Khái niệm về Ngân hàng Thương mại (NHTM)
Ngày 26 tháng 12 năm 1997, Chủ tịch nước Cộng hoà xã hội nghĩa Việt Nam Trần Đức Lương đã ban hành lệnh số 01-L/CTN về việc công bố luật các tổ chức tín dụng đã được Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X, kỳ họp thứ 2 thông qua ngày 12 tháng 12 năm
1997, tại điều 20 của luật này có nêu:
+) Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của Pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ thanh toán.
+) Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện theo toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan.Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình Ngân hàng bao gồm Ngân hàngThương mại, ngân hàng Phát triển, Ngân hàng Đầu tư, Ngân hàng Chính sách,Ngân hàng Hợp tác và các loại hình Ngân hàng khác.
Sự hình thành của Ngân hàng Thương mại
Thực tế cho thấy, NHTM chính là sản phẩm của nền kinh tế thị trường, nó luôn gắn liền với sản xuất hàng hoá Kể từ khi nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường, sự hình thành các thành phần kinh tế đã làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng sôi động nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất của toàn xã hội Hoạt động sản xuất càng phát triển thì nhu cầu vốn phục vụ cho các hoạt động đó càng đòi hỏi nhiều hơn, đến lúc này Ngân hàng tách ra thành hai hệ thống thực hiện chức năng hoàn toàn khác nhau, đó là Ngân hàng Trung ương thực hiện việc quản lý, phát hành tiền và tổ chức lưu thông tiền tệ theo chỉ định của Chính phủ,và Ngân hàng
Mai chuyên doanh ( Ngân hàng Ngoại thuơng, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư và phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn) thực hiện kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ - tín dụng Về thực chất các Ngân hàng Chuyên doanh chính là các NHTM với chức năng chủ yếu là huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong các thành phần kinh tế và trong các tầng lớp dân cư, nhằm tạo ra một nguồn vốn lớn hơn để đáp ứng nhu cầu vay vốn phục vụ các hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp để phát triển kinh tế đất nước Hiện nay, ngoài 4 NHTM Nhà nước nói trên còn có các Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Liên doanh, Ngân hàng cổ phần đều là những NHTM chịu sự quản lý của Nhà nước và Pháp luật nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam.
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại
Nét đặc trưng nổi bật nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại chính là " Đi vay để cho vay ".
* Hoạt động huy động vốn Đây là một trong những nghiệp vụ cơ bản của các NHTM và chính thông qua nghiệp vụ này mà các NHTM đã thực hiện chức năng tạo tiền. NHTM đã huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng cách nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân bằng các hình thức như: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Ngoài ra, khi cần thêm vốn Ngân hàng có thể huy động bằng cách phát hành chứng chỉ tiền gửi, các trái khoán Ngân hàng hay đi vay từ các tổ chức tín dụng khác.
* Hoạt động sử dụng vốn Đây là nghiệp vụ kinh doanh đem lại phần lợi nhuận lớn cho các NHTM Các NHTM dùng nguồn vốn đã huy động được để cho vay, từ đó thu lại lợi nhuận trên cơ sở lãi suất nhận gửi và cho vay Thực hiện nghiệp vụ này, các NHTM không những đã thực hiện chức năng xã hội của mình thông qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội và cải thiện
Mai thuật thông qua các hoạt động tài trợ của các ngành, các lĩnh vực phát triển công nông nghiệp trong nền kinh tế Ngoài hoạt động cho vay là chủ yếu, các NHTM còn thực hiện hoạt động đầu tư, hùn vốn, liên doanh liên kết, kinh doanh chứng khoán trên thị trường tài chính Hoạt động này mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng vừa góp phần điều hoà, lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế.
* Hoạt động trung gian thanh toán
Ngân hàng làm trung gian thanh toán theo yêu cầu của khách hàng bằng cách cung cấp những công cụ thanh toán như : Séc , uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng Hoạt động này làm tăng lợi nhuận thông qua việc thu phí dịch vụ thanh toán đồng thời làm tăng nguồn vốn cho vay của Ngân hàng, thể hiện trên số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng.
Ngoài các hoạt động chủ yếu trên, các NHTM còn cung cấp cho khách hàng các dịch vụ như: Dịch vụ uỷ thác đại lý tài sản vốn của các tổ chức, cá nhân theo hợp đồng dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ mua bán đầu tư chứng khoán cho khách hàng, thực hiện bảo lãnh, phát hành chứng khoán.
TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5
Khái niệm tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại
nghiệp thực hiện việc sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng xuất khẩu.
Mục đích của tín dụng tài trợ xuất khẩu là đẩy mạnh sản xuất trong nước, khuyến khích xuất khẩu Đây còn là một kênh tái tạo ngoại tệ để phục vụ hoạt động nhập khẩu của ngân hàng.
Tín dụng tài trợ nhập khẩu: là việc cung cấp các khoản vay (ngắn, trung, dài hạn) để giúp doanh nghiệp thực hiện việc nhập khẩu cần thiết phục vụ sản xuất kinh doanh.
Mục đích của tín dụng tài trợ nhập khẩu là cho vay để giúp các doanh
Mai nghiệp nhập nguyên liệu , vật tư, hàng hoá, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất.
Các hình thức tài trợ tín dụng xuất nhập khẩu
Hiện nay để tài trợ xuất khẩu, các ngân hàng thương mại thường cho vay bằng đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ để thu mua hàng xuất khẩu Tài trợ xuất khẩu hiện nay được áp dụng cụ thể dưới các hình thức sau:
Tài trợ vốn lưu động để thu mua, chế biến, sản xuất hàng xuất khẩu theo đúng L/C quy định, hợp đồng ngoại thương đã ký kết, đơn đặt hàng
Hình thức này được tiến hành trước khi giao hàng, thường được áp dụng trong trường hợp Ngân hàng tài trợ vừa là Ngân hàng thanh toán cho L/C xuất, nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ và được thanh toán tại ngân hàng Để giám sát và kiểm soát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay đúng mục đích, thông thường Ngân hàng thực hiện tài trợ như sau:
- Khi vay ngân hàng yêu cầu nhà xuất khẩu phải có một số vốn nhất định cộng thêm với số tiền vay ngân hàng để thu mua hàng hoá, chế biến, sản xuất hàng xuất khẩu Hàng hoá sẽ làm tài sản đảm bảo để tiếp tục vay và được nhập tại kho ngân hàng hoặc nhập kho mà trước đó ngân hàng và nhà xuất khẩu thoả thuận và đồng ý, dưới sự giám sát của ngân hàng, muốn xuất hàng ra khỏi kho phải có sự đồng ý của ngân hàng Ngân hàng tiếp tục
Mai cho vay, khách hàng sẽ dùng số tiền Ngân hàng tài trợ để đi mua hàng, chế biến sản xuất hàng hoá và cứ tiếp tục như vậy cho đến khi bằng 100% giá trị hàng xuất Thông thường ngân hàng chỉ tài trợ khoảng 70% giá trị lô hàng xuất khẩu.
- Sau khi giao hàng xong, nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ phù hợp với những điều kiện quy định trong L/C nộp vào ngân hàng để xin thanh toán tiền Trên hối phiếu đòi nợ thì ngân hàng sẽ là người hưởng lợi trực tiếp trên hối phiếu Ngân hàng kiểm tra bộ chứng từ hợp lý chuyển ra nước ngoài đòi nợ ngân hàng mở L/C Khi nhận được điện chuyển tiền từ phía ngân hàng mở L/C, ngân hàng thông báo L/C sẽ ghi Có trên tài khoản cho vay để thu nợ Trường hợp giữa ngân hàng mở và ngân hàng thông báo L/C là đại lý có mở tài khoản tiền gửi cho nhau, việc thực hiện thanh toán bộ chứng từ để thu nợ được tiến hành nhanh chóng, thuận tiện, dễ dàng nên ngân hàng có thể tài trợ mức lãi suất ưu đãi thấp hơn mức lãi suất bình thường.
- Khi ngân hàng tài trợ không phải là ngân hàng thông báo cũng không phải là ngân hàng thanh toán, rủi ro có thể xảy ra nếu như sau khi được tài trợ doanh nghiệp không xuất được hàng hoặc xuất được hàng nhưng lại gặp rủi ro trong giao nhận hay thanh toán, hoặc khách hàng
Mai không dùng số tiền trên vào mục đích xuất hàng như đã cam kết vay với ngân hàng.
Tài trợ vốn trong thanh toán hàng xuất khẩu
Từ lúc giao hàng, nộp bộ chứng từ vào ngân hàng thông báo L/C cho đến khi được ghi Có trên tài khoản phải trải qua một khoảng thời gian nhất định để xử lý và luân chuyển chứng từ Nhà xuất khẩu cần tiền có thể thương lượng bộ chứng từ để chiết khấu hoặc ứng trước tiền tại ngân hàng đã được chỉ định rõ trong L/C hoặc ở bất kỳ ngân hàng nào Hình thức tài trợ này được tiến hành sau khi giao hàng Để đảm bảo cho khoản tín dụng thu hồi nợ dễ dàng nhanh chóng, ngân hàng thương mại thường yêu cầu các L/C xuất của khách hàng phải được thông báo qua ngân hàng, ngân hàng tài trợ vừa là ngân hàng thông báo hoặc vừa là ngân hàng thanh toán L/C, được thể hiện qua các hình thức sau:
- Chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu:
+ Khi chiết khấu bộ chứng từ phải hoàn hảo và xuất trình đúng thời gian quy định Ngân hàng mở L/C phải có uy tín trên thị trường quốc tế và có quan hệ giao dịch thường xuyên với ngân hàng chiết khấu Tình hình sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của doanh nghiệp ổn định và đảm bảo khả năng thanh toán, có uy tín với ngân hàng Số tiền chiết khấu phải nằm trong hạn mức tín dụng.
+ Sau khi tiếp nhận hồ sơ từ phía khách hàng, ngân hàng thẩm định về mục đích vay, tình hình tài chính, khả năng thanh toán… Ngân hàng kiểm tra bộ chứng từ một cách cẩn thận và hợp lý bởi vì nếu bộ chứng từ không hợp lý có thể bị từ chối thanh toán, ngân hàng khó thu hồi nợ Ngân hàng kiểm tra sự phù hợp trên bề mặt chứng từ so với các điều kiện, điều khoản đã ghi trong L/C Ngân hàng xem xét quyết định tỷ lệ chiết khấu hiện nay vào khoảng 90% giá trị L/C xuất Tuy nhiên trên thực tế tuỳ từng ngân hàng, từng trường hợp cụ thể sẽ quyết định một tỷ lệ chiết khấu nhất định Có hai hình thức chiết khấu:
Chiết khấu truy đòi là hình thức chiết khấu mà ngân hàng sau khi thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu có quyền đòi tiền nếu bộ chứng từ không được thanh toán.
Chiết khấu miễn truy đòi là hình thức chiết khấu mà ngân hàng sau khi thanh toán cho nhà xuất khẩu không có quyền truy đòi tiền nếu bộ chứng từ không được thanh toán.
Hiện nay đa số ngân hàng thực hiện chiết khấu truy đòi.
- Ứng trước tiền thanh toán hàng xuất khẩu:
Trường hợp bộ chứng từ không hội đủ điều kiện chiết khấu, có những sai sót ngân hàng không đồng ý chiết khấu thì nhà xuất khẩu có thể
Mai yêu cầu ngân hàng ứng trước tiền hàng Thông thường thì tỷ lệ ứng trước khoảng 50 – 60% giá trị hàng xuất.
Ngân hàng thực hiện thu nợ bằng cách gửi bộ chứng từ ra nước ngoài để đòi nợ, trong vòng 60 ngày kể từ ngày gửi chứng từ đòi tiền mà không nhận được báo Có của ngân hàng nước ngoài, ngân hàng tự động ghi
Nợ tài khoản tiền gửi của khách hàng Nếu trên tài khoản của khách hàng không đủ tiền trong vòng 7 ngày làm việc ngân hàng sẽ chuyển số tiền chiết khấu hoặc ứng trước sang nợ quá hạn Khi được thanh toán từ phía ngân hàng nước ngoài sẽ thực hiện khấu trừ trực tiếp khoản tiền vay cùng các chi phí có liên quan.
Thông thường ngân hàng cho vay bằng ngoại tệ để nhập nguyên vật liệu, vật tư, hàng hoá máy móc thiết bị, công nghệ… hoặc cho vay bằng VND, trường hợp này rất hiếm vì khi vay VND đổi sang ngoại tệ để thanh toán hàng nhập khẩu, khách hàng phải mất một khoản tiền do chênh lệch tỷ giá mua, bán của ngân hàng Ngân hàng thực hiện với những hình thức sau:
Hình thức mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu Đây là hình thức thể hiện sự tài trợ của ngân hàng dành cho các nhà nhập khẩu.
- Điều kiện để mở L/C tại các ngân hàng thương mại:
+ Phải có giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu, đối với các đơn vị nhập uỷ thác phải có hợp đồng uỷ thác nhập khẩu.
+ Đối với những mặt hàng nằm trong danh mục quản lý hàng nhập của Nhà nước, đơn vị phải xuất trình giấy phép nhập khẩu do Bộ thương mại cấp.
+ Đơn vị phải có tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính ổn định và có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng.
Vai trò của tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của ngoại thương cũng như sự phát triển kinh tế của đất nước
Đối với nền kinh tế đất nước
- Tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại tạo điều kiện cho hàng hoá xuất nhập khẩu lưu thông trôi chảy Thông qua tài trợ của ngân hàng, hàng hoá XNK theo yêu cầu của thị trường được thực hiện thường xuyên, liên tục đảm bảo sự ổn định của nền kinh tế.
- Tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh, làm động cơ thúc đẩy nền kinh tế Doanh nghiệp có sự giúp đỡ của ngân hàng có vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, hiện đại hoá trang thiết bị làm tăng năng suất lao động Doanh nghiệp phát triển chính là kinh tế đất nước phát triển.
- Nhờ sự giúp đỡ của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp có thể tồn tại và đứng vững trong nền kinh tế thị trường, mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho người lao
Mai động, giảm tỷ lệ thất nghiệp đồng thời hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế cho Nhà nước.
- Tài trợ xuất nhập khẩu làm tăng hiệu quả của doanh nghiệp trong quá trình thực hiện hợp đồng Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp mua hàng đúng thời vụ, gia công chế biến và giao hàng đúng thời điểm Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp mua được những lô hàng lớn, giá hạ góp phần nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
- Tín dụng ngân hàng làm giảm rủi ro của hoạt động xuất nhập khẩu. Hoạt động xuất nhập khẩu thường diễn ra ở hai nước khác nhau Do vậy, sự hiểu biết giữa người mua và người bán không được đầy đủ, chính xác Nhờ sử dụng tín dụng ngân hàng, Nhà nhập khẩu và xuẩt khẩu sẽ yên tâm nhận đúng số tiền, hàng của mình thông qua các ngân hàng trung gian đứng ra bảo đảm.
- Đặc biệt, nhờ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp thực hiện được những thương vụ lớn Vốn tài tợ của ngân hàng kịp thời, đúng lúc giúp cho doanh nghiệp đảm bảo thực hiện theo hợp đồng từ đó làm cho uy tín của doanh nghiệp được nâng cao trên thị trường thế giới Tín dụng xuất nhập khẩu tại các ngân hàng thương mại dựa vào 3 nguyên tắc cơ bản:
(1) Sử dụng vốn vay đúng mục đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
(2) Phải hoàn trả nợ gốc và tiền lãi đúng hạn đã thoả thuận.
(3) Tiền vay phải có tài sản tương đương bảo đảm.
Cùng với sự phát triển của ngoại thương, nhu cầu tín dụng của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế ngày càng gia tăng Nó đòi hỏi ngân hàng ngày càng phải hoàn thiện và phát triển các nghiệp vụ tín dụng đáp ứng nhu cầu của các nhà xuất nhập khẩu và sự biến động của nền kinh tế.Ngân hàng cần nắm bắt được nhu cầu tài trợ nảy sinh trong hoạt động xuất
Mai nhập khẩu để có thể đáp ứng được nhu cầu của doanh nghiệp và mở rộng hoạt động của mình.
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1 Khái niệm chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại
Đối với tín dụng xuất nhập khẩu để đánh giá chất lượng của nó thông thường ta cũng xem xét các chỉ tiêu cơ bản sau:
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô cho vay của NH đối với hoạt động xuất nhập khẩu Là tổng số tiền trên thực tế NH cam kết cho khách hàng vay. Nhìn chung, chỉ tiêu này càng cao thì càng tốt Nó cho thấy hiệu quả trong việc tìm đầu ra của nguồn vốn, tức là vốn mà NH huy động được không bị ứ đọng, nó đã quay trở lại phục vụ cho nền kinh tế Bên cạnh đó còn cho thấy mối quan hệ tốt giữa khách hàng và NH trong việc vay mượn, NH tạo được uy tín lớn cho khách hàng; đồng thời cũng thể hiện các khách hàng đã đáp ứng được những yêu cầu khắt khe của NH Điều này tạo điều kiện cho việc phát triển tín dụng trong các kì sau.
Nhưng không phải lúc nào chỉ tiêu này cao cũng là tốt Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng (ở đây cụ thể là doanh số cho vay) phải phù hợp với tỷ lệ tăng nguồn vốn huy động được Có như vậy mới đảm bảo được khả năng giải ngân của NH, tức là chất lượng tín dụng đã được nâng cao.
Dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu
Tổng dư nợ tín dụng
Chỉ tiêu này cho thấy vị trí của tín dụng xuất nhập khẩu trong hoạt động tín dụng chung của ngân hàng Ngoài ra, nó còn được sử dụng để xem xét sự biến động trong cơ cấu tín dụng thông qua việc so sánh giữa các thời kỳ khác nhau Tỉ lệ này càng cao cho thấy mức độ phát triển nghiệp vụ này càng lớn, tín dụng xuất nhập khẩu đóng góp càng nhiều cho các doanh nghiệp và được khách hàng tín nhiệm.
Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là các khoản nợ đã đến hạn hoàn trả nhưng khách hàng không có khả năng trả cho NH Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng cho phép đánh giá chất lượng tín dụng.
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), các NH có tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ≥ 7% được xem là NH yếu kém Nếu chỉ số này ≤ 5% NH đó được coi là có nghiệp vụ tín dụng tốt, chất lượng cho vay cao.
Tỷ lệ nợ quá hạn Tổng dư nợ
Nợ quá hạn được phân ra làm nhiều loại, nhưng trên thực tế phần lớn là nợ quá hạn có khả năng mất vốn Nên nếu tỷ lệ này càng cao thì tức chất lượng tín dụng càng thấp Đối với tín dụng xuất nhập khẩu thì chỉ tiêu này tín bằng nợ quá hạn xuất nhập khẩu/ tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu. Để đánh giá một cách chính xác hơn, người ta phân ra làm hai loại tỷ lệ nợ quá hạn:
Nợ quá hạn có khả năng thu hồi
Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi Tổng nợ quá hạn
Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi
Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Tổng nợ quá hạn
Các chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng của từng loại nợ quá hạn trong tổng nợ quá hạn, để từ đó có các biện pháp thích hợp để xử lý và đề ra chỉ tiêu cho kì tiếp theo
Lợi nhuận từ tín dụng xuất nhập khẩu
Tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng xuất nhập khẩu.
Nó cho biết có bao nhiêu đồng lợi nhuận được sinh ra từ một đồng dư nợ. Chất lượng tín dụng tốt phải gồm cả lợi nhuận mà tín dụng đó mang lại cho ngân hàng.
Với những chỉ tiêu trên đây ta mới chỉ có thể xem xét được khoản tín dụng xuất nhập khẩu có chất lượng tốt hay không Nhưng vấn đề đặt ra không phải chỉ dừng lại ở đó mà là phải tìm ra các giải pháp để khắc phục các hạn chế và phát huy những mặt mạnh nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho hoạt động sau này Tức là ta cần phải nắm bắt được các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu 19 1 Các nhân tố chủ quan 19
Các nhân tố từ phía ngân hàng được xem là các nhân tố chủ quan, bởi nó là yếu tố nội tại trong ngân hàng và có tác động một cách trực tiếp đến chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu nói riêng Các nhân tố này bao gồm: chính sách tín dụng, công tác huy dộng vốn, công tác tổ chức của ngân hàng, trình độ, năng lực của đội ngũ cán bộ, qui trình nghiệp vụ tín dụng, hoạt động, kiểm tra, kiểm soát nội bộ, trang thiết bị và sự phối hợp giữa các phòng ban liên quan
- Chính sách tín dụng : Bao gồm các chủ trương, đường lối đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng mục tiêu của ngân hàng đồng thời tuân thủ tốt qui định của Chính phủ, NHNN, nó có liên qua đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, thay đổi cơ cấu tín dụng trong từng thời kỳ và có ý nghĩa quyết định sự thành bại của một ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên nâng cao được chất lượng tín dụng Bất cứ một ngân hàng nào muốn có được chất lượng tín dụng cao đều phải có chính sách
Mai tín dụng phù hợp với điều kiện của ngân hàng, phải căn cứ vào đòi hỏi của thị trường.
- Công tác huy động vốn : Quan hệ đại lý giữ vai trò quan trọng trong công tác huy động vốn của ngân hàng Huy động vốn đối với ngân hàng được coi như hoạt động cung cấp đầu vào cho sản xuất để tạo ra sản phẩm đầu ra ở các doanh nghiệp Nếu nguồn vốn không được huy động đầy đủ về số lượng và phù hợp về thời hạn cũng như loại tiền thì ngân hàng khó có thể đáp ứng được các nhu cầu đa dạng của khách hàng một cách nhanh chóng và đầy đủ Do vậy, chất lượng tín dụng khó có thể được nâng cao, thậm chí còn trở nên kém hơn.
- Công tác tổ chức của ngân hàng: Một ngân hàng có cơ cấu tổ chức khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các cán bộ nhân viên trong cùng một phòng, giữa các phòng ban với nhau và cao hơn là giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống, từ đó nắm bắt và triển khai tốt việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, nâng cao được chất lượng hoạt động tín dụng và đảm bảo được tính thống nhất và hiệu quả trong quá trình hoạt động Ngoài ra Ngân hàng còn phải hạch toán lỗ lãi theo sản phẩm, dịch vụ, theo nhóm khách hàng, theo thị trường và không ngừng nâng cao uy tín quốc tế của Ngân hàng qua các công ty đánh giá xếp hạng.
- Trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên tín dụng: Đây có thể coi là yếu tố quan trọng nhất có ý nghĩa quyết định đến sự thành bại của không chỉ hoạt động tín dụng mà cả sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Hoạt động kinh tế đối ngoại càng phức tạp, công nghệ ngân hàng càng hiện đại thì đòi hỏi trình độ, năng lực của cán bộ ngân hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu phải được nâng cao hơn Với một đội ngũ cán bộ nhân viên có nghiệp vụ giỏi, có đạo đức và năng lực trong sáng tạo - quản lí, hiểu biết về hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu và thông lệ quốc tế sẽ giúp ngân hàng hạn chế được những rủi ro, nắm bắt được những cơ hội tốt để cho vay và tất yếu sẽ dẫn đến nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng
- Qui trình tín dụng : Đây là những trình tự, những giai đoạn, những bước, công việc cần phải thực hiện theo một thủ tục nhất định trong việc cho vay bắt đầu từ việc xem xét đơn xin vay của khách hàng đến khi thu nợ nhằm bảo đảm an toàn vốn tín dụng Chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu phụ thuộc vào việc lập ra một qui trình tín dụng xuất nhập khẩu đảm bảo tính khoa học vừa nhanh chóng, thuận tiện, vừa đảm bảo thực hiện đầy đủ nghiêm túc các bước của qui trình Qui trình tín dụng xuất nhập khẩu cũng thường gồm ba bước chính:
Xét đề nghị vay của khách hàng và thực hiện chi vay: Trong giai đoạn này chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định khách hàng và việc chấp hành các qui định về điều kiện và thủ tục cho vay của ngân hàng.
Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và theo dõi dự báo rủi ro: việc thiết lập hệ thống kiểm tra hữu hiệu, áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ góp phần không nhỏ nâng cao chất lượng tín dụng.
Thu nợ và thanh lí: Sự linh hoạt của cán bộ tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng trong khâu thu nợ sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và hạn chế những khoản nợ quá hạn, bảo toàn vốn và nâng cao chất lượng tín dụng cho xuất nhập khẩu.
- Thông tin tín dụng : Thông tin tín dụng là hết sức cần thiết, nó là cơ sở để xem xét quyết định cho vay và theo dõi, quản lí khoản cho vay.Thông tin tín dụng xuất nhập khẩu có thể thu được từ nhiều nguồn khác nhau như: hồ sơ vay vốn của khách hàng, nguồn số liệu thống kê của Tổng cục thống kê, số liệu của Bộ Thương mại về tình hình xuất nhập khẩu của các đơn vị, doanh nghiệp hay điều tra trực tiếp tại các cơ sở, thông tin về thị trường quốc té, thông tin về khách hàng xuất nhập khẩu ở nước ngoài Chất lượng tín dụng chỉ có thể được nâng cao khi ngân hàng có những nguồn thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời để dự đoán và đề ra các biện
- Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, Ban lãnh đạo ngân hàng sẽ nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, những thuận lợi, khó khăn cũng như việc chấp hành những qui định pháp luật, nội dung, qui chế, chính sách kinh doanh, thủ tục tín dụng từ đó giúp Ban lãnh đạo có những đường lối, chủ trương đúng đắn, giải quyết những khó khăn, vướng mắc, phát huy những nhân tố thuận lợi, nâng cao hiệu quả kinh doanh. Chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu phụ thuộc vào việc chấp hành những qui chế, thể lệ, chính sách và mức độ kịp thời phát hiện sai sót cũng như những nguyên nhân dẫn đến sai sót lệch lạc trong quá trình thực hiện các khoản tín dụng.
- Trang thiết bị phục vụ hoạt động tín dụng: Trang thiết bị tuy không là yếu tố cơ bản nhưng có góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Nó là công cụ, phương tiện thực hiện tổ chức, quản lí, kiểm tra, kiểm soát nội bộ Đặc biệt với sự phát triển nhanh của công nghệ thông tin hiện nay các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng có được thông tin về các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, thị trường trong tương lai và xử lí thông tin nhanh chóng kịp thời, chính xác, thiết lập tốt mối liên hệ chặt chẽ giữa các phòng ban, bộ phận Trên cơ sở đó có quyết định tín dụng đúng đắn nhanh chóng, thúc đẩy nghiệp vụ tín dụng diễn ra mạnh mẽ với chất lượng cao hơn.
1.3.3.2 Các nhân tố khách quan
1.3.3.2.1 Các nhân tố từ phía khách hàng
Khách hàng có vai trò hết sức quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng bởi họ là những người trực tiếp sử dụng các khoản tín dụng để đưa vào sản xuất kinh doanh và thực hiện chi trả cho ngân hàng Một khoản tín dụng chỉ gọi là có chất lượng khi mà nó được khách hàng sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả Để đạt được điều đó bản thân khách hàng cũng cần phải chú trọng đến nhiều khía cạnh khác nhau như: trình độ,
Mai đạo đức của đội ngũ cán bộ lãnh đạo, chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp, khả năng tài chính Cụ thể là:
*1 Trình độ khả năng và đạo đức của đội ngũ cán bộ lãnh đạo của doanh nghiệp: Trong điều kiện nền kinh tế thị trường cạnh tranh là một tất yếu Để tồn tại các doanh nghiệp phải biết nắm bắt và tận dụng các cơ hội trong kinh doanh, điều này đòi hỏi ban lãnh đạo của doanh nghiệp phải có trình độ có năng lực quản lí và ra quyết định Khi việc kinh doanh của doanh nghiệp diễn ra thuận lợi sẽ có tác động tích cực đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp cho ngân hàng Ngoài ra, trình độ và đạo đức của người lãnh đạo cũng có tác động rất lớn đến việc sử dụng vốn vay cũng như mong muốn trả nợ của doanh nghiệp từ đó tác động đến chất lượng của khoản tín dụng.
*2 Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp: Trên cơ sở nhận định, đánh giá chính xác tiềm năng thế mạnh của doanh nghiệp như: trình độ công nghệ, khả năng cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ, xu hướng phát triển của mặt hàng xuất nhập khẩu của doanh nghiệp cùng với những khó khăn thuận lợi hiện tại và trong tương lai Doanh nghiệp sẽ quyết định chiến lược mở rộng , thu hẹp hay giữ qui mô kinh doanh ổn định từ đó xây dựng các kế hoạch cụ thể về sản xuất tiêu thụ Việc xây dựng một chiến lược kinh doanh đúng đắn có ý nghĩa quan trọng đến sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp Từ đó tác động đến khả năng huy động và trả nợ đối với các nguồn tài trợ.
Quá trình hình thành phát triển và cơ cấu tổ chức
Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh HÀ NỘI là một trong số 12 chi nhánh của Ngân hàng Nam Á Chi nhánh HÀ NỘI được thành lập vào tháng 11 năm 1993 Ngày 26/04/2011, Ngân hàng TMCP Nam Á (NAM A BANK) chính thức khai trương trụ sở mới Chi Nhánh (CN) Hà Nội tại địa chỉ 124-126 Nguyễn Chí Thanh, Quận Đống Đa, TP.Hà Nội Sự kiện trụ sở CN Hà Nội chuyển về địa chỉ mới đánh dấu một bước phát triển trong chiến lược phát triển mạng lưới, hiện đại hóa cơ sở vật chất và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng của hệ thống Ngân hàng TMCP Nam Á
Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh HÀ NỘI ngày càng phát triển.Bên cạnh các sản phẩm truyền thống , Chi nhánh còn phát triển các dịch vụ mới: chiết khấu, bảo lãnh …nhằm phục vụ nhu cầu của khách hàng Cùng với đó là sự đầu tư của Ngân hàng Nam Á, Chi nhánh nhanh chóng đưa vào áp dụng công nghệ hiện đại tạo nhiều tiện ích trong công tác giao dịch với khách hàng
Với 1 Chi nhánh và 6 Phòng giao dịch (PGD) bao gồm: PGD Giảng Võ, PGD Đồng Tâm, PGD Đông Đô, PGD Đồng Xuân, PGD Thăng Long, PGD Hà Đông. NAM A BANK đáp ứng được phần nào nhu cầu về các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng trên địa bàn TP.HàNội.
Trải qua gần 1 năm hoạt động, Chi nhánh đã tự khẳng định vai trò, vị trí quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế thành phố Với quyết tâm thực hiện theo phương châm luôn cung cấp “ giá trị vượt thời gian “ cho khách hàng, Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh HÀ NỘI đã không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, triển khai các chương trình tín dụng trọng điểm, đẩy mạnh cho vay,khuyến khích đầu tư, phát triển SXKD trên điạ bàn.Vì vậy, Ngân hàng TMCPNam Á – Chi nhánh HÀ NỘI đã tạo được sự tín nhiệm đông đảo cuả khách hàng,
Mai đồng thời chi nhánh cũng luôn ý thức được rằng: được khách hàng tín nhiệm là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của chi nhánh mình
Bộ máy tổ chức ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh Hà Nội
Bộ máy lãnh đạo của ngân hàng Nam Á gồm : một giám đốc, một phó giám đốc và các phòng ban : phòng kế toán, phòng tín dụng, phòng ngân quỹ, phòng hành chính.
Các dịch vụ Ngân hàng Nam Á cung cấp cho khách hàng gồm: Nhận tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ ; phát hành kỳ phiếu trái phiếu ngân hàng ; cho vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn ; mởL/C ; thanh toán quốc tế ; kinh doanh ngoại tệ ; chuyển tiền.
Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Á, chi nhánh Hà Nội trong những năm qua
Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh HÀ NỘI luôn xác định vốn giữ vai trò quyết định Vấn đề khách hàng được đặt lên vị trí hàng đầu của kinh doanh Mọi hoạt động đều hướng tới khách hàng, coi khách hàng và Ngân hàng là bạn hàng, thực hiện đi vay để cho vay, nhằm huy động tạo lập nguồn vốn lớn Năm 2011 Ngân hàng có nguồn vốn huy động đạt gần
Trong điều kiện nền kinh tế nước ta hiện nay Ngân hàng đã đa dạng hóa phương thức huy động vốn, đa dạng hóa mối quan hệ, không ngừng mở rộng Do đó khách hàng của Ngân hàng ngày một phong phú, nhu cầu đa dạng với nhiều mục đích khác biệt trong quan hệ giữa khách hàng với Ngân hàng Trong điều kiện nền kinh tế thị trường biến động vô cùng phức tạp Ngân hàng muốn cạnh tranh giành giật chiếm lĩnh thị trường và thu hút khách hàng thì Ngân hàng phải đổi mới một cách toàn diện, tạo ra các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đa dạng để thỏa mãn tốt nhất nhu cầu trong kinh doanh.
Tình hình tài khoản tiền gửi tại ngân hàng qua các năm
Bảng 2.1 : Bảng tình hình tài khoản tiền gửi theo thời hạn
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 10/09
Chênh lệch11/10 (%) Không kỳ hạn -> 12 tháng 257826 297554 578512 15.41 94.42
(Nguồn : báo cáo hoạt động tín dụng qua các năm 2009,2010,2011)
Bảng 2.2: Bảng tỷ trọng các loại tài khoản tiền gửi theo thời hạn Dvt:
(Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng qua các năm 2009,2010,2011)
Qua số liệu ở bảng 1 ta thấy nguồn vốn tiền gửi tăng qua các năm với các mức tăng tương ứng năm 2010 so với năm 2009 là 19,06% và tăng mạnh vào năm 2011 với mức tăng so với năm 2010 là 54,9% với nguồn vốn huy động được vào cuối năm 2011 là hơn 600 tỷ đồng Cụ thể ở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn đến 12 tháng thì năm 2009 chỉ huy động được
257826 triệu đồng, đến năm 2010 thì tăng lên 297554 triệu đồng với mức tăng là 15,41% và đến năm 2011 thì con số này là 578512 triệu đồng với tỷ lệ tăng so với năm trước là hơn 94% Còn ở tài khoản tiền gửi từ 12 tháng đến 60 tháng thì ở năm 2009 là 68418 triệu đồng đến năm 2010 tăng lên
Mai khoản tiền gừi ở kỳ hạn này lại giảm nhanh chóng, nguồn vốn huy đồng ở tài khoản này chỉ còn là 23166 triệu đồng và với mức giảm là 74,51% Còn ở bảng 2 là tỷ trọng các loại tài khoản tiền gửi trong tổng nguồn vốn ngân hàng huy động được, ở đây với các khoản tiền gửi ngắn hạn sẽ ít mang rủi ro hơn các khoản tiền gửi dài hạn, với tâm lý muốn thu lợi nhuận nhanh và xoay vòng vốn cho nên các khoản tiền gửi ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn hẳn các khoản tiền gửi dài hạn Nhìn vào bảng chúng ta cũng thấy được năm 2009 thì tỷ trọng của tài khoản tiền gửi ngắn hạn là 79,03% và dài hạn là 20,97% đến năm 2010 thì có thay đổi chút ít , tỷ trọng tài khoản tiền gửi ngắn hạn giảm xuống cón 76,60% và dài hạn tăng lên 23,40% Ở năm 2011 thì tỷ trọng tài khoản tiền gửi ngắn hạn lại tăng lên 96,15% và dài hạn giảm xuống 3,85%.
Với những sản phẩm , dịch vụ phong phú, Ngân hàng đã và đang đáp ứng được nhu cầu vay vốn của các tổ chức cá nhân trong địa bàn Hà Nội.Với những chiến lược kinh doanh hợp lý đã đưa ngân hàng ngày càng đi lên, hoạt động tín dụng ngày càng tăng trưởng mạnh mẽ.
DOANH SỐ CẤP TÍN DỤNG GIAI ĐOẠN 2009-2011:
Bảng 2.3 : Bảng doanh số cấp tín dụng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 10/09
(Nguồn : báo cáo hoạt động tín dụng qua các năm 2009,2010,2011)
Tổng doanh số cho vay của chi nhánh tăng đều trong giai đoạn 2009-
Trong các loại vay cho vay ở ngân hàng TMCP Nam Á – CN HÀNỘI thì loại cho vay trung dài hạn có tỷ lệ giảm đi trong giai đoạn này.
Năm 2009, doanh số cho vay trung, dài hạn là 45.242 triệu đồng thì sang năm 2010 chỉ giảm xuống còn 2.200 triệu đồng giảm đi rất nhiều tương ứng với tỷ lệ giảm là 95,14% Đến năm 2011 thì doanh số cho vay loại này là 29.934 triệu đồng tăng rất mạnh so với năm 2010.
Bên cạnh đó thì cho vay ngắn hạn tăng qua các năm trong giai đoạn này Ở năm 2009 là 226.578 triệu đồng tăng lên 280.584 triệu đồng tương ứng với mức tăng là 23,84% thì đến năm 2011 thì nằm ở mức 434.282 triệu đồng tương đương với tỷ lệ tăng 54,78%.
Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định Mức dự nợ ngắn cũng như trung dài hạn đều phụ thuộc vào mức huy động vốn của ngân hàng Nếu nguồn huy động tăng thì mức dư nợ sẽ tăng và ngược lại Bất cứ một ngân hàng nào cũng vậy để hoạt động tốt thì không chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn nâng cao mức dư nợ
DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CHO VAY
Bảng 2.4 : Bảng dư nợ theo thời hạn cho vay giai đoạn 2009-2011
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 10/09
(Nguồn : báo cáo hoạt động tín dụng qua các năm 2009,2010,2011)
Tổng dư nợ của Ngân hàng đều tăng qua các năm Tổng dư nợ của Ngân hàng năm 2009 là 221.280 triệu đồng thì sang năm 2010 là 273.218 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 23,47% đến cuối năm 2011 thì tổng dư nợ của Ngân hàng đã đạt 463.036 triệu đồng với mức tăng là 69,47% so với năm 2010.
Cùng với sự gia tăng của tổng dư nợ, tỷ lệ biến động về dư nợ cho vay của từng loại cho vay cũng khác nhau Cụ thể, năm 2009 tổng dư nợ cho vay ngắn hạn là 202.788 triệu đồng thì sang năm 2010 tăng lên 258.456 triệu đồng với tỉ lệ tăng tương ứng là 27,45% , năm 2011 là 385640 triệu đồng với tỷ lệ tăng so với năm 2010 là 49,21% Đến tổng dư nợ trung , dài hạn năm 2009 là 18.492 triệu đồng qua năm 2010 chỉ tiêu này giảm xuống còn 14.762 triệu đồng với tỷ lệ giảm là 20,17% , nhưng đến năm 2011 chỉ tiêu này tăng đột biến tăng đến 424,69% so với năm 2010.
Thực trạng chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu tại ngân hàng
Các hình thức và qui trình tín dụng xuất nhập khẩu của chi nhánh Ngân hàng Nam Á
Do tín dụng xuất nhập khẩu còn nhiều mới mẻ và do một số hạn chế riêng nên tại các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng Nam Á nói riêng mới chỉ áp dụng một số ít các hình thức cho xuất khẩu cũng như nhập khẩu Tuy nhiên, về qui trình chung của hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu cũng tương tự các ngân hàng khác và có thể sơ lược như sau:
Bước 1: Tìm kiếm dự án Đây là giai đoạn cần thiết phải có sự phối hợp giữa các phòng ban và các chi nhánh để tiếp cận với các dự án có hiệu quả Thông qua mối quan hệ của các phòng ban nói trên Ngân hàng sẽ nắm được tình hình phát triển của các ngành, lĩnh vực và các đơn vị cụ thể cũng như nhu cầu vốn của họ qua đó tìm kiếm các dự án có hiệu quả và xem xét đáp ứng một cách nhanh chóng và thuận tiện nhất
Với tình hình cạnh tranh trong ngành ngân hàng như hiện nay thì đây có thể coi là hoạt động mang tính sống còn đối với không chỉ Ngân hàngNam Á Hà Nội.
Bước 2: Tiến hành thẩm định và xét duyệt dự án :
Sau khi tìm được dự án, các cán bộ tín dụng tiến hành phân tích tín dụng trên các mặt: Phân tích đánh giá dự án, phân tích đánh giá doanh nghiệp, dự báo khả năng hoàn trả.
Bước 3: Hoàn chỉnh hồ sơ vay vốn
Sau khi được chấp nhận cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập bộ hồ sơ vay vốn bao gồm:
+ Các văn bản pháp lý về quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phép đăng kí kinh doanh xuất nhập khẩu, quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng
+ Hồ sơ kinh tế và quản lí khách hàng gồm : Luận chứng kinh tế kĩ thuật của dự án đã được phê duyệt, đơn xin vay vốn, hợp đồng xuất nhập khẩu, tờ trình, hợp đồng tín dụng , bảng cân đối tài sản và báo cáo kết quả kinh doanh 3 năm liền, số hiệu tài khoản đã mở và các tài liệu liên quan khác như hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, các hình thức đảm bảo nợ vay
Bước 4: Thực hiện giải ngân
Sau khi các doanh nghiệp hoàn thành hồ sơ vay vốn và các thủ tục cần thiết thì ngân hàng bắt đầu giải ngân Số lượng mỗi lần giải ngân và thời gian giải ngân như trong hợp đồng tín dụng.
Bước 5: Kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay Định kì cán bộ tín dụng xuống chi nhánh và cơ sở để kiểm tra cà xem xét tình hình sử dụng vốn vay xem có thực hiện đúng như hợp đồng hay không và qua đó tìm ra những thiếu sót để xử lí.
Bước 6: Thu nợ gốc, lãi vay và xử lí nợ
Ngân hàng thực hiện thu nợ gốc và lãi vay theo thoả thuận trong hợp đồng Đến ngày trả nợ các doanh nghiệp phải chủ động chi trả nếu không ngân hàng sẽ có quyền trích thu từ tài khoản của doanh nghiệp Nếu hết hạn doanh nghiệp không trả được nợ, ngân hàng sẽ chuyển sang nợ quá hạn và
Mai tính lãi phạt Nếu vì một lí do nào đó được ngân hàng chấp nhận, doanh nghiệp có thể xin gia hạn nợ theo qui định tín dụng.
Bước 7: Kết thúc hợp đồng
Sau khi doanh nghiệp đã trả hết nợ gốc và lãi ngân hàng sẽ cùng doanh nghiệp thực hiện tất toán hợp đồng.
Trên đây là qui trình chung tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng Nam Á, còn đối với mỗi hình thức tín dụng khác nhau chi nhánh lại có những qui trình cụ thể hơn mà ta sẽ xem xét ở phần sau.
+ Các hình thức và qui trình tín dụng xuất nhập khẩu cụ thể Đối với xuất khẩu
Chi nhánh cho các doanh nghiệp xuất khẩu thuộc mọi thành phần kinh tế vay vốn ngắn hạn để thu mua, sản xuất chế biến kinh doanh hàng hoá trong danh mục được phép xuất khẩu theo qui định.
Các doanh nghiệp muốn được vay vốn theo hình thức này phải thoả mãn một số điều kiện:
Doanh nghiệp đó phải là doanh nghiệp kinh doanh xuất khẩu trực tiếp hoặc thu mua sản xuất, chế biến để uỷ thác xuất khẩu.
Các doanh nghiệp phải có đủ những điều kiện của thể lệ tín dụng ngắn hạn hiện hành (có tư cách pháp nhân, có phương án sản xuất kinh doanh được chấp nhận).
Về đảm bảo nợ vay doanh nghiệp có các hình thức sau:
- Có tài sản thế chấp cầm cố
- Có bảo lãnh của ngân hàng khác, của các công ty được thành lập theo quyết định 90, 91
- Có sự bảo đảm bằng tài khoản tiền gửi đối ứng VND (để cho vay USD) hoặc tiền gửi USD (để cho vay VND) của doanh ngiệp hoặc tổng công ty.
- Cầm cố bằng hối phiếu hoặc bộ chứng từ.
- Khi có L/C đã mở mà chi nhánh được chỉ định là ngân hàng chiết khấu và ngân hàng thông báo.
- Nguồn thu từ hợp đồng xuất khẩu, hợp đồng uỷ thác (đối với doanh nghiệp không xuất khẩu trực tiếp) xác định rõ khả năng thanh toán của bên mua và chỉ định thanh toán về tài khoản của doanh nghiệp tại ngân hàng
- Có hợp đồng xuất khẩu theo chương trình trả nợ nước ngoài của Chính phủ.
Tuỳ theo mức độ tín nhiệm, khả năng thanh toán hợp đồng xuất khẩu của doanh nghiệp vay vốn mà quyết định phối hợp, lựa chọn nhiều hình thức bảo đảm nợ vay khác nhau.
Khi có nhu cầu vay vốn các doanh nghiệp phải gửi đến Ngân hàng Nam Á hồ sơ xin vay bao gồm:
1) Hồ sơ liên quan đến tư cách pháp nhân như quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phép kinh doanh, điều lệ (nếu có).
Chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Nam Á Hà Nội
- Doanh số cho vay xuất nhập khẩu :
Trong ba năm liên tục từ năm 2009 đến năm 2011 Doanh số cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng Nam Á luôn tăng trưởng ở mức cao trung
Mai bình Điều này thể hiện thị trường xuất nhập khẩu đối với ngân hàng ngày càng được mở rộng
Bảng 2.5: Doanh số cho vay xuất nhập khẩu giai đoạn 2009-2011
Năm Doanh số cho vay Tăng so với năm trước
Nguồn : Báo cáo Tổng kết hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu giai đoạn 2009-2011
Năm 2009 doanh số cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng Nam Á chỉ đạt 67955 triệu đồng , đến năm 2010 đã đạt 87748 triệu đồng và năm
2001 doanh số cho vay xuất nhập khẩu đã đạt 163868 triệu đồng tăng
76120 triêụ đồng so với năm 2010.
- Dư nợ cho vay xuất nhập khẩu
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay xuất nhập khẩu giai đoạn 2009-2011
Năm Dư nợ cho vay Tăng so với năm trước
Nguồn : Báo cáo Tổng kết hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu giai đoạn 2009-2011
Dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu năm 2009 đạt 57.311 triệu đồng , năm
2010 đạt 86.336 triệu đồng , năm 2011 là năm hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng Nam Á Hà Nội đạt dư nợ cao nhất là 160.673 triệu đồng , gấp 2.8 lần năm 2009 và 1.8 lần năm 2010 Điều này cho thấy theo thời gian hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng Nam Á
Hà Nội càng tăng trưởng và khả năng đáp ứng vốn cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu ngày càng cao
- Tỉ trọng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu trong tổng dư nợ:
Tỷ trọng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu trong tổng dư nợ tuy chưa cao , tuy nhiên tỷ lệ này được tăng dần qua các năm : 25,89% năm 2009 ; 31,6 % năm 2010 và năm 2011 là 34.7% chứng tỏ vai trò của tín dụng xuất nhập khẩu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nam Á ngày càng quan trọng
- Về cơ cấu tín dụng theo thời hạn : Năm 2009 tín dụng xuất nhập khẩu ngắn hạn là 24.643 triệu đồng chiếm 43% tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu , Năm 2010 dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu ngắn hạn là 47489 triệu đồng chiếm 55% tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu , Năm 2011 tỷ trọng này là 60% điều này thể hiện Ngân hàng Nam Á có thể mở rộng và
Mai đáp ứng các khoản tín dụng cho những món vay có thời hạn ngắn cũng như dài hạn cho xuất nhập khẩu Đồng thời ta thấy các khoản tín dụng xuất nhập khẩu ngắn hạn có xu hướng tăng lên so với tín dụng xuất nhập khẩu trung và dài hạn , cũng có nghĩa là nhu cầu về tín dụng ngắn hạn của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu là rất lớn Đây là lợi thế mà chi nhánh cần quan tâm khai thác
- Tình hình nợ quá hạn xuất nhập khẩu (XNK) của Ngân Hàng Nam Á Hà Nội
Chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng được phản ánh khá rõ ở tình hình nợ quá hạn Do vậy, sẽ là thiếu sót khi ta xem xét chất lượng của các khoản tín dụng xuất nhập khẩu mà không chú ý đến nợ quá hạn của ngân hàng.
Tỷ lệ này của Ngân hàng Nam Á giao động ở con số 3% Đây có thể xem là một thành tựu của ngân hàng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng Nam Á đã được hạ thấp các năm từ 2009-2011 Năm 2009 tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng xuất nhập khẩu là 3,6%, năm 2010 giảm xuống còn 3,2% và đến năm 2011 là 2,7% Những con số này phản ánh nỗ lực rất lớn của Ngân hàng Nam Á trong việc nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu Tỷ lệ nợ quá hạn xuất nhập khẩu được duy trì tương đối ổn định và ở mức có thể chấp nhận được.
Bảng số liệu sau đây sẽ cho ta thấy rõ thực trạng lợi nhuận từ tín dụng xuất nhập khẩu của NH Nam Á Hà Nội
Bảng 2.7: Ch tiêu l i nhu nỉ tiêu lợi nhuận ợi nhuận ận
Tổng dư nợ tín dụng xuất nhập khẩu(tỷ đồng)
Thu nhập từ tín dụng xuất nhập khẩu(tỷ đồng)
(Nguồn: Báo cáo cho vay xuất nhập khẩu của ngân hàng Nam Á Hà Nội)
Chỉ tiêu lợi nhuận trong 3 năm 2009, 2010,2011 có xu hướng giảm mặc dù tổng dư nợ tín dụng tăng Từ đó có thể thấy được lãi suất cho vay biến động liên tục, không ổn định Trong thời gian tới, chi nhánh cần phải có những biện pháp để khắc phục tình trạng trên, tránh tình trạng tăng trưởng không cân đối giữa các chỉ tiêu với nhau Bảng số liệu đó phản ánh chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của chi nhánh nhìn chung là tốt nhưng vẫn có những yếu điểm cần khắc phục.
Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng Nam Á Hà Nội 46
Thành tựu
Trong bối cánh hoạt động tiền tệ của Ngân hàng nói chung và Ngân hàng Nam Á Hà Nội nói riêng đã gặp nhiều khó khăn, rủi ro vẫn còn tiềm ẩn, tất cả cán bộ làm công tác tín dụng phải chấn chỉnh hoạt động, đi vào kỷ cương tuân thủ chặt chẽ theo quy định cho vay Với phương châm cho vay an toàn, hiệu qủa và hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro phát sinh nhằm từng bước nâng cao chất lượng tín dụng, việc thẩm định, phê duyệt cho vay đã từng bước được cải tiến đáp ứng nhu cầu của khách hàng, trách nhiệm
Mai của cán bộ tín dụng dần dần được nâng cao Do vậy hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng Nam Á Hà Nội đã đạt được một số kết quả nhất định góp phần vào kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, thể hiện ở một số mặt sau:
- Đứng trước sự cạnh tranh gay gắt về cả lãi suất cũng như giành giật khách hàng của các Ngân hàng hoạt động trên địa bàn Thủ đô, Chi nhánh luôn quan tâm đặc biệt tới công tác khách hàng, bên cạnh việc duy trì ưu đãi với khách hàng truyền thống và khách hàng vay có giá trị lớn, Chi nhánh đã quan tâm phát triển sản phẩm mới như ngân hàng trực tuyến, ATM…mở rộng thêm khách hàng mới với mục đích an toàn, hiệu quả Do vậy, tín dụng tăng trưởng mạnh Đến ngày 31/12/2011 doanh số cho vay phục vụ XNK đạt 163868 triệu đồng, chiếm 34,7% tổng dư nợ cho vay và tăng 86,75% so với năm 2010
- Các phương thức tài trợ truyền thống như: Cho vay ngắn, trung- dài hạn có bảo đảm, thanh toán L/C, chiết khấu thương phiếu ngày càng được Chi nhánh hoàn thiện và phát triển Mặt khác, Chi nhánh không ngừng phát triển thêm các phương thức tài trợ mới để đảm bảo đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho khách hàng như: Mở tín dụng trả chậm, cho thuê tài chính, bao thanh toán
- Nguồn thông tin thu thập được trong quá trình cho vay ngày càng phong phú đa dạng Nếu như trước đây các thông tin về khách hàng dùng để phân tích thường được cung cấp bởi chính khách hàng, thì hiện nay ngoài nguồn thông tin từ khách hàng vay vốn, Chi nhánh còn tiến hành thu thập thông tin từ các tài liệu phân tích thị trường, tài liệu lưu trữ liên ngân hàng, các văn bản luật, thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro, thông tin từ hệ thống thông tin của Ngân hàng Nhà nước, thông tin từ các cơ quan kiểm toán Ngoài ra, trong điều kiện hiện nay, các cán bộ của Chi nhánh còn được trang bị và hỗ trợ khá tốt với những phương tiện cần thiết như
Mai thuận lợi cho các cán bộ Chi nhánh nhanh chóng có được những thông tin cần thiết, thu giảm thời gian thẩm định, mặt khác giúp cho các cán bộ dễ dàng hơn trong qúa trình thu nợ, quản lý tài khoản tiền gửi của khách hàng.
- Với phương châm luôn mang đến cho khách hàng sự thành đạt với trang thiết bị hiện đại, giờ đây Chi nhánh đã có khả năng đáp ứng cho khách hàng các loại sản phẩm với chất lượng cao nhất, các dịch vụ của Chi nhánh ngày càng phong phú Đặc biệt Chi nhánh đã áp dụng dịch vụ trọn gói (từ mở tài khoản, cho vay, mua bán ngoại tệ đến thanh toán XNK ) cho khách hàng lớn của mình, điều này đã được đông đảo khách hàng trong và ngoài nước hoan nghênh
- Các biện pháp đảm bảo tiền vay được cán bộ chi nhánh thẩm định tương đối cẩn thận, hạn chế được tình trạng một tài sản thế chấp được khách hàng thế chấp để vay vốn ở hai nơi Các phương thức chiết khấu thương phiếu được sử dụng, tính toán một cách linh hoạt đảm bảo thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn.
- Chi nhánh rất chú trọng công tác tuyển chọn, đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ Hiên nay Chi nhánh có một đội ngũ cán bộ trẻ, năng động với trình độ nghiệp vụ vững vàng, đây là cơ sở để phát triển và hoàn thiện các phương thức tín dụng tài trợ XNK hiện Chi nhánh đang áp dụng, có khả năng đáp ứng được các yêu cầu đối với các phương thức tài trợ phức tạp, đồng thời phát triển thêm các hình thức mới nhằm đa dạng hoá các hình thức tài trợ tại chi nhánh.
- Hệ thống trang thiết bị thông tin ngày càng hiện đại với số lượng ngày càng nhiều tạo điều kiện thuận lợi cho Cán bộ trong việc thu thập thông tin, phân tích thông tin, soạn thảo các văn bản cũng như tiếp cận với các phương thức mới, các điều luật mới trong hoạt động thanh toán quốc tế
Hạn chế và nguyên nhân 48 1 Hạn chế 48
Bên cạnh những thành công đã đạt được thì công tác tín dụng tài trợ XNK của Ngân hàng Nam Á Hà Nội vẫn còn một số tồn tại cần phải khắc phục:
* Tồn tại lớn nhất, khó khăn và lâu dài nhất cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh đó là nợ tồn đọng (bao gồm nợ khoanh, nợ chờ xử lý) rất lớn mà chưa có biện pháp giải quyết hữu hiệu Phần lớn các khoản nợ khoanh đều bị giảm, xoá, không có nguồn hỗ trợ bù đắp, ngoài việc bán tài sản thế chấp Quá trình hoàn thiện thủ tục đưa tài sản thế chấp ra bán đấu giá tại trung tâm bán đấu giá thuộc sở tư pháp Hà Nội vẫn còn nhiều vướng mắc như hồ sơ thế chấp không đầy đủ hoặc giả mạo; con nợ chây ỳ cản trở Ngân hàng bán tài sản, thời hạn khởi kiện đã hết, các tranh chấp dân sự phát sinh cản trở việc phát mại tài sản để thu nợ; thủ tục bán đấu giá còn gây phiền hà cho khách hàng như mức lệ phí đấu giá, tiền đặt cọc, tình trạng buôn ép giá kiếm lời làm ảnh hưởng đến tâm lý khách hàng không muốn đưa tài sản thế chấp ra bán tại các trung tâm
Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn (Quy VND) trong hoạt động tài trợ XNK tại NHNA Hà Nội
Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%)
(Nguồn: Báo cáo tín dụng hàng năm của NHNA Hà nội)
Nhìn vào bảng chúng ta thấy rằng: tỷ lệ nợ quá hạn tại NHNA HàNội là thấp, có xu hướng giảm trong 2 năm gần đây so với mức 3,6% vào
Mai các khoản nợ này là từ những năm trước còn tồn đọng lại, khiến cho tình hình tài chính của Chi nhánh không được lành mạnh
Qua các con số trên cho ta thấy rủi ro trong hoạt động của Chi nhánh là có thể xảy ra, do đó đòi hỏi Chi nhánh cần phải có biện pháp phù hợp kịp thời nhằm phòng tránh các rủi ro có thể xảy ra, mặt khác phải giải quyết triệt để số lượng nợ quá hạn còn tồn đọng, tránh dẫn đến nợ khó đòi, gây tổn thất cho Chi nhánh
* Chi nhánh vẫn chưa có cơ sở bảo quản hàng hoá, chưa nắm được các lô hàng thế chấp một cách chắc chắn Do vậy, khi khách hàng cố tình không hoàn trả nợ thì Chi nhánh đành chịu
* Công tác đào tạo cán bộ còn chưa kịp với yêu cầu và nhiệm vụ mới, các cán bộ xử lý nghiệp vụ còn lúng túng, thiếu kinh nghiệm như cho vay vượt quá quyền hạn giải quyết, cho vay không thẩm định kỹ (không có tài sản thế chấp hoặc nếu có lại không tự quản lý mà để khách hàng quản lý, thậm chí mở L/C không đưa hết các điều kiện hợp đồng ), nắm bắt thông tin chưa nhanh nhạy theo kịp biến động của thị trường dẫn đến tình trạng Chi nhánh luôn phải đối phó với sự lừa đảo khi thực hiện hợp đồng tín dụng tài trợ XNK Đây là một trong những nguyên nhân dẫn đến những thiếu sót, những vụ việc đổ vỡ gây ảnh hưởng đến uy tín của Chi nhánh
* Bên cạnh đó, phương thức quản lý các món vay XNK ở Ngân hàng chưa hợp lý Quyết định và quản lý các món vay ở NHNA Hà Nội là phân công đều cho các cán bộ tín dụng Điều này có lợi là mở rộng tầm hiểu biết cho các cán bộ tín dụng sang lĩnh vực XNK Nhưng như thế sẽ gây cản trở lớn cho các món vay được thực hiện có hiệu quả vì để thực hiện một khoản vay tín dụng XNK đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có hiểu biết sâu về thị trường, luật pháp quốc tế của các nước về hoạt động XNK.Ngoài ra, Chi nhánh vẫn chưa hạch toán độc lập kết quả tín dụng XNK với hoạt động tín dụng khác Điều này cũng ảnh hưởng phần nào đến việc đánh
Mai giá kết quả kinh doanh và vạch ra phương hướng của hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại Ngân hàng trong thời gian tới
- Năng lực cho vay của Ngân hàng
Do NHNA Hà Nội là Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nam Á nên phần lớn những dự án cho vay tài trợ XNK của Ngân hàng đều phải thông qua Ngân hàng Nam Á xem xét và quyết định Đồng thời theo quy định, NHNA Hà Nội chỉ được cho vay đối với các doanh nghiệp trên địa bàn Thủ đô Nhưng phần lớn những doanh nghiệp này lại là doanh nghiệp vừa và nhỏ nên cũng rất hạn chế quy mô cho vay của Ngân hàng
- Trình độ bất cập của cán bộ Ngân hàng
Nhận thức về bản chất tín dụng không đầy đủ dẫn đến đơn giản, sơ sài trong chấp hành quy định Cán bộ tín dụng thiếu trình độ hiểu biết về pháp luật, thể lệ tập quán thương mại và thanh toán quốc tế, trình độ ngoại ngữ không đáp ứng nhu cầu nghiệp vụ Một cán bộ quản lý tín dụng XNK nếu tính theo dư nợ thì bằng hàng chục cán bộ quản lý cho vay hộ sản xuất , điều đó thể hiện hiệu quả đầu tư XNK nhưng trái lại cũng thể hiện khả năng rủi ro lớn nếu như cán bộ tín dụng đó không được trang bị đầy đủ kiến thức tổng hợp và kinh nghiệm đạo đức kinh doanh Ngân hàng chưa có đội ngũ chuyên gia giỏi về lĩnh vực khoa học kỹ thuật, công nghệ mới nên lúng túng trong việc thẩm định các dự án lớn, nhất là các dự án năng suất có vốn đầu tư và nhập khẩu thiết bị nước ngoài Thực trạng đội ngũ cán bộ tín dụng NHNA Hà Nội hiện nay là vấn đề đáng được lưu tâm, số cán bộ có thâm niên trên 10 năm thì chưa được đào tạo lại để có đủ kiến thức kinh doanh theo cơ chế thị trường, số cán bộ mới vào thì còn thiếu
Mai kinh nghiệm và tri thức thực tế trong thị trường chằng chịt những mối quan hệ phức tạp
- Chấp hành thể lệ tín dụng và quy trình nghiệp vụ
Những trường hợp rủi ro trong tín dụng có nguyên nhân quan trọng là việc chấp hành không nghiêm chỉnh thể lệ tín dụng và quy trình nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng Thể hiện trong việc thẩm định và lập hồ sơ vay vốn Có trường hợp cán bộ lập hồ sơ giải ngân khai tăng tài sản thế chấp để rút vốn Ngân hàng và vay ké, là kết quả của hai nguyên nhân sâu xa sau đây:
+ Việc xác định giá trị tài sản thế chấp do cán bộ Ngân hàng thực hiện mang tính chủ quan
+ Việc lập hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản thế chấp không được tách độc lập với chức năng tín dụng
Quản lý nợ vay còn thể hiện thiếu trách nhiệm, gia hạn nợ, chuyển nợ quá hạn không đúng quy trình nghiệp vụ, đảo nợ nội tệ với ngoại tệ (vay đồng tiền này để trả nợ đồng tiền khác), dẫn đến tình trạng nợ xấu chạy vòng
- Thứ nhất: Môi trường pháp lý
+ Môi trường pháp lý chưa đầy đủ và thiếu đồng bộ nên đã gây ra những khó khăn vướng mắc cho Chi nhánh trong quá trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động dưới sự điều chỉnh của luật Ngân hàng và các tổ chức tín dụng, hệ thống luật và dưới luật của chính phủ Một số quy định trong luật còn xa rời với thực tiễn.
+ Quy chế chính sách của Nhà nước trong việc xử lý tài sản thế chấp còn nhiều bất cập như Ngân hàng không thể tự đứng ra bán tài sản thế chấp để thu nợ mà phải được sự đồng ý và có giấy uỷ quyền của tài sản Trên thực
Mai tế, khi gặp con nợ chây ỳ không hợp tác thì Ngân hàng chỉ còn cách khởi kiện tại toà án Việc xử lý sẽ kéo dài thậm chí đi đến chỗ bế tắc nếu con nợ liên quan đến vụ án hình sự hoặc bỏ trốn Theo quy định thì Ngân hàng chỉ được giải chấp tài sản nếu người vay trả hết nợ hoặc có tài sản thế chấp bổ sung cho khoản nợ còn thiếu Tuy nhiên, đại đa số khách hàng yêu cầu Ngân hàng giải chấp để họ tự bán tài sản trả nợ Ngân hàng, trong khi trị giá bán tài sản thế chấp thấp hơn nhiều so với nợ vay và nguồn vay không có tài sản nào khác để thế chấp cho Ngân hàng, hoặc họ đã ngừng sản xuất kinh doanh chuẩn bị phá sản
+ Quy chế lập quỹ dự phòng rủi ro không phù hợp Quỹ dự phòng rủi ro được hình thành từ lợi nhuận ròng, tổ chức tín dụng trong khi lợi nhuận của Ngân hàng còn thấp chưa kể một số Ngân hàng bị thua lỗ Tỷ lệ này là 10% thì quá thấp không thể đủ bù đắp rủi ro tín dụng và sự mất mát của các tài sản có của Ngân hàng Mặt khác, theo quy định, quỹ rủi ro chỉ được bù đắp cho các nguyên nhân khách quan, trong khi các kết hợp khoản rủi ro do nguyên nhân khách quan phần lớn không thu hồi đủ vốn sau khi truy cứu trách nhiệm bồi thường dẫn đến mất vốn của Ngân hàng mà thực chất là tiền gửi khách hàng và khả năng thanh toán của Ngân hàng
Định hướng chung
Để có được kết quả kinh doanh tốt hơn trong năm 2012, Chi nhánh sẽ tiếp tục đổi mới và phát triển theo các định hướng sau:
* Tiếp tục bám sát định hướng phát triển của Ngân hàng Nam Á cũng như định hướng phát triển kinh tế xã hội của thành phố Tiếp tục đẩy mạnh huy động vốn thông qua nhiều hình thức: Đa dạng hoá sản phẩm với chất lượng cao, mở rộng phát triển mạng lưới, duy trì việc đánh giá phân loại khách hàng tiền gửi để có những biện pháp thu hút khách hàng, khuyếch trương và quảng bá các sản phẩm mới Phấn đấu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tăng 35% so với năm 2011, đặc biệt là nguồn vốn ngoại tệ
* Đẩy mạnh công tác sử dụng vốn của Chi nhánh Mở rộng tín dụng để đổi mới nâng cao chất lượng đầu tư tín dụng nhiều biện pháp và luôn đảm bảo phương châm “an toàn, hiệu quả” Tập trung xử lý nợ quá hạn, hạn chế tối đa rủi ro trong kinh doanh, giải quyết tốt mua bán ngoại tệ, đáp ứng cơ bản nhu cầu của khách hàng theo đúng hướng hoạt động và sản xuất kinh doanh trong nước Phấn đấu mức dư nợ tới năm 2012 tăng 40% so với năm 2011 Tiếp tục bám sát các đơn vị có nợ quá hạn và các cấp chủ quan của đơn vị để cùng xử lý thu hồi nợ Mục tiêu của năm 2012 là mức dư nợ quá hạn xuống dưới 2, 5%
* ổn định tổ chức và vận hành theo mô hình mới - Ngân hàng bán lẻ.Tiếp tục quan tâm đào tạo và đào tạo lại cán bộ kết hợp với việc nghiên cứu
Mai khoa học Bổ sung thêm cán bộ mới tuyển dụng vào các phòng nghiệp vụ và thực hiện tốt các giao dịch trong chương trình mới
Tạo điều kiện cho cán bộ học thêm kiến thức chuyên môn, ngoại ngữ và trình độ để thực hiện tốt nhiệm vụ kinh doanh.
Định hướng trong hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu
Một Ngân hàng muốn thành công trong hoạt động kinh doanh thì mọi hoạt động của Ngân hàng phải nỗ lực, chung sức góp phần tạo uy tín cho Ngân hàng Khi đó Ngân hàng sẽ có nhiều khách hàng quen Các khách hàng này sử dụng dịch vụ của Ngân hàng từ đó sẽ mang lại lợi ích cho từng lĩnh vực mà Ngân hàng kinh doanh
Tại NHNA Hà Nội cũng vậy, một định hướng chung như thế sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng tài trợ XNK Để hoàn thiện hoạt động này Chi nhánh đề ra định hướng: Đẩy mạnh đầu tư cho nhóm khách hàng chiến lược, mở rộng tìm kiếm các dự án có hiệu quả, phục vụ kinh doanh XNK và kinh tế đối ngoại của Thủ đô để đầu tư Tiến tới đa dạng hoá các loại hình tính dụng tài trợ XNK nhằm khai thác tối ưu nguồn vốn hiện có.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu tại NHNA Hà Nội 57
Nhóm giải pháp về quản trị điều hành
3.2.1.1 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn Định hướng tín dụng XNK của Chi nhánh phải phù hợp với chính sách phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước và nằm trong chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Điều kiện kiên quyết đảm bảo tăng trưởng tín dụng là tăng trưởng nguồn vốn Có huy động vốn được nhiều thì Ngân hàng mới có thể cho vay hoặc đa dạng hoá hoạt động kinh doanh phục vụ khách hàng và ngược lại, việc sử dụng vốn khuyến khích Ngân hàng đẩy mạnh đa dạng các hình thức huy động Chính vì vậy, Chi nhánh phải tiếp tục mở rộng khai thác các nguồn vốn theo các hướng:
- Tiếp tục khuyến khích dân cư gửi tiền vào Chi nhánh bằng các chính sách tăng lãi suất tiền gửi cả VNĐ lẫn ngoại tệ, cả ngắn hạn lẫn trung và dài hạn Đối với khách hàng truyền thống, Ngân hàng nên có các phần thưởng xứng đáng, có chính sách ưu đãi riêng
- Chi nhánh cần tranh thủ nguồn vốn đầu tư của Ngân sách Nhà nước dành cho các ngành kinh tế mũi nhọn, các hoạt động kinh doanh XNK và thông qua mối quan hệ đối ngoại của hệ thống NHNA, Chi nhánh nên đẩy mạnh vốn vay dài hạn ở các tổ chức quốc tế
3.2.1.2 Định hướng chiến lược tài trợ
Chuyển hướng tài trợ từ cho vay thương vụ có tính chất riêng lẻ thụ động sang cho vay theo dự án khép kín chu trình lưu thông hàng hoá từ sản xuất đến tiêu thụ Việc lựa chọn và thẩm định dự án đầu tư trở thành nhân tố có ý nghĩa quan trọng nhất đối với sự thành công của Ngân hàng Một dự án mặc dù đã được các cơ quan chuyên môn có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt, nhưng trước khi quyết định cho vay, Ngân hàng cần phải thẩm định xem xét lại:
- Tính pháp lý của bộ hồ sơ bao gồm hồ sơ dự án và hồ sơ xây dựng
Mai chế đấu thầu và quy định của bộ thương mại, hồ sơ tín dụng theo quy định của Ngân hàng
- Phương án vay và trả nợ của dự án tính toán các nguồn vốn và nguồn tài trợ, dự kiến biến động của các thông số ảnh hưởng đến nguồn trả nợ
- Thẩm định nhóm chi tiêu hiệu quả: thời gian hoàn vốn, hiệu quả ròng (NPV), tỷ lệ hoàn vốn nội bộ, tỷ suất lợi nhuận Đối với dự án có giá trị lớn vượt giới hạn tỷ lệ vốn có của doanh nghiệp và Ngân hàng, nên sử dụng hình thức cho vay đồng tài trợ thay bằng việc cho vay doanh nghiệp có dư nợ tại Ngân hàng hiện nay.
Nhóm giải pháp về nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK
3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án XNK
Cũng như đối với các loại tín dụng khác, quy trình tín dụng XNK được chia thành 3 giai đoạn theo thời gian và tính chất khoản vay
* Giai đoạn thẩm định trước khi cho vay Đây là giai đoạn khởi đầu và quan trọng nhất thể hiện khả năng tiếp cận dự án và khách hàng của ngân hàng Đối với những doanh nghiệp truyền thống có quan hệ uy tín được cán bộ tín dụng thường xuyên theo dõi thì chỉ cần tập trung thẩm định phương án kinh doanh của khách hàng Dù là phương án cho vay vốn lưu động hay cố định thì những nội dung cơ bản cần xem xét là:
- Khẳng định thị trường tiêu thụ hàng hoá dịch vụ trong phương án kinh doanh với các yếu tố khu vực thị trường tiêu thụ, giá cả, chất lượng cạnh tranh, quan hệ của doanh nghiệp trên thị trường, các đối tác bán hàng và mua hàng, thu thập thông tin của các ngân hàng và các doanh nghiệp khác, sử dụng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro bằng phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp và đánh giá sản phẩm trong mối quan hệ với chính sách Nhà nước có so sánh trên thị trường quốc tế
- Thẩm định lại toàn bộ số liệu, dữ liệu và các chỉ tiêu của dự án kinh doanh theo hệ thống các phương pháp và công thức có sẵn hoặc nạp dữ liệu cho máy tính theo chương trình được cài đặt sẵn
* Giai đoạn phê duyệt và giải ngân
Mặc dù hồ sơ vay được cán bộ tín dụng thẩm định đầy đủ, nhưng khâu xem xét phê duyệt là không thể thiếu Vì thực tế, không thể có một cán bộ tín dụng lý tưởng lại hiểu biết toàn diện được cả nghiệp vụ ngân hàng và kiến thức tổng hợp về thị trường, khoa học kỹ thuật, luật pháp nên khả năng đánh giá của họ không thể đầy đủ và hoàn toàn đúng
Kế toán là người kiểm soát cuối cùng trước khi giải ngân kiểm tra và lưu trữ tài sản thế chấp, cầm cố, hợp đồng tín dụng và khê ước vay tiền, trước khi phát tiền vay hoặc chuyển tiền thanh toán và lưu hồ sơ giải ngân như các loại chứng từ có giá
* Giai đoạn kiểm tra sau Đây là giai đoạn kiểm nghiệm tính chính xác, khách quan của phương án kinh doanh đã được ngân hàng thẩm định:
- Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay: về nguyên tắc, vốn vay chỉ được sử dụng đúng mục đích trong phương án kinh doanh Việc phát triển tiền vay bằng tiền mặt, ngân phiếu, sec, sẽ gây khó khăn cho khả năng kiểm soát của ngân hàng Giải pháp tốt nhất là giải pháp vốn vay qua tài khoản cho khách hàng vay là bắt buộc đối với doanh nghiệp và khuyến khích cá nhân hộ sản xuất
- Thu hồi và xử lý nợ Đối với nợ quá hạn, số tiền thu nợ từ khách hàng bao gồm trị giá của phần vốn gốc và phần lãi Nếu hạch toán thu gốc toàn bộ tiền thu thì ngân hàng sẽ giảm được dư nợ quá hạn nhưng không có thu nhập, còn nếu hạch toán thu lãi trước thì sẽ mất vốn Bởi vậy, theo nguyên tắc bảo toàn vốn thì ngân hàng cần thu gốc trước, đơn vị ngân hàng nào còn có nợ quá hạn thì
Mai không có thu nhập Hiện nay, một số ngân hàng hạch toán thu nợ quá hạn cả gốc và lãi theo tỷ lệ 50/50 là không hợp lý
3.2.2.2 Quản lý tài sản thế chấp cầm cố
- Xây dựng hệ thống kho bãi đủ tiêu chuẩn quản lý vật tư, hàng hoá dùng làm tài sản thế chấp Hoạt động kinh doanh kho bãi được thực hiện theo các chế độ khoán tài chính của công ty thu mua Về nguyên tắc, tài sản thế chấp cầm cố cho khoản vay phải là những tài sản được hình thành trước và độc lập với vốn vay Nhưng nếu ngân hàng có kho bãi đầy đủ điều kiện an toàn, có thể chấp nhận tài sản hình thành từ vốn vay để làm hàng hoá vật tư đảm bảo việc giải chấp trên cơ sở thanh toán của người vay
- Bảo hiểm tài sản, hàng hoá để phòng ngừa rủi ro bất khả kháng như thiên tai, lũ lụt, hoả hoạn tài sản do ngân hàng quản lý cần được bảo hiểm Ngân hàng có thể thực hiện bằng hợp đồng thoả thuận với các tổ chức bảo hiểm trong nước và ngoài nước buộc người vay phải mua bảo hiểm cho hàng hoá thế chấp cầm cố với ngân hàng
- Thành lập các công ty mua bán, khai thác tài sản thế chấp tồn đọng của các tổ chức tín dụng Căn cứ vào thực trạng giá trị của tài sản tồn đọng và khả năng của công ty, tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản tồn đọng cho công ty dưới hình thức uỷ thác hoặc trên cơ sở hợp đồng chuyển nhượng theo thoả thuận, giúp tổ chức tín dụng thu hồi vốn và khai thác sử dụng tài sản tồn đọng có hiệu quả Việc xử lý cần tập trung tháo gỡ những vướng mắc về cơ chế thủ tục pháp lý: có cơ chế cho phép ngân hàng được để lại tài sản thế chấp cho doanh nghiệp tiếp tục khai thác theo phương án sản xuất kinh doanh mới, giúp doanh nghiệp có nguồn trả nợ; ngân hàng được quyền trực tiếp ký hợp đồng uỷ quyền bán tài sản với trung tâm bán đấu giá, không qua các trung gian những tài sản thuộc diện xử lý của toà án
3.2.2.3 Quản lý rủi ro trong tín dụng tài trợ XNK
Ngoài những nhân tố rủi ro khách quan và chủ quan trong tín dụng thông thường, tín dụng tài trợ XNK còn chịu ảnh hưởng lớn của hai nhân tố
Mai lãi suất và tỷ giá của các đồng tiền giao dịch Sự biến động thường xuyên của hai nhân tố, nếu tạo thêm thuận lợi cho ngân hàng trong nghiệp vụ tín dụng thì sẽ gây thiệt hại cho khách hàng và ngược lại Để quản lý rủi ro đối với lãi suất và tỷ giá, các ngân hàng nước ngoài áp dụng các giải pháp nghiệp vụ kinh doanh hối đoái trên thị trường tiền tệ với các công cụ chủ yếu sau:
- Hợp đồng mua bán kỳ hạn
- Nghiệp vụ SWAP về lãi suất
- Hợp đồng quyền chọn về lãi suất và tỷ giá
Với các điều kiện về con người và cơ sở vật chất, thông tin và các quan hệ trên thị trường quốc tế hiện nay NHNA Hà Nội có thể áp dụng các hình thức kinh doanh này nhằm tăng thu nhập về dịch vụ, đồng thời quản lý được các rủi ro về biến động của thị trường tiền tệ Để triển khai được các nghiệp vụ này, ngân hàng cần có đủ các điều kiện chủ quan sau:
+ Đề án kinh doanh hiệu quả và các giải pháp bảo đảm an toàn phòng ngừa các rủi ro
+ Có quy trình phù hợp với các quy chế của ngân hàng Nhà nước và thực tiễn kinh doanh của ngân hàng Quan trọng nhất là đảm bảo quản lý chặt chẽ phán quyết, trạng thái hối đoái, hệ thống kiểm tra, kiểm soát và thông tin tiếp thị
+ Có đủ điều kiện về con người và trang bị kỹ thuật và công nghệ ngân hàng
3.2.3 Chiến lược con người và công nghệ ngân hàng
3.2.3.1 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng
Công nghệ ngân hàng là một yếu tố quan trọng tạo nên sức cạnh tranh của một NHTM, thể hiện:
- Tiết kiệm chi phí, đẩy mạnh tốc độ thanh toán và lưu chuyển tiền tệ, tập trung và sử dụng có hiệu quả vốn kinh doanh
Thực hiện kế toán giao dịch tức thời tại quầy, kiểm tra kiểm soát từ xa các nghiệp vụ thị trường liên ngân hàng, quản lý thông tin báo cáo thống kê và thông tin phòng ngừa rủi ro, quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng, kế toán ngân hàng Đảm bảo an toàn hiệu quả nghiệp vụ thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ
Kiến nghị 66
Đối với các cơ quan quản lý vĩ mô
Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa đòi hỏi phải có một môi trường pháp lý ổn định và đồng bộ, đảm bảo cho các doanh nghiệp kinh doanh bình đẳng trước pháp luật, các quan hệ kinh tế xã hội được điều chỉnh theo định hướng XHCN
- Thứ nhất: Hoàn thiện môi trường pháp lý ổn định đồng bộ và nhất quán
Trách nhiệm về hành chính và kinh tế cần được quy định rõ ràng đối với các cơ quan, cá nhân ban hành văn bản, ra quyết định như quyết định thành lập doanh nghiệp, cấy giấy phép kinh doanh, thẩm định phê duyệt các dự án đầu tư ký xét duyệt các hồ sơ đề nghị bảo lãnh vay vốn, cấp
Mai xuất xã hội bằng việc triển khai nghiêm minh và đồng bộ giữa các cơ quan hành pháp, bắt đầu từ công an, hải quan, biên phòng, thuế vụ Triệt để ngăn chặn các hoạt động buôn lậu trốn thuế, làm hàng giả gây hậu quả trực tiếp và gián tiếp đến tín dụng ngân hàng
Theo điều 12 NĐ 178 về việc giữ tài sản và giấy tờ của tài sản cầm cố thế chấp có quy định "Nếu tài sản có đăng ký quyền sở hữu tổ chức tín dụng phải giữ bản chính giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản" Thực tế hiện nay, các tổ chức tín dụng chưa nắm rõ được danh mục các tài sản theo quy định phải đăng ký quyền sở hữu và cơ quan chức năng cấp chứng nhận quyền sở hữu đó Vì vậy, Chính phủ cần ban hành văn bản pháp lý quy định cụ thể về đăng ký quyền sở hữu tài sản Để đảm bảo tín dụng tài trợ XNK của NHTM có hiệu quả, trước hết chính sách XNK cần được hoàn thiện đồng bộ với chiến lược phát triển và kế hoạch của nền kinh tế quốc dân Rà soát lại khả năng của các doanh nghiệp có giấy phép kinh doanh XNK và cho phép các doanh nghiệp có hàng XNK ổn định được phép XNK trực tiếp Bộ thương mại cần quy định trách nhiệm cho các cơ quan cấp giấy phép đối với chất lượng và giá cả hàng hoá nhập khẩu, đặc biệt là thiết bị công nghệ
- Thứ hai: Chính sách trợ giá và bảo hiểm XNK
Có thể nói, một số hàng xuất khẩu của ta hiện nay chịu thua thiệt nhiều do thiếu vốn và cơ chế chính sách, đặc biệt là mặt hàng nông sản: gạo, cà phê, hạt điều Những dự án nhập khẩu thiết bị đòi hỏi phải được đầu tư đồng bộ tránh tình trạng như nhiều dự án do Chi nhánh cho vay đều chậm tiến độ thi công, các nguồn đầu vào (nguyên liệu, nhân lực, cán bộ chuyên gia lành nghề) chưa được quy hoạch hợp lý trong khi hạn vay của các khoản tín dụng trong nước đã hết hạn, gây khó khăn cho ngân hàng
Nhằm bảo hiểm và khuyến khích hoá XNK Việt Nam, nhất là đối với hàng nông sản cần nhanh chóng thành lập tổ chức bảo hiểm xuất khẩu
Mai với các thành viên chủ yếu từ Chính phủ, các ngân hàng, Bộ Thương mại và các bộ ngành liên quan thực hiện hai chức năng cơ bản sau:
+ Tư vấn và thông tin tiếp thị cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK
+ Cấp tín dụng người mua và bảo hiểm hàng hoá xuất khẩu của Việt Nam
- Thứ ba: Nhà nước cần nhanh chóng thực thi các biện pháp xử lý tài sản thế chấp
Hiện nay số lượng tài sản thế chấp ở ngân hàng khá lớn, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Theo nghị định178/1999/NĐ-CP, khi khách hàng không trả được nợ thì tổ chức tín dụng được xử lý tài sản thế chấp thu hồi vốn Tuy nhiên, hiện nay việc xử lý tài sản thế chấp theo đúng trình tự pháp luật để ngân hàng thu hồi vốn hiện còn rất phức tạp, nên hầu hết việc xử lý tài sản thế chấp đều được thực hiện theo phương thức thoả thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng vay, để khách hàng tự nguyện bán tài sản thế chấp trả nợ ngân hàng song số lượng này không nhiều Nhà nước cần thường xuyên giám sát, thanh tra các hoạt động tín dụng của ngân hàng từ khâu đầu cho đến khâu tháo gỡ những vướng mắc trong xử lý tài sản thế chấp Cần đơn giản hoá các thủ tục hành chính pháp lý để tạo điều kiện cho tài sản được mua bán chuyển nhượng dễ dàng, góp phần giảm nợ quá hạn của ngân hàng xuống đến mức cho phép tài sản mang tính hình thức thủ tục trong việc vay vốn của ngân hàng.
Đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK .68 KẾT LUẬN 70
Ở nước ta hiện nay, để nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng cho hoạt động XNK thì bên cạnh những kiến nghị đưa ra đối với cơ quan quản lý vĩ mô, thì nhất thiết phải đưa ra những kiến nghị đối với những doanh nghiệp XNK - một tác nhân quan trọng trong mối quan hệ tín dụng đối với các NHTM
Do trình độ còn non kém trong lĩnh vực ngoại thương của các cán bộ tại doanh nghiệp XNK nên đã tạo những bất lợi cho chính doanh nghiệp và ngân hàng Để khắc phục nhược điểm này không còn cách nào khác là các khách hàng phải tự nâng cao trình độ nghiệp vụ của mình như:
+ Các nhà kinh doanh XNK phải có trình độ về ngoại thương và thanh toán quốc tế
+ Đào tạo đội ngũ cán bộ trẻ có năng lực, nghiệp vụ chuyên môn cao, trình độ ngoại ngữ tốt để có thể tiếp cận với những phương tiện tín dụng quốc tế hiện đại
+ Cử cán bộ di dự các lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ do các trường đại học hoặc tổ chức trong và ngoài nước đào tạo Mời chuyên gia về giảng dạy, tư vấn trong lĩnh vực ngoại thương
+ Cần có chế độ thưởng phạt và kích thích tinh thần làm việc của các thành viên trong doanh nghiệp
Bên cạnh đó, các doanh nghiệp XNK cần đẩy mạnh hoạt động Marketing XNK để hạn chế rủi ro dẫn đến mất khả năng thanh toán với ngân hàng Những diễn biến trên thị trường thế giới phức tạp khó có thể lường trước, hơn nữa cơ sở vật chất kỹ thuật của các doanh nghiệp chưa đủ sức mạnh cạnh tranh trên thị trường quốc tế Do vậy, có được một chiến lược marketing hiệu quả, hợp lý là cần thiết Trên cơ sở nắm bắt thông tin, doanh nghiệp sẽ có phương thức, chiến lược thâm nhập vào thị trường XNK, sẽ có những quyết định về sản phẩm, giá cả đúng đắn góp phần mở rộng và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh XNK của mình
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng cho doanh nghiệp XNK sẽ có hiệu quả cao nếu các doanh nghiệp XNK chấp hành tuyệt đối các nguyên tắc điều kiện thoả thuận khi vay vốn ngân hàng Cụ thể, là phải sử dụng vốn đúng mục đích như cam kết trong đơn xin vay vốn Những tài sản mà doanh nghiệp đã mang thế chấp cầm cố tại Chi nhánh thì không được quyền chuyển nhượng, cầm cố hay bán cho các cá nhân khác khi chưa trả
Mai đủ nợ cho Ngân hàng Nếu doanh nghiệp còn dư nợ thì không được bằng cách này hay cách khác thiếu trung thực để được tiếp tục vay vốn tại Ngân hàng
Những năm qua, trước yêu cầu đổi mới nền kinh tế theo hướng mở cửa và đặc biệt là nhu cầu vốn ngày càng tăng của các doanh nghiệp hoạt động XNK, các NHTM Việt Nam đã có những bước đi tích cực trong việc mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực ngân hàng quốc tế nhằm đáp ứng tốt nhất những yêu cầu đó
Cùng với các ngân hàng trong toàn ngành, Chi nhánh Ngân hàng Nam Á Hà Nội đã tiến hành đổi mới hoạt động theo hướng kinh doanh đa năng, tổng hợp dần sang hoạt động ngân hàng quốc tế Tín dụng XNK, trong vài năm gần đây đã thu được những thành công và góp phần đáng kể vào sự phát triển hoạt động XNK của Việt Nam Có được thành công này một phần quan trọng là do ngân hàng đã thực hiện tốt phương châm “ lấy chất lượng làm đầu” Ngân hàng đã coi việc nâng cao chất lượng tín dụng là biện pháp tối ưu để tăng trưởng tín dụng và thúc đẩy sự phát triển của ngân hàng
Tuy nhiên, do phải hoạt động trong môi trường mà các điều kiện về tiền tệ chưa ổn định, sự cạnh tranh gay gắt và do những nguyên nhân nội tại như về con người, về điều kiện phương tiện phục vụ hoạt động mà việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng XNK nói riêng còn có những hạn chế nhất định
Thấy được những hạn chế đó, với nỗ lực không ngừng và khả năng phát triển của Ngân Hàng như hiện nay chúng ta có thể hoàn toàn tin tưởng trong tương lai hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng XNK nói riêng của NHNA Hà Nội sẽ phát triển mạnh mẽ và đóng góp nhiều hơn nữa vào sự phát triển của nghành ngân Hàng cũng như sự phát triển chung của đất nước.
