhu cầu vốn ngày tăng đòi hỏi phải đáp ứng nhanh chóng kịp thời Do vậy, thời gian tới để phát huy vai trị đáp ứng cho phát triển kinh tế cho thân hệ thống ngân hàng, việc huy động vốn cho kinh doanh tương lai chắn đặt lên hàng đầu ngân hàng thương mại SHB khơng ngoại lệ Vấn đề tìm giải pháp để hồn thiện cơng tác huy động vốn thiết thực cấp bách Nhận thức tầm quan trọng đó, với kiến thức học trường, với kiến thức thu nhận thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế SHB vừa qua, em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội_SHB” 2.Đối tượng nghiên cứu - Dựa vào sở phân tích thực trạng cơng tác huy động vốn chi SHB để tìm nguyên nhân tồn từ đưa giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn SHB Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng công tác huy động vốn SHB - Phạm vi nghiên cứu: Các số liệu bảng tổng kết tài sản báo cáo kết kinh doanh Bố cục Báo cáo trình bày theo chương với nội dung sau: CHƯƠNG I : HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN,HN_SHB-CHI NHÁNH HÀ NỘI-PGD LẠC TRUNG CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG SHB-CHI NHÁNH HÀ NỘI-PGD LẠC TRUNG Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương Chương NHỮNG HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động NHTM cung cấp dịch vụ tài cho cơng chúng tổ chức kinh tế, Tổ chức tài phi Ngân hàng Cơng ty chứng khốn, Cơng ty Bảo hiểm cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, Ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ, hướng lĩnh vực bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ khác Dưới số hoạt động NHTM 1.1.1.Hoạt động Huy động vốn Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, vốn nguyên liệu đầu vào cho hoạt động ngân hàng, vốn chủ sở hữu NHTM chiếm tỷ trọng nhỏ, ngân hàng phải huy động vốn từ nguồn kinh tế: 1.1.1.1.Nhận tiền gửi: Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi, ln chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn huy động ngân hàng Các Ngân hàng phải trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc khách hàng hi sinh nhu cầu chi tiêu trứơc mắt để ngân hàng tạm thời sử dụng vốn thời gian định cho việc kinh doanh Ngoài để thu hút nhiều vốn cho kinh doanh ngân hàng cạnh tranh lãi suất đồng thời có hình thức khuyến mại vật chất khác : Quà tặng, phiếu bốc thăm trúng thưởng… 1.1.1.2.Ngồi nhận tiền gửi nguồn vốn ngân hàng cịn huy động vốn cách vay tổ chức tín dụng, vay NHTW, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu… Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương 1.1.2.Hoạt động Sử dụng vốn 1.1.2.1.Ngân quỹ Ngân quỹ tài sản có tính khoản cao - bao gồm : Tiền mặt két, tiền gửi ngân hàng khác - để trì khả chi trả yêu cầu khác NHTM NHTM phải dự trữ bắt buộc NHTW theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc cụ thể Các Ngân hàng thường trì ngân quỹ mức thấp để đảm bảo tính khoản tính sinh lời thấp Các Ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ ngân hàng có nhiều mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Từ kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán Trong ngân hàng có xu hướng chun mơn hố vào dịch vụ quản lý tiền mặt cho tổ chức, có xu hướng gia tăng việc cung cấp dịch vụ tương tự cho người tiêu dùng Sở dĩ có khuynh hướng cơng ty mơi giới chứng khốn, tập đồn tài khác cung cấp cho người tiêu dùng tài khoản môi giới với hàng loạt dịch vụ tài liên quan 1.1.2.2.Cho vay Tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, sở để tạo thu nhập, định đến phát triển ngân hàng Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán Sau bước chuyển tiếp từ cho vay chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp khách hàng có nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Ngoài ra, ngân hàng thực cho vay cá nhân có nhu cầu tiêu dùng, hướng tới họ khách Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương hàng tiềm Giờ tín dụng tiêu dùng loại hình tín dụng đem lại thu nhập cao lĩnh vực mà ngân hàng quan tâm khai thác mở rộng 1.1.2.3 Đầu tư Đầu tư hoạt động ngân hàng đem nguồn vốn trực tiếp tham gia vào kinh doanh lĩnh vực Các hình thức đầu tư ngân hàng kinh doanh chứng khốn, góp vốn liên doanh…Ở Việt nam, ngân hàng chủ yếu tham gia đầu tư mức độ đơn giản, chủ yếu tham gia vào kinh doanh chứng khốn có khả quay vòng vốn nhanh so với hình thức đầu tư khác Ưu điểm nghiệp vụ ngân hàng trực tiếp tham gia kinh doanh, nắm bắt nhanh chóng , xác thơng tin để kịp thời có biện pháp thấy dấu hiệu không tốt, giúp giảm rủi ro cho nguồn vốn Tuy nhiên để thực nghiệp vụ địi hỏi ngân hàng phải có vốn lớn, ổn định lâu dài 1.1.3.Cung cấp dịch vụ Các ngân hàng xu hướng ngày mở rộng cung cấp dịch vụ cho khách hàng nhằm tăng thu nhập chiếm thị phần, giúp đẩy nhanh chu chuyển vốn, tiết kiệm thời gian, cải cho xã hội… 1.1.3.1.Dịch vụ bảo lãnh Dịch vụ bảo lãnh ngày phát triển ngân hàng tính tiện lợi cho ngân hàng khách hàng Do ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng việc mua chịu hàng hố, trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn tổ chức tín dụng khác,… 11.3.2.Dịch vụ cho thuê két Ngân hàng thực lưu giữ hộ tài sản tài chính, bảo quản vàng giấy tờ có giá, tài sản giấy tờ có giá khác cho khách hàng két với nguyên tắc bí mật, an toàn thuận lợi Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương 1.1.3.3.Dịch vụ uỷ thác Ngân hàng có nhiều chuyên gia lĩnh vực tài chính, nhiều cá nhân, doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư… 1.1.3.4.Dịch vụ bảo hiểm Từ nhiều năm nay, ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng, điều đảm bảo việc hoàn trả trường hợp khách hàng bị chết hay bị tàn phế Hiện nay, ngân hàng thường bảo hiểm cho khách hàng thông qua liên doanh thoả thuận đại lý kinh doanh độc quyền cơng ty bảo hiểm, qua ngân hàng nhận phần thu nhập từ dịch vụ 1.1.3.5.Dịch vụ mơi giới, đầu tư chứng khốn Trên thị trường tài nhiều ngân hàng phấn đấu để trở thành “Bách hố tài chính” thực sự, cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép thoả mãn nhu cầu địa điểm Đây lý ngân hàng cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiếu chứng khốn khác Hiện có nhiều ngân hàng có cơng ty chứng khốn riêng, hoạt động với quy mô lớn 1.1.3.6.Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Tài khoản tiền gửi giao dịch tài khoản tiền gửi cho phép người gửi tiền viết séc toán cho việc mua hàng hoá dịch vụ Việc đưa loại tài khoản xem bước quan trọng cơng nghiệp ngân hàng cải thiện đáng kể hiệu trình tốn mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tạo nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí, rút ngắn thời gian kinh doanh, nâng cao thu nhập cho khách hàng Khi ngân hàng mở rộng phạm vi tốn, tiện ích tạo cho khách hàng ngày nhiều khuyến khích khách hàng gửi tiền ngày nhiều nhờ tốn hộ Có nhiều hình thức toán ngân hàng đưa séc, nhờ thu, nhờ chi, … Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương 1.1.3.7.Dịch vụ thông tin tư vấn Xuất phát từ đặc điểm kinh doanh riêng có hệ thống ngân hàng tạo cho lợi hẳn việc cung cấp cho khách hàng lời khuyên tốt đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sát nhập doanh nghiệp, qua giúp khách hàng giảm thiệt hại nâng cao thu nhập cho khách hàng Thực nghiệp vụ này, ngân hàng thu phí mà cịn mở rộng quan hệ, nắm bắt xác tình hình kinh doanh họ, từ đưa định cho vay, ngồi cịn củng cố, tăng cường vị trí, uy tín ngân hàng cách hiệu 1.2 Hiệu huy động vốn Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong trình phát triển kinh tế nước, nguồn vốn huy động ln có ý nghĩa quan trọng, giữ vai trò định đến phát triển lâu dài vững chắc, chi viện, bổ sung từ bên dù viện trợ cho vay hay đầu tư nước tạm thời Những khủng hoảng tài tiền tệ nước khu vực giới thời gian qua minh chứng khơng thể khơng nên hồn tồn mong đợi tăng trưởng, phát triển nhanh vững nhờ vào nguồn vốn bên ngồi mà phải tích cực mở rộng công tác huy động vốn từ nội kinh tế Kinh nghiệm nước phát triển cho thấy, để ổn định tiền tệ đặc biệt điều kiện nước ta, nhiệm vụ kiềm chế lạm phát yêu cầu thiết, Nhà nước phải sử dụng đồng giải pháp kinh tế, tài - tiền tệ, đó, tăng cường huy động vốn dân qua hệ thống NHTM giải pháp hữu hiệu Thực tế cho thấy kinh tế phát triển ổn định bền vững nguồn tiền để đầu tư chủ yếu phải từ tiết kiệm dân chúng, tiết kiệm kinh tế 1.2.2 Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Vốn điều kiện bắt buộc để ngân hàng có giấy phép tổ chức hoạt động trước huy động khoản tiền gửi Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương Một ngân hàng cần vốn ban đầu để mua đất, xây dựng sở hạ tầng, trang bị điều kiện làm việc, thuê nhân viên Đặc trưng hoạt động ngân hàng, vốn không phương tiện hoạt động kinh doanh mà cịn đối tượng kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt thị trường tiền tệ (thị trường vốn ngắn hạn) thị trường chứng khoán (thị trường vốn dài hạn) Những ngân hàng trường vốn ngân hàng mạnh kinh doanh Chính thế, nói: Vốn điểm chu kỳ kinh doanh ngân hàng Do đó, ngồi vốn ban đầu cần thiết ngân hàng phải thường xuyên chăm lo tới việc tăng trưởng vốn suốt trình hoạt động kinh doanh 1.2.3 Vốn định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng Vốn ngân hàng định tới việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Thơng thường, so với ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư cho vay đa dạng, phạm vi khối lượng cho vay ngân hàng nhỏ Trong ngân hàng lớn cho vay thị trường vùng, chí nước quốc tế, ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hẹp, mà chủ yếu cộng đồng Thêm vào đó, khả vốn hạn hẹp nên ngân hàng nhỏ khơng có phản ứng nhạy bén với biến động lãi suất thị trường, gây ảnh hưởng đến khả thu hút vốn đầu tư từ tầng lớp dân cư thành phần kinh tế Vốn tạo niềm tin cho công chúng đảm bảo với chủ nợ sức mạnh tài ngân hàng đảm bảo với người vay ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng họ điều kiện kinh tế gặp khó khăn 1.2.4 Vốn định lực tốn, lực cạnh tranh đảm bảo uy tín ngân hàng thương trường Thật vậy, để tồn ngày mở rộng quy mô hoạt động kinh tế thị trường, đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín Uy tín phải thể trước hết khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hồi Phương ngân hàng Khả tốn ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn Vì vậy, loại trừ nhân tố khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn ngân hàng nói chung với số vốn khả dụng ngân hàng nói riêng Với tiềm vốn lớn, ngân hàng hoạt động kinh doanh với qui mô ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu nhằm vừa giữ chữ tín, vừa nâng cao ngân hàng thương trường Vốn cung cấp lực tài cho tăng trưởng phát triển hình thức dịch vụ mới, cho chương trình trang thiết bị Khi ngân hàng phát triển cần vốn bổ sung để thúc đẩy tăng trưởng chấp nhận rủi ro gắn với đời dịch vụ Bổ sung vốn cho phép ngân hàng mở rộng trụ sở, xây dựng thêm văn phòng chi nhánh để theo kịp phát triển thị trường tăng cường chất lượng phục vụ khách hàng.Vốn xem phương tiện điều tiết tăng trưởng, giúp đảm bảo tăng trưởng ngân hàng trì, ổn định lâu dài 1.3 Vốn huy động Ngân hàng Thương Mại Thực tế năm qua cho thấy, hệ thống ngân hàng thương mại kênh huy động vốn chủ yếu cho đầu tư phát triển Để có vốn cho vay, NHTM huy động vốn xã hội, vốn dân, vốn nước Hệ thống ngân hàng huy động vốn cho đầu tư phát triển đa dạng phương thức, như: giải tỏa vốn đọng số nợ xấu, phát hành cổ phiếu trái phiếu tăng vốn điều lệ, thu hút tiền gửi tiết kiệm phát triển dịch vụ ngân hàng 1.3.1 Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu cung cấp lực tài cho q trình tăng trưởng, mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động cho phát triển sản phẩm dịch vụ NHTM Vốn chủ sở hữu ngân hàng thương mại có thành phần sau: - Vốn góp nguồn đóng góp chủ yếu người chủ ngân Phạm Lê Tâm Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hồi Phương hàng hình thức mua cổ phiếu: Cổ phiếu thường: đo mệnh giá tổng số cổ phiếu thường hành Loại cổ phiếu đem lại cho người sở hữu khoản thu nhập thay đổi phụ thuộc vào định Hội đồng quản trị mức chi trả cổ tức Cổ phiếu ưu đãi: có giá trị xác định mệnh giá tổng số cổ phiếu ưu đãi hành Cổ phiếu vĩnh viễn tồn thời gian định đảm bảo tốn tỷ lệ thu nhập cố định Vốn góp = Tổng Số cổ phần phát hành * Mệnh giá Cổ phiếu - Thặng dư vốn: thể thị giá cổ phiếu vượt mệnh cổ đông trả cho ngân hàng - Lợi nhuận tích luỹ: phần thu nhập ngân hàng giữ lại trình kinh doanh thay dùng để chi trả cổ tức Phần chất thuộc sở hữu cổ đơng, song “vốn hố” nhằm mở rộng quy mô vốn chủ sở hữu 1.3.1.1.Đặc điểm vốn chủ -Vốn chủ nguồn vốn ổn định ln tăng trưởng q trình hoạt động ngân hàng - Vốn chủ ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh (thông thường từ 8% đến 10%), nhiên lại giữ vai trị quan trọng sở để hình thành nên nguồn vốn khác ngân hàng đồng thời tạo nên uy tín ban đầu ngân hàng - Vốn chủ định quy mô hoạt động ngân hàng, cụ thể vốn chủ sở để xác định giới hạn huy động vốn ngân hàng Nó cịn yếu tố để quan quản lý dựa vào để xác định tỉ lệ an toàn kinh doanh ngân hàng 1.3.1.2.Chức vốn chủ - Chức bảo vệ: Phạm Lê Tâm 10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hồi Phương Trong hoạt đơng kinh doanh có nhiều rủi ro, rủi ro xảy gây thiệt hại lớn cho ngân hàng, dẫn ngân hàng đến chỗ phá sản Khi vốn chủ giúp ngân hàng bù đắp thiệt hại phát sinh đảm bảo cho ngân hàng tránh khỏi nguy Trong số trường hợp ngân hàng khả chi trả vốn chủ sử dụng để hồn trả cho khách hàng Ngoài ra, mối quan hệ hỗ tương ngân hàng với khách hàng, vốn chủ có chức bảo vệ cho khách hàng khơng bị vốn gửi tiền ngân hàng - Chức hoạt động: Thể chỗ vốn chủ sử dụng vay, hùn vốn đầu tư chứng khoán nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, vốn chủ chiếm tỷ trọng không lớn tổng nguồn vốn kinh doanh nên lợi nhuận mà mang lại khơng cao Vì chức hoạt động thứ yếu - Chức điều chỉnh: Vốn chủ đối tượng mà quan quản lý ngân hàng thường hướng vào để ban hành quy định nhằm điều chỉnh hoạt động ngân hàng, tiêu chuẩn để xác định tính an tồn (ví dụ ngân hàng không đầu tư vào tài sản cố định vượt qúa 50% vốn ngân hàng) Vốn chủ để xác định điều chỉnh giới hạn hoạt động nhằm đảm bảo ngân hàng an toàn kinh doanh 1.3.2 Huy động vốn tự có 1.3.2.1 Vốn huy động từ tiền gửi: Ngân hàng huy động cách cung ứng nhiều loại tiền gửi khác kỳ hạn, hình thức trả lãi…cho khách hàng lựa chọn Mỗi công cụ huy động tiền gửi mà ngân hàng đưa có đặc điểm riêng nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng việc tiết kiệm, toán Theo đối Phạm Lê Tâm 11 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hồi Phương tượng khách hàng vốn tiền gửi NHTM gồm tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cư tiền gửi khác * Tiền gửi tổ chức kinh tế: trình hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức kinh tế thường có phận vốn nhàn rỗi tạm thời: khấu hao trích chưa đến lúc sử dụng, quỹ đầu tư, phát triển… Nhằm đảm bảo khả an toàn sinh lời đồng vốn, họ gửi chúng vào ngân hàng Bên cạnh đó, tổ chức kinh tế thường xun có giao dịch mua, bán hàng hố với nhiều đối tác khác việc tốn thơng qua ngân hàng vừa đảm bảo an toàn vừa đảm bảo thời gian Thơng thường tổ chức kinh tế gửi tiền vào ngân hàng hai hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi không kỳ hạn: loại tiền mà khách hàng rút tiền lúc ngân hàng phải có nghĩa vụ thoả mãn nhu cầu Loại thường dùng cho mục đích tốn Mặc dù với tiền gửi khơng kỳ hạn việc rút tiền gửi tiền thực lúc nào, thực tế ln có chênh lệch thời gian số lượng việc gửi tiền rút tiền, ngân hàng tồn số dư tiền gửi khơng kỳ hạn ngân hàng sử dụng cho vay Nói chung tiền gửi khơng kỳ hạn có lãi suất thấp, có khoản ngân hàng khơng phải trả lãi Do đó, nguồn vốn giúp cho ngân hàng hạ thấp chi phí mua vốn, nâng cao khả cạnh tranh kinh doanh - Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền mà khách hàng ngân hàng có thoả thuận thời gian rút tiền Về nguyên tắc, khách hàng rút số tiền khoản tiền gửi đáo hạn thực tế nhằm thu hút loại tiền đồng thời nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn hưởng lãi suất không kỳ hạn hưởng mức lãi suất tương ứng theo loại kỳ hạn định Đây loại vốn có độ ổn định cao, ngân hàng chủ động trình sử dụng vốn * Tiền gửi dân cư: phận thu nhập người dân gửi vào ngân hàng nhằm mục đích tiết kiệm, sinh lời toán Tiền gửi Phạm Lê Tâm 12 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương dân cư bao gồm tiền gửi tiết kiệm tiền gửi không kỳ hạn: - Tiền gửi tiết kiệm: Từ lâu, tiền gửi tiết kiệm coi công cụ huy động vốn lâu đời ngân hàng thương mại Vốn huy động từ tài khoản tiết kiệm thường chiếm tỷ trọng đáng kể tiền gửi ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồm loại sau: Loại khơng kỳ hạn, loại có kỳ hạn loại kỳ hạn dài + Tiết kiệm không kỳ hạn: Thực chất khoản tiền gửi tiết kiệm thông thường Đối với khoản tiền này, chủ tài khoản rút lúc mà không cần báo trước Tuy nhiên số dư tài khoản thường khơng lớn, có ưu điểm so với loại tiền gửi giao dịch chỗ: số dư biến động Chính vậy, loại tiền gửi này, ngân hàng thương mại thường trả lãi suất cao so với tiền gửi toán Đó điều kiện để ngân hàng thương mại dễ dàng huy động số vốn + Tiết kiệm có kỳ hạn: Loại hình tiết kiệm quen thuộc Việt Nam Các ngân hàng thương mại Việt Nam thường huy động tiết kiệm với thời hạn từ tháng đến năm Về nguyên tắc, khách hàng gửi tiền vào tài khoản này, họ không rút (cả gốc lãi) trừ hết hạn tiền gửi Để tăng sức cạnh tranh thu hút tiền gửi, số ngân hàng thương mại cho phép khách hàng rút trước hạn Tuy nhiên nhằm tránh việc khuyến khích khách hàng rút tiền trước hạn, phần tiền lãi mà khách hàng hưởng bị khấu trừ (có thể ngân hàng không chấp thuận trả lãi cho số tháng khách hàng hưởng mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn cho thời gian khách hàng thực gửi tiền) + Tiết kiệm dài hạn: Loại tiết kiệm phổ biến số nước công nghiệp nhằm thu hút tiền nhàn rỗi thời gian dài So với loại hình tiết kiện khác, khoản vay này, lúc chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản với số lượng không hạn chế, rút đến hạn Đây loại tiết kiệm mà ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng trung dài Phạm Lê Tâm 13 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương hạn - Tiền gửi khơng kỳ hạn : khoản tiền gửi mà người gửi rút sử dụng lúc ngân hàng phải thoả mãn nhu cầu khách hàng Tiền gửi khơng kỳ hạn có lãi suất thấp khơng trả lãi bao gồm hai loại sau: + Tiền gửi tốn: cá nhân có nhu cầu toán qua ngân hàng, họ đến ngân hàng mở tài khoản tiền gửi toán gửi tiền vào ngân hàng để đáp ứng nhu cầu toán tiện ích khác liên quan Tiền gửi dân cư có đặc điểm phân tán quy mơ lớn, nguồn chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn huy động ngân hàng Nhằm khai thác có hiệu nguồn này, ngân hàng đa dạng hố hình thức huy động: huy động vàng, huy động tiền gửi có đảm bảo vàng… + Tiền gửi không kỳ hạn tuý : khoản tiền gửi với mục đích an tồn tài sản, khơng mang tính chất phục vụ tốn cần tốn khách hàng đến ngân hàng rút để chi tiêu Cũng giống trường hợp trên, ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu khách hàng họ có nhu cầu rút tiền phép sử dụng tài khoản đảm bảo khả toán chi trả * Tiền gửi khác: tiền gửi tổ chức tín dụng khác, tiền gửi Kho bạc nhà nước, tiền gửi tổ chức đoàn thể xã hội…các nguồn vốn chiếm tỷ trọng khơng lớn tổng nguồn, mục đích chủ yếu toán 1.3.2.2.Vốn vay thị trường liên ngân hàng : Khi tiến hành hoạt động kinh doanh, NHTM ln có tình trạng tạm thời thừa thiếu vốn, tức huy động vốn chưa cho vay hết, khách hàng rút tiền trước thời hạn vốn cho vay chưa đến hạn thu hồi Khi thiếu vốn NHTM vay thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng có dự trữ vượt gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay cho NHTM thiếu hụt dự trữ , thiếu vốn để đảm bảo khả tốn…để tìm kiếm mức lãi suất Phạm Lê Tâm 14 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương cao thị trường liên ngân hàng nhằm thu lợi nhuận Tuy nhiên, nhược điểm nguồn vốn chi phí huy động vốn lớn ngân hàng vay phải trả lãi suất cao, NHTM thừa vốn thường không muốn cho vay, đặc biệt ngân hàng đối thủ cạnh tranh 1.3.2.3 Vốn vay thị trường vốn : Bên cạnh phương thức vay NHTM cịn vay thị trường vốn phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu… Việc phát hành loại chứng khoán giúp cho ngân hàng có nguồn vốn trung dài hạn ngân hàng sử dụng phần vốn ngắn hạn từ nguồn tiền gửi để đáp ứng nhu cầu, mở rộng cho vay trung dài hạn Bên cạnh đó, ngân hàng chủ động phát hành số lượng huy động, thời hạn, lãi suất, ngân hàng chủ động tính tốn kế hoạch tài cho ngân hàng Nhìn chung phát hành giấy tờ có giá cho nguồn vốn ổn định, chi phí thấp, lợi Ngân hàng Tuy nhiên, huy động vốn hình thức phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu ngân hàng, NHTM phải trả lãi suất cao so với lãi suất tiền gửi huy động vốn Nghiệp vụ tiến hành ngân hàng thiếu vốn mà vốn chủ vốn huy động tiền gửi không đủ Như vậy, thực huy động vốn hình thức này, ngân hàng phải vào đầu để định khối lượng vốn huy động, mức lãi suất thời hạn, phương pháp huy động Vốn huy động thời gian định, huy động đủ khối lượng vốn theo dự kiến ngân hàng ngừng việc huy động kỳ phiếu, trái phiếu 1.3.2.4 Vốn vay Ngân hàng Trung Ương: Sau ngân hàng vay NHTW khơng phải lúc vay NHTW phải chịu kiểm sốt chặt chẽ NHTW Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay NHTW chia thành loại: (i) vốn vay ngắn hạn bổ sung, (ii) vay để toán (iii) vay tái cấp vốn Phạm Lê Tâm 15 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: hình thức NHTM xin vay vốn bổ sung vốn ngắn hạn Trong hình thức vay này, NHTM cịn hạn mức tín dụng phạm vi hạn mức tín dụng mà ngân hàng thoả thuận - Vốn vay để toán: NHTM vay NHTW nhằm thực cơng tác tốn ngân hàng để bù đắp thiếu hụt tạm thời toán (thời hạn vay loại thường ngắn) - Tái cấp vốn: NHTW có cho NHTM vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải chứng từ có chất lượng, tức phải thoả mãn điều kiện: hợp pháp, hợp lệ, đảm bảo an tồn Tái cấp vốn bao gồm hai hình thức: (1) Cho vay tái chiết khấu; Và (2) Cho vay có đảm bảo Cho vay tái chiết khấu: NHTW nhận chứng từ có NHTM chiết khấu trước để thực nghiệp vụ giống NHTM làm Tuy nhiên, việc cho vay tái chiết khấu NHTM giới hạn mức cho phép (hạn mức tái chiết khấu) để thực sách tiền tệ nhà nước Cho vay có đảm bảo: hình thức NHTM đem chứng từ có giá đến NHTW để làm đảm bảo xin vay vốn Căn tổng mệnh giá chứng từ có giá làm đảm bảo, NHTW cho vay theo tỷ lệ định tuỳ theo quản lý nhà nước Vốn vay NHTW quan hệ NHTM với NHTW nằm điều tiết sách tiền tệ Khi NHTW sử dụng công cụ thị trường mở, mua bán kỳ phiếu, trái phiếu ngắn hạn, hệ thống ngân hàng thương mại phải chịu kiểm soát gắt gao NHTW 1.3.2.5.Vốn khác Trong trình làm trung gian toán, NHTM tạo khoản vốn gọi vốn toán: vốn tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi khoản tiền phong toả ngân hàng chấp nhận hối phiếu thương mại, khoản tiền kí quỹ để mở L/C Các khoản Phạm Lê Tâm 16 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương tiền trích từ tài khoản nhập vào tài khoản chờ sử dụng nên coi tạm thời nhàn rỗi Thông qua nghiệp vụ đại lý, NHTM thu hút lượng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận chuyển vốn cho khách hàng hay dự án đầu tư Do việc phát tiền tiến hành theo tiến độ cơng việc, nên ngân hàng sử dụng tạm thời số dư tài khoản vào kinh doanh Thông qua dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân… tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng Ngồi cịn có khoản nợ khác thuế chưa nộp, lương chưa trả… Ngân hàng sử dụng tạm thời 1.3.3 Hiệu huy động vốn tiêu đánh giá Một tiêu chí quan trọng để người dân lựa chọn ngân hàng để gửi tiền khả cung ứng nhiều tiện ích thuận tiện khơng đơn chức cất trữ tiền tệ kiếm lời qua lãi suất Do đó, khách hàng ln tìm đến ngân hàng có uy tín, lãi suất hấp dẫn, phong cách phục vụ tốt, sản phẩm dịch vụ phong phú, tiếp thị hiệu quả, phân phối cung ứng dịch vụ thuận tiện Chính vậy, để hoạt động huy động vốn dân đạt hiệu cao, NHTM phải cạnh tranh gay gắt, qua nâng cao chất lượng phục vụ, củng cố uy tín khẳng định vị 1.3.3.1 Khái niệm hiệu huy động vốn Dưới góc độ ngân hàng hiệu huy động vốn hiểu huy động vốn phải đáp ứng yêu cầu sử dụng vốn, đảm bảo an toàn cho ngân hàng, chi phí huy động thấp huy động vốn phải có khả tích hợp với dịch vụ mà ngân hàng đưa Như vậy, huy động vốn coi hiệu đảm bảo cho giá trị cổ phiếu ngân hàng cao * Quy mô vốn tăng trưởng ổn định Một ngân hàng hoạt động có hiệu quy mơ nguồn vốn phải không Phạm Lê Tâm 17 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hoài Phương ngừng tăng trưởng để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn không ngừng gia tăng ngân hàng Nguồn vốn huy động ngân hàng phải có tính chất ổn định nguồn vốn tăng trưởng khơng ổn định khó cho ngân hàng việc cho vay đầu tư Nếu nguồn vốn ngân hàng ln có khả lượng tiền lớn bị rút khỏi ngân hàng lượng vốn dành cho vay đầu tư khơng lớn, ngân hàng phải dự trữ nhiều để phòng rủi ro khoản Nguồn vốn huy động phải cân hoạt đông cho vay đầu tư Ngay từ thành lập hoạt động cho vay hoạt đông kinh doanh chủ yếu, hoạt động đầu tư lại giúp ngân hàng tận dụng khoản tiền nhàn rỗi Mà nhu cầu cho vay đầu tư ngày tăng ngân hàng, mà quy mơ vốn phải tăng trưởng ổn định Nguồn vốn NHTM đựơc coi ổn định nguồn huy động từ dân cư chiếm tỷ trọng lớn biết tận dụng nguồn tiền gửi giao dịch tổ chức kinh tế - bên cạnh tính khơng ổn định đem lại nguồn tiền lớn với chi phí rẻ, ngân hàng biết tính tốn hợp lý tính thời vụ hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thu hút nhiều vốn góp phần quy mơ tăng trưởng ổn định * Cơ cấu vốn theo kỳ hạn Quá trình huy động vốn cần phải đảm bảo tính chất nguồn vốn huy động phải phù hợp với tính chất sử dụng Nó có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thị trường Kỳ hạn nguồn vốn sở để định kỳ hạn sử dụng vốn Khi nói đến phù hợp cấu vốn theo kỳ hạn nguồn vốn cho vay người ta quan tâm đến lợi nhuận rủi ro khoản Muốn có lợi nhn cao ngân hàng phải tìm cách để chi phí huy động vốn rẻ nguồn rẻ thường nguồn vốn ngắn hạn Nhưng ngân hàng huy động nhiều vốn ngắn hạn vay trung dài hạn thu lợi nhuận lớn lại phải đối mặt với rủi ro khoản Khe hở kỳ hạn lớn rủi ro khoản lớn Do dó ngân hàng cần phải cân nhắc đảm bảo hài hoà rủi ro lợi nhuận Rất khó để đạt cân kỳ hạn tỷ lệ chênh lệch kỳ hạn hợp lý cho phép ngân hàng tối đa hoá lợi nhuận đảm bảo khả khoản Phạm Lê Tâm 18 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hồi Phương Quản lý kỳ hạn nguồn ln gắn liền với quản lý lãi suất Một gia tăng lãi suất nguồn, liên quan tới không tăng quy mơ nguồn, mà cịn liên quan tới tính ổn định nguồn ngân hàng, tính ổn định nguồn ngân hàng Lựa chọn cấu lãi suất cho vừa đảm bảo gia tăng tổng nguồn, tiết kiệm chi phí, lại vừa tăng tính ổn định nguồn * Cơ cấu vốn theo loại tiền Loại tiền huy động vay theo loại tiền Theo quy định, khoản mục định cho vay tốn xuất nhập khẩu…thì cho vay ngoại tệ, cho vay nước phải VND ngân hàng chuyển đổi 15% số vốn ngoại tệ huy động sang VND vay Do huy đơng ngoại tệ q lớn hay cấu vốn ngoai tệ không phù hợp không đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngân hàng 1.3.3.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu huy động vốn Các tiêu định lượng  Chỉ tiêu đánh giá quy mô, kết cấu nguồn vốn huy động - Vốn nợ / Vốn chủ sở hữu : Phản ánh khả huy động vốn nợ đồng vốn chủ sở hữu.Khác với nhiều loại hình doanh nghiệp, vốn chủ ngân hàng thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn, vốn nợ nguồn vốn chủ yếu ngân hàng - Tổng tiền gửi / Tổng vốn nợ huy động : Phản ánh tỷ trọng nguồn tiền gửi tổng nguồn vốn nợ huy động - Tiền gửi ngắn hạn / Tổng tiền gửi Tiền gửi dài hạn / Tổng tiền gửi : phản ánh tỷ trọng nguồn ngắn hạn dài hạn tổng tiền gửi - Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động : Phản ánh tỷ trọng dư nợ so với tổng nguồn vốn huy động Các tiêu có ý nghĩa việc cân đối nguồn vốn, phát tiềm thiếu hụt để kịp thời đẩy mạnh công tác huy động vốn theo Phạm Lê Tâm 19 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Hồi Phương tiêu chí, theo cấu cho vay ngân hàng Tuy nhiên, tăng vốn điều lệ cách đạt đến qui mô hiệu quả? Đây vấn đề không đơn giản, NHTM nước phát triển, trình chuyển đổi Tuy nhiên, vấn đề quan trọng việc tăng vốn phải kèm với tăng cường lực quản trị lợi dụng tính kinh tế nhờ qui mô Nếu không đảm bảo yêu cầu việc tăng vốn dẫn tới làm giảm hiệu quả, suy yếu lực cạnh tranh NHTM  Chi phí huy động vốn * Chi phí trả lãi bình qn Chi phí trả lãi bình quân cho tiền gửi tiền vay thị trường tiền tệ là: Lãi suất phải trả bình quân = Tổng lãi phải trả / Tổng tiền gửi tiền vay Đây phương pháp sử dụng rộng rãi - Phương pháp trọng vào cấu hỗn hợp nguồn vốn mà ngân hàng huy động khứ xem xét lãi suất mà ngân hàng phải trả cho nguồn huy động Từ việc xác định chi phí trả lãi bình quân, ngân hàng phải kiếm tỷ suất lợi nhuận sinh lời từ khoản cho vay đầu tư bù đắp chi phí trả lãi cho nguồn vốn huy động Phương pháp ưu điểm đơn giản, dễ xác định, xác định tình hình q khứ có số nhược điểm : - Một vài loại hình nguồn vốn đem đầu tư vào tài sản không sinh lời dự trữ bắt buộc, tài sản cố định, dự trữ tốn, đóng phí bảo hiểm tiền gửi Hơn loại nguồn vốn qui mô hoạt động ngân hàng lại có mức dự trữ bắt buộc yêu cầu dự trữ khoản khác Trong trường hợp tỷ suất lợi nhuận không thu lại thay đổi tuỳ theo loại hình nguồn vốn khác nên cần phải có điều chỉnh chi phí lợi nhuận cần thu để bù đắp chi phí trả lãi - Khơng bao gồm chi phí liên quan đến huy động vốn quảng cáo, Phạm Lê Tâm 20